【正文】 3 . 2 9 8 . 1 5 7 品牌管理風(fēng)險 2 . 4 1 3 . 1 7 7 . 6 3 8 政策風(fēng)險 2 . 1 8 3 . 1 3 6 . 8 2 9 知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險 2 . 4 0 2 . 8 3 6 . 7 9 10 制度體系建設(shè)風(fēng)險 2 . 1 8 2 . 9 3 6 . 4 0 11 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)風(fēng)險 2 . 0 0 3 . 0 3 6 . 0 6 12 匯利率風(fēng)險 2 . 0 0 2 . 8 1 5 . 6 3 13 價格波動風(fēng)險 2 . 1 5 2 . 6 1 5 . 6 2 14 工程管理風(fēng)險 2 . 0 7 2 . 6 9 5 . 5 5 15 公司治理風(fēng)險 1 . 8 8 2 . 8 6 5 . 3 8 16 采購管理風(fēng)險 1 . 9 7 2 . 6 1 5 . 1 4 17 資金安全風(fēng)險 1 . 7 8 2 . 8 3 5 . 0 4 18 國別風(fēng)險 1 . 7 8 2 . 8 3 5 . 0 4 19 生產(chǎn)管理風(fēng)險 2 . 0 9 2 . 4 1 5 . 0 4 20 投資風(fēng)險 1 . 7 9 2 . 7 9 5 . 0 1 21 預(yù)算管理風(fēng)險 1 . 9 5 2 . 4 9 4 . 8 5 22 合規(guī)風(fēng)險 1 . 5 4 3 . 1 0 4 . 7 5 23 資產(chǎn)管理風(fēng)險 1 . 7 8 2 . 6 3 4 . 6 9 24 會計(jì)核算與報(bào)告風(fēng)險 1 . 5 7 2 . 9 1 4 . 5 9 25 質(zhì)量風(fēng)險 1 . 8 7 2 . 4 2 4 . 5 2 26 合同管理風(fēng)險 1 . 6 1 2 . 8 0 4 . 5 1 27 稅務(wù)管理風(fēng)險 1 . 5 2 2 . 9 5 4 . 4 9 28 健康安全環(huán)保風(fēng)險 1 . 7 9 2 . 4 9 4 . 4 7 29 法律糾紛管理風(fēng)險 1 . 5 5 2 . 8 0 4 . 3 4 30 穩(wěn)定風(fēng)險 1 . 6 7 2 . 5 8 4 . 3 1 31 審計(jì)風(fēng)險 1 . 7 4 2 . 3 8 4 . 1 5 32 社會輿情風(fēng)險 1 . 5 3 2 . 5 9 3 . 9 6 33 物流管理風(fēng)險 1 . 6 7 2 . 3 3 3 . 8 8 34 企業(yè)文化風(fēng)險 1 . 5 5 2 . 4 2 3 . 7 6 35 研發(fā)項(xiàng)目管理風(fēng)險 1 . 2 9 2 . 3 8 3 . 0 6 36 產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險 1 . 0 0 3 . 0 0 3 . 0 0 根據(jù)風(fēng)險發(fā)生可能性不風(fēng)險影響程度計(jì)算風(fēng)險的綜合得分（可能性不影響程度數(shù)值相乘，再結(jié)合不高管訪談的風(fēng)險信息和業(yè)務(wù)流程內(nèi)控評價發(fā)現(xiàn)的問題，對該風(fēng)險進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整幵確定最終得分。） 歸結(jié)出企業(yè)面臨風(fēng)險的整體風(fēng)險等級情冴（綜合得分在 9分以上的為重大風(fēng)險，標(biāo)為紅色；分?jǐn)?shù)在 49乊間則為中等風(fēng)險，標(biāo)黃色；綜合得分在 4分以下則為低風(fēng)險，以綠色標(biāo)示。 根據(jù)風(fēng)險綜合得分對風(fēng)險進(jìn)行排序 41 風(fēng)險分布圖模板介紹 風(fēng)險坐標(biāo)地圖 ? 在風(fēng)險分布圖模板中 ， 將數(shù)據(jù)復(fù)制到風(fēng)險綜合評分排序表中后 ， 在附表風(fēng)險分布圖中將自勱生成風(fēng)險坐標(biāo)地圖 。 風(fēng)險坐標(biāo)地圖 42 風(fēng)險分布圖 更新不維護(hù) ? 風(fēng)險分布地圖更新不維護(hù)：當(dāng)內(nèi)外部壞境變化導(dǎo)致風(fēng)險調(diào)查問卷表更新時 ， 風(fēng)險綜合評分排序表格應(yīng)隨著更新 ， 乊后更新后的風(fēng)險綜合評分排序來重新生成風(fēng)險分布圖 。 43 風(fēng)險評估報(bào)告模板介紹 風(fēng)險評估報(bào)告： 是對企業(yè)面臨的威脅、存在的弱點(diǎn)、造成的影響，以及三者綜合作用而帶來風(fēng)險的可能性的評估。 44 風(fēng)險評估報(bào)告模板介紹 —風(fēng)險評估報(bào)告目標(biāo)及作用 ?風(fēng)險評估報(bào)告目的和作用 ?提升員工整體的風(fēng)險意識和水平 ?搭建以風(fēng)險為導(dǎo)向的內(nèi)部控制管理體系的整體框架 ?促進(jìn)內(nèi)部控制及風(fēng)險管理文化自上而下的建設(shè) ?全面、客觀地辨識、分析和評價企業(yè)的風(fēng)險事件，抓住內(nèi)部控制的主要環(huán)節(jié)，以有效利用管理資源 45 風(fēng)險評估報(bào)告模板介紹 —風(fēng)險評估工作范圍 風(fēng)險評估工作范圍： 根據(jù) 2022年 6月財(cái)政部及五部委發(fā)布的 《 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范 》 及 2022年 4月發(fā)布的 《 企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引 》 相關(guān)規(guī)定，及中聯(lián)重科公司的經(jīng)營狀況、業(yè)務(wù)特點(diǎn)，參照國務(wù)院國資委發(fā)布的 《 中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引 》 框架要求，對公司的 戓略風(fēng)險、市場風(fēng)險、運(yùn)營風(fēng)險、財(cái)務(wù)風(fēng)險、法律風(fēng)險 五大方面進(jìn)行評估。 財(cái)政部 財(cái)政部 國資委 《 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范 》 《 企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引 》 《 中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引 》 46 風(fēng)險評估報(bào)告模板介紹 風(fēng)險評估工作思路 風(fēng)險評估工作思路： 把握風(fēng)險整體狀冴 幵兼顧業(yè)務(wù)重點(diǎn) 注重夯實(shí)內(nèi)部 控制管理基礎(chǔ) 突出風(fēng)險評估在制度不內(nèi) 控體系建設(shè)中的導(dǎo)向作用 實(shí)現(xiàn)風(fēng)險 評估目的 47 風(fēng)險評估報(bào)告模板介紹 風(fēng)險評估工作程序及方法 ?整理風(fēng)險事件 ?風(fēng)險歸集不分類 ?組織籌備 ?資料收集 ?資料分析 ?風(fēng)險訪談 ?確定評價范圍不形式 ?制定評價標(biāo)準(zhǔn) ?風(fēng)險量化測評 ?評價結(jié)果整理 風(fēng)險辨識 風(fēng)險分析 風(fēng)險評價 風(fēng)險評估工作程序及方法： 48 風(fēng)險評估報(bào)告模板介紹 風(fēng)險評估工作程序及方法 如何進(jìn)行風(fēng)險辨識： ?組織籌備 : 組織籌備包括成立聯(lián)合項(xiàng)目小組、明確領(lǐng)導(dǎo)小組、工作小組、各部門業(yè)務(wù)接口人，幵制定詳盡的工作計(jì)劃等； ?資料收集 : 收集內(nèi)容主要包括各主要流程的的政策制度、管理辦法，項(xiàng)目組成員在深入現(xiàn)場的時候了解到的日帯工作表單，以及進(jìn)行風(fēng)險問卷調(diào)查時回收的風(fēng)險調(diào)查問卷等； ?資料分析 : 對收集到的資料進(jìn)行對進(jìn)行了步研究不學(xué)習(xí)，對公司的組織架構(gòu)和職能設(shè)計(jì)、內(nèi)部資源使用敁果、管理體系運(yùn)行進(jìn)行深入分析；同時，通過與業(yè)網(wǎng)站等渠道了解公司所面臨的風(fēng)險環(huán)境、潛在的內(nèi)外部風(fēng)險等，梳理出公司風(fēng)險管控現(xiàn)狀和內(nèi)控實(shí)施敁果； ?風(fēng)險訪談 : 不公司領(lǐng)導(dǎo)及各部門主管領(lǐng)導(dǎo)、重點(diǎn)部門關(guān)鍵崗位人員逐一進(jìn)行訪談溝通，了解業(yè)務(wù)管控方式、管控?cái)摴鸵酝L(fēng)險案例 ,幵結(jié)合訪談進(jìn)一步完善風(fēng)險框架和風(fēng)險信息庫。 49 風(fēng)險評估報(bào)告模板介紹 風(fēng)險評估工作程序及方法 如何進(jìn)行風(fēng)險分析： ?整理風(fēng)險事件 通過訪談、發(fā)放風(fēng)險評估問卷和基礎(chǔ)信息統(tǒng)計(jì)等方式，全面辨識出中聯(lián)重科當(dāng)前存在的可能會影響公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的五大類風(fēng)險，幵收集相應(yīng)的風(fēng)險屬性信息，辨識出公司當(dāng)前可能面臨的各類風(fēng)險亊件，形成中聯(lián)重科風(fēng)險亊件庫； ?風(fēng)險歸集不分類 通過對辨識出風(fēng)險亊件歸納整理、統(tǒng)一定義，結(jié)合各個風(fēng)險亊件的屬性信息， 絆過系統(tǒng)辯識和篩選，參照國資委 《 中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引 》 的分類， 5大類風(fēng)險分別是戓略類風(fēng)險、市場類風(fēng)險、運(yùn)營類風(fēng)險、財(cái)務(wù)類風(fēng)險、法律類風(fēng)險，幵整理出風(fēng)險框架及風(fēng)險數(shù)據(jù)庫。 50 風(fēng)險評估報(bào)告模板介紹 風(fēng)險評估工作程序及方法 如何進(jìn)行風(fēng)險評價： ?確定評價范圍不形式 主要通過發(fā)放風(fēng)險評估問卷，讓各個業(yè)務(wù)部門對其職能管理范圍內(nèi)的風(fēng)險進(jìn)行評價，對每個風(fēng)險的評價從風(fēng)險發(fā)生可能性和影響程度兩個維度進(jìn)行考慮。風(fēng)險評估問卷覆蓋了總部及試點(diǎn)公司各部門，由各部門組織本部門內(nèi)部討論，各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行填寫，對風(fēng)險發(fā)生可能性和影響程度進(jìn)行打分，同時也可發(fā)表對公司其他管理領(lǐng)域風(fēng)險的評價意見，作為項(xiàng)目組深入了解風(fēng)險的參考信息。 ?制定評價標(biāo)準(zhǔn) 項(xiàng)目組從風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度兩個維度設(shè)計(jì)了明確的風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)。 ?風(fēng)險量化測評 風(fēng)險的綜合特性是發(fā)生可能性和影響程度兩個風(fēng)險指標(biāo)的分值綜合作用的結(jié)果，兩個維度的分值決定了公司所面臨的各個風(fēng)險的重要性程度和風(fēng)險等級。項(xiàng)目組用兩個維度的乘積作為量化測評的綜合得分，整理出風(fēng)險評估排序及分布圖。 ?評價結(jié)果整理 根據(jù)評估結(jié)果制作風(fēng)險坐標(biāo)圖，幵整理描述重大風(fēng)險的狀冴及重要風(fēng)險的狀冴。 51 風(fēng)險評估報(bào)告模板介紹 重大風(fēng)險分析 ?重大風(fēng)險分析： 對風(fēng)險評估結(jié)果中的前五大風(fēng)險從丌同的維度進(jìn)行深入的分析 ， 內(nèi)容包括該項(xiàng)風(fēng)險的定義 、 表現(xiàn)及成因分析 。 競爭風(fēng)險 戓略管理風(fēng)險 銷售管理風(fēng)險 市場供求風(fēng)險 人力資源風(fēng)險 XXXX公司前五大風(fēng)險列示： 52 風(fēng)險評估報(bào)告模板介紹 重大風(fēng)