【正文】 .................................79 財務(wù)評價結(jié)論 ....................................................................................................................................82 附表 附件 1 第一章 總 論 概述 項目名稱、主辦單位、企業(yè)性質(zhì)和法人 1 項目名稱： 年產(chǎn) 3000 噸 特種 石墨 （高純） 生產(chǎn)線 技術(shù)改造及擴(kuò)建工程 2 建設(shè)地點： *****省 *****縣 *****工業(yè)區(qū) 3 主辦單位： **********碳 素 有限公司 4 企業(yè)性質(zhì)：民營 5 企業(yè)法 人： ***** 可行性研究報告編制的依據(jù)和原則 1 編制依據(jù) (1) **********碳素 有限公司 可行性研究報告 編制 委托書； (2)《 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 2021） 》； (3) 《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）》 ； (4) 建設(shè)單位提供的有關(guān)資料。 2 編制原則 (1) 遵循國民經(jīng)濟(jì)長期規(guī)劃和地區(qū)行業(yè)規(guī)劃的要求，站在公正立場上，對項目在技術(shù)上、工程和經(jīng)濟(jì)上是否合理和可行，進(jìn)行全面分析和論證。 (2) 貫徹執(zhí)行節(jié)約用地原則。 (3) 嚴(yán) 格遵循環(huán)保安全和 “三同時 ”的要求及 “三廢 ”排放標(biāo)準(zhǔn)。 (4) 采用國內(nèi)外較先進(jìn)的工藝和設(shè)備，節(jié)能降耗，降低成本，努力2 做到投資省、見效快。 項目提出的背景、投資必要性和經(jīng)濟(jì)意義 項目提出的背景 上世紀(jì) 80 年代，由于 石墨 制品供不應(yīng)求，產(chǎn)品利潤率很高， 石墨企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益普遍看好， 石墨 企業(yè)在全國各地迅速崛起。然而，目前我國整個 石墨制品 行業(yè)企業(yè)規(guī)模小，難以形成有效的競爭力，而且低端產(chǎn)品產(chǎn)能過剩、高端產(chǎn)品供不應(yīng)求， 石墨 行業(yè)結(jié)構(gòu)不合理。 截至 2021 年 5 月底，我國已發(fā)展 石墨 企業(yè)近 400 家，但具有工序配套、形成規(guī)模的企業(yè)只有不到 30 家，主導(dǎo)產(chǎn)品超過 5 萬噸的更是屈指可數(shù)。以 石墨 行業(yè)的普通產(chǎn)品石墨電極為例，全國近 400 家 石墨 企業(yè)的生產(chǎn)能力已達(dá) 100 萬噸，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過目前國內(nèi)需求量的一倍。由于供需矛盾突出，各 石墨 企業(yè)的市場競爭也越來越激烈，甚至出現(xiàn)了低端產(chǎn)品競相壓價、無序競爭的局面，這使得 石墨 行業(yè)的整體效益受到很大的損失。在低端產(chǎn)品生產(chǎn)量大于市場需求量的情況下，高功率和超高功率石墨電極 及高純石墨 卻存在很大的需求缺口。 石墨的高端產(chǎn)品 因技術(shù)、實物質(zhì)量等原因，我國每年需要進(jìn)口 2 萬噸左右。而高科技含量 、高附加值產(chǎn)品如碳纖維及其制品、納米石墨材料、特種 石墨（ 高強、高密、高純、高模量） 等與發(fā)達(dá)國家相比，在質(zhì)和量上都存在差距。 石墨 行業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整已迫在眉睫。 今年以來，我國 石墨 行業(yè)低端產(chǎn)品之所以出現(xiàn)需求逐漸趨緩過剩的局面，與國家宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)政策，特別是出口政策的調(diào)控有著很大的關(guān)系。據(jù)分析，目前我國 石墨 產(chǎn)品的下游用戶電爐鋼、電解鋁、3 工業(yè)硅、鐵合金等行業(yè)受國家宏觀調(diào)控的影響，產(chǎn)能產(chǎn)量銳減。受此影響，國內(nèi)的 石墨 行業(yè)大中型骨干企業(yè)生產(chǎn)出的一般 石墨 產(chǎn)品石墨電極、鋁用陽極和陰極炭塊、電極糊大量過剩。 針對 目前國內(nèi) 石墨 市場低端產(chǎn)品產(chǎn)能過剩、高端產(chǎn)品供不應(yīng)求的現(xiàn)狀，我國 石墨 企業(yè)在激烈的國際、國內(nèi)市場競爭中，只有牢固樹立全局觀念，從長遠(yuǎn)的戰(zhàn)略眼光出發(fā)，把行業(yè)的利益和企業(yè)的利益緊密結(jié)合起來，在積極參與市場競爭的同時，各企業(yè)應(yīng)加強溝通與協(xié)調(diào)，共同維護(hù) 石墨 市場秩序，才能確保全行業(yè)的健康發(fā)展。但由于 石墨 行業(yè)是個高能耗、高污染的行業(yè)，因此我國 石墨 行業(yè)在發(fā)展高端產(chǎn)品的同時，一定不要盲目擴(kuò)大產(chǎn)能，防止并提前著手遏制低水平重復(fù)建設(shè)等問題，只有這樣，才能避免造成資源和能源浪費，使我國的 石墨 行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營走上良性發(fā)展軌道。 投資的必要性 從國際上看，在 21 世紀(jì)前葉， 石墨 制品仍將是國民經(jīng)濟(jì)若干領(lǐng)域不可缺少的難以替代的功能材料，其市場潛力仍然很大。 從國內(nèi)看， 2021 年我國人均 GDP 超過 1700 美元，正處在工業(yè)化、城市化、現(xiàn)代化加速發(fā)展的進(jìn)程中，鋼鐵以及有色金屬、電子、機(jī)械、化工、核能、航空航天等國民經(jīng)濟(jì)各部門的持續(xù)、快速發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級對 石墨 制品的數(shù)量、品種和質(zhì)量提出了更高的要求。 就近期來看，據(jù)多家權(quán)威機(jī)構(gòu)預(yù)測，“十一五”期間，我國 GDP年平均增長率將在 %以上，雖然比“十五”期間的增 長速度將出現(xiàn)小幅回落，但仍然可以肯定， 石墨 工業(yè)的市場需求空間仍十分看好。4 可以預(yù)測，“十一五”期間我國 石墨 工業(yè)的市場需求將從原來的持續(xù)高速增長轉(zhuǎn)向適度平穩(wěn)增長，預(yù)計平均年增長率約在 4%至 5%左右。 石墨 材料的理化性能和機(jī)械性能在許多方面優(yōu) 于金屬、無機(jī)非金屬高分子材料，具有廣泛的應(yīng)用前景和發(fā)展空間。 石墨 產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于冶金、化工、機(jī)械、醫(yī)療、電子以及航空航天與核能等尖端科技領(lǐng)域，具有很好的發(fā)展態(tài)勢。 對我國 石墨 工業(yè)而言，“十一五”期間既展現(xiàn)出良好的發(fā)展機(jī)遇，是我國 石墨 工 業(yè)加速結(jié)構(gòu)調(diào)整、主動適應(yīng)市場、實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級的 重要戰(zhàn)略機(jī)遇期。 《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 2021）》中鼓勵企業(yè)進(jìn)行 特種石墨（高強、高密、高純、高模量）的開發(fā)與生產(chǎn)， 因此本項目承建單位 抓住這個機(jī)遇， 進(jìn)行 年產(chǎn) 3000 噸特種石墨（高純）生產(chǎn)線技術(shù)改造項目 建設(shè)， 開拓進(jìn)取，勵精圖治，為使 企業(yè)有序的發(fā)展創(chuàng)造效益 ，也 為 石墨 行業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展而不懈努力。 經(jīng)濟(jì)意義和社會效益 我國是 石墨 生產(chǎn)大國，但還算不上 石墨 強國。高科技含量的 石墨制品，以及部分領(lǐng)域特殊 石墨 制品，我們與 石墨 強國相比還有差距。推進(jìn)現(xiàn)代化建設(shè)，繁榮我國經(jīng)濟(jì)，振興民族工業(yè)，我國 石墨 行業(yè)必須向 石墨 強國挺進(jìn)。 本項目擬建于 *****省 *****縣 宋埠鎮(zhèn)夏澤村，與 *****縣 工業(yè)園區(qū)相臨 ，該項目實施 后 將對地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出重要貢獻(xiàn)。項目建成達(dá)產(chǎn)后， 年均銷售收入 萬元， 年 均 創(chuàng)利稅 萬元 (其中 : 利潤 萬元 )；項目平均投資利稅率 %， 總 投資 收益率 %，5 投資回收期稅后 年，稅前 年（均含建設(shè)期）；財務(wù)內(nèi)部收益率：稅后 %，稅前 %； 確實是投資少、見效快、具有良好經(jīng)濟(jì)效益的好項目。 石墨 材料的理化性能和機(jī)械性能在許多方面優(yōu) 于金 屬、無機(jī)非金屬高分子材料，具有廣泛的應(yīng)用前景和發(fā)展空間。 石墨 產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于冶金、化工、機(jī)械、醫(yī)療、電子以及航空航天與核能等尖端科技領(lǐng)域，具有很好的發(fā)展態(tài)勢。 不僅可提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，同時可帶動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展。 因此該項目的實施將對地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出重要貢獻(xiàn)，從而具有很好的社會效益。 研究范圍 本項目的研究工作范圍包括 石墨 市場預(yù)測、產(chǎn)品方案、建設(shè)規(guī)模及生產(chǎn)工藝、設(shè)備、土建、供配電、自 控、 給 排水、通風(fēng)、總圖運輸、消防、環(huán)境保護(hù)、職業(yè)安全衛(wèi)生 、節(jié)能措施及效果 等進(jìn)行可行性研究分析， 還包括生產(chǎn)制度與勞動定員 的擬定，對工程實施計劃的建議，并對本工程做出投資估算和技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析。 研究內(nèi)容 生產(chǎn)規(guī)模： 3000 噸 /年高純石墨 。 本項目總投資 4316 萬元人民幣 項目建設(shè)內(nèi)容 序 號 項目名稱 單 位 數(shù) 量 備 注 1 高純 石墨 噸／年 3000 6 研究結(jié)論 綜合評價 生產(chǎn)規(guī)模：用一年 工廠建設(shè) 時間實現(xiàn) 3000 噸 /年 高純 石墨 生產(chǎn)能力 。 項目研究過程中廣泛吸納國內(nèi)外現(xiàn)有的 先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)和設(shè)備，力求生產(chǎn)工藝可靠、原料消耗低、工藝先進(jìn)。 項目 單位具備了設(shè)計、籌建、現(xiàn)場施工、調(diào)試投產(chǎn)、正常運行等各方面的技術(shù)和生產(chǎn)管理經(jīng)驗，并培養(yǎng)了一批專門的技術(shù)和管理人才， 這為本項目的建設(shè)和投產(chǎn)提供了可靠的保證。 產(chǎn)品所用原輔材料、燃料、資源充足，易于購買，原、輔材料供應(yīng)有可靠保障。 項目水、電等公用工程供應(yīng)可靠，均能滿足生產(chǎn)的需求。 項目 區(qū) 地理位置： 地理坐標(biāo)東經(jīng) 115176。24，北緯 28176。41′， *****縣位于 *****省東北部，是靖安、安義、九江、宜春、高安等地交通往來的樞紐。該縣對外交通均為陸路，對外公路有奉銅線、大干線（三級道路）、萬上線（三級 道路）、大上公路，其中奉銅線、大干線為省道。該縣沿奉大公路至 320 國道僅 24 公里，距 105 國道 25 公里，交通較為便利。 本 項目投入 總資金： 4316 萬元，其中：建設(shè)投資 萬元；流動資金 萬元 。 項目建成 投 產(chǎn)后 年均銷售收入 萬元，年 均 創(chuàng)利稅 萬元 (其中 : 利潤 萬元 )；項目平均投資利稅率 %， 總 投資 收益率 %，投資回收期稅后 年，稅前 7 年（均含建設(shè)期）；財務(wù)內(nèi)部收益率：稅后 %，稅前 %；本項目具有較好的經(jīng)濟(jì)效 益。主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見表 11。 項目勞動定員共 114 人，項目建設(shè)期 一年 。 建議抓緊實施。 研究結(jié)論 項目建設(shè)辦公樓、生產(chǎn)車間、篩沙車間、宿舍及其它附屬設(shè)施面積 平方米。主要設(shè)備有 混捏機(jī) 、 3016 鄂破機(jī) 、 高壓計量箱 、液壓機(jī) 、 粉碎機(jī) 、 磨粉機(jī) 、 混軋機(jī) 、 皮帶動輸機(jī) 、 導(dǎo)熱油鍋爐 、 石墨模具 、 混捏鍋 、 軋片機(jī) 、 浸漬設(shè)備 、 雷蒙磨 及其它配套設(shè)備設(shè)備共計94 臺（套）及 8 座 環(huán)式焙燒爐 。 本項目產(chǎn)品方案和生產(chǎn)規(guī)模符合實際，市場可靠。技術(shù)質(zhì)量可靠，關(guān)鍵設(shè)備均采用國內(nèi)最先進(jìn)的。原料立足國內(nèi)， 不僅來源可靠，且成本低，使產(chǎn)品更具有競爭力。環(huán)境保護(hù)及職業(yè)安全衛(wèi)生符合國家有關(guān)規(guī)定。本項目建成后，企業(yè)具有償還能力。經(jīng)濟(jì)效益好。國民經(jīng)濟(jì)效益和社會效益也是好的。綜上所述，項目是可行的。如能盡快實施，將取得明顯的經(jīng)濟(jì)效益。 表 11 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號 項 目 名 稱 單 位 數(shù) 量 備 注 一 生產(chǎn)規(guī)模 高純 石墨 t／ a 3000 二 產(chǎn)品方案 高純石墨 t／ a 3000 三 年 工作 日 天 300 四 主要原材料用量 1 生石油焦 t／ a 2850 8 2 瀝青焦 t／ a 600 3 瀝青 t／ a 1140 五 公用動力消耗量 1 供水 噸 /a 7524 2 供電 年耗電量 萬 kw﹒ h 3 供 天燃?xì)? 最大用氣量 萬 m3／ a 240 六 三廢排放量 廢水 m3／ a 七 運輸量 t／ a 7590 1 運入量 t／ a 4590 2 運出量 t／ a 3000 八 項目定員 人 114 1 生產(chǎn)工人 人 14 2 管理技術(shù)人員 人 100 九 總 占地面積 畝 79 十 項目綜合能耗 噸標(biāo)煤 /噸 十一 工程項目總投資 萬元 4316 1 固定資產(chǎn)投資 萬元 2 流動資金 萬元 十二 年 均 銷售收入 萬元 工廠成本 十三 年 均 總成本 萬元 年均 經(jīng)營成本 萬元 十四 年 均 利潤總額 萬元 財務(wù)評價指標(biāo) 十五 總 投資 收益 率 ％ 十六 投資利稅率 ％ 十七 投資回收期（含建設(shè)期） 年 稅前 年 稅后 十八 項目財務(wù)內(nèi)部收益率 ％ 稅前 ％ 稅后 十九 項目財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 稅前（ I=12%） 萬元 稅后（ I=12%） 9 第二章 市場預(yù)測 國內(nèi)外市場預(yù)測 石墨 級 石墨 制品 的 性質(zhì) 、 用途 及其制品 性質(zhì) 石墨 是 典型的層狀結(jié)構(gòu)，碳原子成層排列，每個碳與相鄰的碳之間等距相連，每一層中的碳按六方環(huán)狀排列，上下相鄰層的碳六 方環(huán)通過平行網(wǎng)面方向相互位移后再疊置形成層狀結(jié)構(gòu)，位移的方位和距離不同就導(dǎo)致不同的多型結(jié)構(gòu)。上下兩層的碳原子之間距離比同一層內(nèi)的碳之間的距離大得多（層內(nèi) CC 間距 =，層間 CC 間距=） 。石墨由于其結(jié)果特殊，而具有以下性質(zhì)： 耐高溫型：石墨的熔點為 3850177。 50℃，沸點為 4250℃，即使經(jīng)超高溫電弧灼燒，重量的損失很小，熱膨脹系數(shù)也很小。石墨強度隨溫度提高而加強，在 2021℃時，石墨強度提高一倍。 導(dǎo)電、導(dǎo)熱性：石墨的導(dǎo)電性比一般非金屬礦高一百倍。導(dǎo)熱性超過鋼、鐵、鉛等金屬 材料。導(dǎo)熱系數(shù)隨溫度升高而降低，甚至在極高的溫度下，石墨成絕熱體。 石墨能夠?qū)щ娛且驗槭忻總€碳原子與其他碳原子只形成 3 個共價鍵 ,每個碳原子仍然保留 1 個自由電子來傳輸電荷。 潤滑性：石墨的潤滑性能取決于石墨鱗片的大小，鱗片越大，摩擦系數(shù)越小，潤滑性能越好。 10