【正文】 禁止 轉(zhuǎn)讓 ” 等字樣，亦是有效的。（這一段內(nèi)容教材原為 “ （一）匯票轉(zhuǎn)讓與背書 ” 中，放在這里比較合適） 【考題 單選題】匯票的背書人在票據(jù)上記載了 “ 不得轉(zhuǎn)讓 ” 字樣，但其后手仍進行了背書轉(zhuǎn)讓。下列關(guān)于票據(jù)責任承擔的表述中，錯誤的是（ ）。（ 2020年試題） [答疑編號 3945120502] 『正確答案』 D 『答案解析』本題考核點是背書人記載禁止背書的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，背書人在匯票上記載 “ 不得轉(zhuǎn)讓 ” 字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔保證責任（票據(jù)責任）。因此選項 D的說法是錯誤的。 【考題 多選題】下列關(guān)于票據(jù)文義記載的法律效果的表述中，符合相關(guān)法律規(guī)定的有（ ）。（ 2020年試 題） ，為見票即付 ，票據(jù)無效 “ 不得轉(zhuǎn)讓 ” 字樣的票據(jù)，其后手以此票據(jù)進行貼現(xiàn)的，通過貼現(xiàn)取得票據(jù)的持票人享有票據(jù)權(quán)利 ，持票人在票據(jù)被背書人欄內(nèi)記載自己的名稱與背書人記載具有同等法律效力 [答疑編號 3945120503] 『正確答案』 ABD 『答案解析』本題考核點是票據(jù)文義記載的有關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，對于記載 “ 不得轉(zhuǎn)讓 ” 字樣的票據(jù)，其后手以此票據(jù)進行貼現(xiàn)、質(zhì)押的，通過貼現(xiàn)、質(zhì)押取得票據(jù)的持票人主張票據(jù)權(quán)利的，人民法院不予支持，因此選項 C的說法是錯誤的。 票據(jù)憑證不能滿足背書人記載事項的需要，可以加附粘單，粘附于票據(jù)憑證上。粘單上的第一記載人，應(yīng)當在匯票和粘單的粘接處簽章。 （ 1） 背書時附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力 。這與一般民事法律行為可以附條件是不同的。這里所指的 “ 所附條件不具有匯票上的效力 ” 并不影響背書行為本身的效力，被背書人仍可依該背書取得票據(jù)權(quán)利。 （ 2）部分背書是指背書人在背書時，將匯票金額的一部分或者將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給二人以上的背書。部分背書無效。 【考題 單選題】背書人甲將一張 100萬元的匯票分別背書轉(zhuǎn)讓給乙和丙各 50萬元，下列有關(guān)該背書效力的表述中，正確的是（ ）。（ 2020年試題） 50萬元有效，轉(zhuǎn)讓給丙 50萬元無效 50萬元無效，轉(zhuǎn)讓給丙 50萬元有效 [答疑編號 3945120504] 『正確答案』 A 『答案解析』本題考核點是背書不得記載的內(nèi)容。根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，背書不 得記載的內(nèi)容之一是部分背書。部分背書是指背書人在背書時，將匯票金額的一部分或者將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給二人以上的背書。 【考題 單選題】甲公司為購買貨物而將所持有的匯票背書轉(zhuǎn)讓給乙合同，但因擔心以此方式付款后對方不交貨，因此在背書欄中記載了 “ 乙公司必須按期保質(zhì)交貨，否則不付款 ” 的字樣，乙公司在收到票據(jù)后沒有按期交貨。根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列表述中，正確的是（）。（ 2020年試題 新） ，乙的后手持票人應(yīng)受上述記載約束 ，但是上述記載沒有匯票上的效力 [答疑編號 3945120505] 『正確答案』 C 『答案解析』本題考核點是附條件背書。根據(jù)規(guī)定，背書時附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力。本題中， “ 乙公司必須按期保質(zhì)交貨，否則不付款 ” 是無效的，但背書行為是有效的。 （ 三）背書連續(xù) ，轉(zhuǎn)讓匯票的背書人與受讓匯票的被背書人在匯票上的簽章依次前后銜接。以背書轉(zhuǎn)讓的匯票，背書應(yīng)當連續(xù)。如果背書不連續(xù)的，付款人可以拒絕向持票人付款。 ，如果背書在實質(zhì)上不連續(xù)，不影響背書的連續(xù)。 （ 1）如果背書存在實質(zhì)上的原因而無效，如無行為能力人或限制行為能力簽章或偽造背書等，則不影響背書的連續(xù)。 （ 2）背書的連續(xù)是指轉(zhuǎn)讓背書連續(xù)，而不包括非轉(zhuǎn)讓背書在內(nèi)，如委托收款背書、質(zhì)押背書。 （ 3）后次背書的背書人與收款人 或者前次背書的被背書人必須具有同一性。 （ 4）非經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓，而以其他合法方式取得匯票的，不涉及背書連續(xù)的問題。 【例題 單選題】下列情形中，屬于背書不連續(xù)的是（ ）。 ，注明背書日期為 2020年 3月 10日，乙將該匯票背書 轉(zhuǎn)讓給丙注明背書日期為 2020年 3月 2日 ，丙偷得該匯票并盜蓋乙的簽章背書轉(zhuǎn)讓給丁 ，注明被背書人為 “ 農(nóng)行北京分行 ” ，乙被丙吸收合并，丙將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給丁 [答疑編號 3945120506] 『正確答案』 A 『答案解析』本題考核點是背書連續(xù)。 A選項背書日期前后不能銜接； B選項實質(zhì)上不連續(xù)，不影響背書的連續(xù)； C選項可以根據(jù)實際情況確定當事人； D選項屬于以其他合法方式取得匯票。 （四）委托收款背書和質(zhì)押背書 （ 1）委托收款背書是指持票人以行使票據(jù)上的權(quán)利為目的，而授予被背書人以代理權(quán)的背書。 （ 2）委托收款背書的被背書人可以代理行使票據(jù)上的一切權(quán)利。被背書人只是代理人，背書人仍是票據(jù)權(quán)利人。所以，委托收款的被背 書人不得再以背書轉(zhuǎn)讓匯票權(quán)利，否則，原背書人對后手的被背書人不承擔票據(jù)責任，但不影響出票人、承兌人以及原背書人之前手的票據(jù)責任。 （ 3）委托收款背書與其他背書一樣，持票人依據(jù)法律規(guī)定的記載事項作成背書并交付，才能生效。按《票據(jù)法》的規(guī)定，背書人可以記載 “ 委托收款 ” 字樣，但如果記載 “ 因收款 ” 、 “ 托收 ” 、“ 代理 ” 等字樣的，也應(yīng)該認為有效。 （ 1）質(zhì)押背書是指持票人以票據(jù)權(quán)利設(shè)定質(zhì)權(quán)為目的而在票據(jù)上作成的背書。 （ 2）質(zhì)押背書確立的是一種擔保關(guān)系，而不是一種票據(jù)權(quán)利的轉(zhuǎn)讓與被轉(zhuǎn)讓關(guān)系 。 （ 3）質(zhì)押時應(yīng)當以背書記載 “ 質(zhì)押 ” 字樣。但是，只記載了 “ 質(zhì)押 ” 字樣而未在票據(jù)上簽章的，或者出質(zhì)人未在匯票、粘單上記載 “ 質(zhì)押 ” 字樣而另行簽訂質(zhì)押合同、質(zhì)押條款的，不構(gòu)成票據(jù)質(zhì)押。 【相關(guān)考點】根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，下列權(quán)利可以質(zhì)押：（ 1）匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；（ 2）依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；（ 3）依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)，專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；（ 4）依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。 【舉例】 A將票據(jù)出票給 B， B將票據(jù)質(zhì)押給 C，此時票據(jù)權(quán)利人仍為 B。 【考題 單選題】甲公司 對乙公司負有債務(wù)。為了擔保其債務(wù)的履行，甲公司同意將一張以本公司為收款人的匯票質(zhì)押給乙公司，為此，雙方訂立了書面的質(zhì)押合同，并交付了票據(jù)。甲公司未按時履行債務(wù)，乙公司遂于該票據(jù)到期時持票據(jù)向承兌人提示付款。下列表述中，正確的是（ ）。（ 2020年試題） ，承兌人應(yīng)當付款 ，承兌人應(yīng)當付款 [答疑編號 3945120507] 『正確答案』 D 『答案解析』本題考核點是票據(jù)的質(zhì)押背書。根據(jù)規(guī)定，以匯票設(shè)定質(zhì)押時，出質(zhì)人在匯票上只記載了 “ 質(zhì)押 ” 字樣未在票據(jù)上簽章的，或者出質(zhì)人未在匯票、粘單上記載 “ 質(zhì)押 ” 字樣而另行簽訂質(zhì)押合同、質(zhì)押條款的，不構(gòu)成票據(jù)質(zhì)押。本題中是 “ 另行簽訂質(zhì)押合同 ” ，而沒有在票據(jù)上記載 “ 質(zhì) 押字樣 ” ，不符合票據(jù)質(zhì)押的規(guī)定，承兌人可以拒絕付款。 （五）法定禁止背書 法定禁止背書是指根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定而禁止背書轉(zhuǎn)讓的情形。被拒絕承兌、被拒絕付款或者超過提示付款期限的匯票，法律規(guī)定禁止背書。如果背書轉(zhuǎn)讓的，背書人應(yīng)當承擔匯票責任。 【考題 多選題】根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列選項中，屬于禁止背書轉(zhuǎn)讓匯票的情形有（ ）。（ 2020年試題） [答疑編號 3945120508] 『正確答案』 BCD 『答案解析』本題考核點是票據(jù)的簽章。根據(jù)規(guī)定，單位在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為該單位的財務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。本題中，出票人甲公司加蓋的是 “ 合同專用章 ” ，即簽章不符合規(guī)定，則票據(jù)無效，所以丙銀行可以 拒絕付款，持票人也不享有票據(jù)權(quán)利，不能向甲乙追索。 四、承兌 （一）承兌的概念 承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。承兌是 “ 商業(yè) ” 匯票特有的制度，銀行匯票無須承兌。 （二）承兌的程序 提示承兌是指持票人向付款人出示匯票，并要求付款人承諾付款的行為。 （ 1）定日付款或者出票后定期付款的匯票，持票人應(yīng)當在匯票到期日前向付款人提示承兌。否則，即喪失對其前手的追索權(quán)。 （ 2）見票后定期付款的匯票，持票人應(yīng)當自出票日起 1個月內(nèi)向付款人提示承兌。否則 ，即喪失對其前手的追索權(quán)。 （ 3）無需提示承兌匯票主要包括兩種：一是匯票上明確記載有 “ 見票即付 ” 的匯票；二是匯票上沒有記載付款日期，視為 “ 見票即付 ” 。 （ 1）承兌時間?！镀睋?jù)法》規(guī)定： “ 付款人對向其提示承兌的匯票，應(yīng)當自收到提示承兌的匯票之日起 3日內(nèi)承兌或者拒絕承兌。 ” 一般來說，如果付款人在 3日內(nèi)不作承兌與否表示的，則應(yīng)視為拒絕承兌，持票人可以請求其作出拒絕承兌證明，向其前手行使追索權(quán)。 （ 2）接受承兌?！镀睋?jù)法》規(guī)定： “ 付款人收到持票人提示承兌的匯票時，應(yīng)當向持票人簽發(fā)收到匯 票的回單?；貑紊蠎?yīng)當說明匯票提示承兌日期并簽章。 ” 這一手續(xù)辦理完畢，即意味著接受承兌。 （ 3）承兌的格式?！镀睋?jù)法》規(guī)定： “ 付款人承兌匯票的，應(yīng)當在匯票正面記載 ‘ 承兌 ’ 字樣和承兌日期并簽章；見票后定期付款的匯票，應(yīng)當在承兌時記載付款日期。 ” （ 4）退回已承兌的匯票。付款人依承兌格式填寫完畢應(yīng)記載事項后，并不意味著承兌生效，只有在其將已承兌的匯票退回持票人才產(chǎn)生承兌的效力。 （三）不單純承兌 付款人承兌匯票，不得附有條件；承兌附有條件的，視為拒絕承兌。 （四）承兌的效力 匯票后，應(yīng)當承擔到期付款的責任。 ，其表現(xiàn)在： （ 1）承兌人于匯票到期日必須向持票人無條件地支付匯票上的金額，否則其必須承擔遲延付款責任； （ 2）承兌人必須對匯票上的一切權(quán)利人承擔責任，該等權(quán)利人包括付款請求權(quán)人和追索權(quán)人； （ 3）承兌人不得以其與出票人之間資金關(guān)系來對抗持票人，拒絕支付匯票金額； （ 4）承兌人的票據(jù)責任不因持票人未在法定期限提示付款而解除。 【舉例】甲持有一張出票后定期付款的銀行承兌匯票，承兌人為乙銀行。甲提示承兌后背書轉(zhuǎn)讓給丙 ，丙于匯票到期后向乙銀行提示付款。如果甲因欠稅已被凍結(jié)賬戶，乙銀行也不得拒絕付款。因為乙銀行承兌匯票后成為該票據(jù)的主債務(wù)人，不得以其與出票人之間資金關(guān)系來對抗持票人，拒絕支付匯票金額。 五、保證 （一）保證的概念 保證即是票據(jù)保證，即為票據(jù)債務(wù)人以外的第三人，以擔保特定債務(wù)人履行票據(jù)債務(wù)為目的，而在票據(jù)上所為的一種附屬票據(jù)行為。 【舉例】 A公司向 B公司簽發(fā)一張 10萬元的票據(jù)， B公司將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給 C，在該轉(zhuǎn)讓中，張某為 B公司的背書行為提供保證，此時張某為 B公司背書行為的保證人。保證人張某應(yīng)當與被保證人B公司對持票人 C承擔連帶責任。 （二）保證的當事人與格式 （ 1）保證人是指票據(jù)債務(wù)人以外的，為票據(jù)債務(wù)的履行提供擔保而參與票據(jù)關(guān)系中的第三人。 （ 2）已成為票據(jù)債務(wù)人的，不得再充當票據(jù)上的保證人。 （ 3）被保證 人是指票據(jù)關(guān)系中已有的債務(wù)人，包括出票人、背書人、承兌人。 （ 1）保證是一種書面行為，保證人必須在匯票或粘單上記載下列事項：表明 “ 保證 ” 的字樣；保證人名稱和住所；被保證人的名稱；保證日期；保證人簽章。 （ 2）票據(jù)保證必須作成于匯票或粘單之上。如果另行簽訂保證合同或者保證條款的，不屬于票據(jù)保證。 （ 3）如果是為出票人、承兌人保證的，則應(yīng)記載于匯票的正面；如果是為背書人保證，則應(yīng)記載于匯票的背面或者粘單上。 （ 4）保證不得附有條件；附有條件的，不影響對匯票的保證責任。 （ 三）保證的效力 保證一旦成立，即在保證人與被保證人之間產(chǎn)生法律效力，保證人必須對保證行為承擔相應(yīng)的責任。 （ 1）保證人對合法取得匯票的持票人所享有的匯票權(quán)利，承擔保證責任。但是，被保證人的債務(wù)因匯票記載事項欠缺而無效的除外。如果被保證人的債務(wù)因形式要件欠缺而無效，保證人的債務(wù)，即承擔的保證責任也將歸于無效。換言之，如果被保證人的債務(wù)無效是因?qū)嵸|(zhì)上的原因而無效，保證人的債務(wù)，即保證責任則不能免除。 （ 2）被保證的匯票，保證人應(yīng)當與被保證人對持票人承擔連帶責任。匯票到期后得不到 付款的，持票人有權(quán)向保證人請求付款，保證人應(yīng)當足額付款。 【舉例】甲乙簽訂買賣合同，甲簽發(fā)一張匯票給乙作為預(yù)付款，丙作為該票據(jù)的保證人，如果該匯票未記載付款人名稱，丙不承擔保證責任。因為，如果票據(jù)形式要件欠缺時，保證人的債務(wù)歸于無效。 保證人為二人以上的，保證人之間承擔連帶責任。 【例題 多選題】甲公司與乙公司交易中獲面額為 100萬元的匯票一張，匯票上有丙、丁兩公司的擔保簽章