【正文】 6 劍桿織布工序 劍桿織布工序是將經(jīng)紗與緯紗編織成符合要求的玻纖經(jīng) 紗 整經(jīng)機(jī) 出 廠 膠 水 打包機(jī) 裁邊機(jī) 涂覆機(jī) 劍桿織機(jī) 緯紗打緯 網(wǎng)格坯布的工藝過程。 涂覆漿工序 涂覆漿工序是將合格的玻纖網(wǎng)格坯布上涂覆機(jī)涂覆膠水、烘干的工藝過程，其工藝參數(shù)： 轉(zhuǎn)速 1 區(qū)溫度 2 區(qū)溫度 3 區(qū)溫度 4 區(qū)溫度 710 米 /分 160180 170190 170180 165175 裁切工序 裁切工序是將半成品的網(wǎng)格布按規(guī)定的規(guī)格進(jìn)行裁邊處理的工藝過程。 涂覆玻纖網(wǎng)格布生產(chǎn)、質(zhì)量控制流程圖 檢驗(yàn)入庫 整 經(jīng) 織 布 涂 覆 原材料 領(lǐng) 用 裁 剪 檢驗(yàn) 五、設(shè)備選型 項(xiàng)目是在 玻纖集團(tuán)有限公司現(xiàn)有玻纖網(wǎng)布生產(chǎn)線已經(jīng)掌握技術(shù)等資源的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步提升技術(shù)水平，新建5000 萬條平方米涂覆玻纖網(wǎng)格布生產(chǎn)線，本項(xiàng)目設(shè)備選型主要根據(jù)建設(shè)方案的要求，在充分利用 當(dāng)?shù)氐墓╇?、供水和公用設(shè)施等條件，進(jìn)行配齊配全生產(chǎn)線所需的設(shè)備，其設(shè)備全部選用國(guó)產(chǎn)設(shè)備；其中有整經(jīng)機(jī)、劍桿織機(jī)、涂覆機(jī)、配電設(shè)備以及其他輔助設(shè)備等。 第六章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 2020 年 10 月完成項(xiàng)目可行性研究報(bào)告審批， 2020 年11 月底完成初步 設(shè)計(jì)的調(diào)查研究、編制初步設(shè)計(jì)、圖紙資料等工作，并要求 2020年 12 月進(jìn)行審查和批準(zhǔn)。 2020年 12 月開始施工圖紙的設(shè)計(jì)， 2020年 1 月資金到包裝入庫 復(fù) 檢 廢 品 過 塑 位即土建工程開工建設(shè)， 2020年 4月底土建工程完成。 2020 年 5月安裝調(diào)試、正式投產(chǎn)。建設(shè)期為 8個(gè)月。 第七章 投資估算與資金籌措 一、投資估算的依據(jù) 項(xiàng)目建設(shè)根據(jù)計(jì)劃總規(guī)模的地方經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)，項(xiàng)目建設(shè) 玻纖集團(tuán)有限公司 5000 萬平方米涂覆玻纖網(wǎng)格布 生產(chǎn) 線的基礎(chǔ)上，再在 工業(yè)園區(qū)形成年生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)涂覆玻纖網(wǎng)格布 5000萬平方米的能力（使整個(gè) 玻纖集團(tuán)有 限公司的玻纖網(wǎng)格布生產(chǎn)能力達(dá)到 1 億平方米），進(jìn)行項(xiàng)目可行性研究及投資估算的。主要包括土建工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、工程安裝費(fèi)、公用工程、綠色工廠達(dá)標(biāo)費(fèi)用等支出。 項(xiàng)目投入總資金匯總表 序號(hào) 工程和費(fèi)用名稱 投資額 (萬元 ) 比重 (%) 估算 說明 1 建設(shè)投資 建設(shè)投資靜態(tài)部分 建筑工程費(fèi) 設(shè)備購置費(fèi) 安裝工程費(fèi) 基本預(yù)備費(fèi)用 建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分 108 建設(shè)期利息 108 2 流動(dòng)資金 2020 3 項(xiàng)目投入總資金 100 二、土建投資估算 土建的主要內(nèi)容為：生產(chǎn)車間、成品倉庫、職工宿舍、道路場(chǎng)地硬化、廠區(qū)排水等，土建總投資估算為 萬元（詳見土建工程投資估算表）。 三、設(shè)備投資估算 設(shè)備投資估算主要按工藝流程設(shè)計(jì)，充分控制總投資支出，在設(shè)備選型上特別考慮了環(huán)境保護(hù)、工廠消防和勞動(dòng)保護(hù)設(shè)備的配制，設(shè)備總投資包括安裝費(fèi)用估算為 萬元 (詳見 設(shè)備投資估算表 )。 四、其他費(fèi)用 項(xiàng)目安裝工程費(fèi) ，其他費(fèi)用主要包括前期費(fèi) 用和漲價(jià)預(yù)備金，估算為 。 五、建設(shè)期利息 固定資產(chǎn)總貸款為 1250 萬元，貸款利率為 %，估算建設(shè)期限利息為 108萬元。 六、流動(dòng)資金估算 項(xiàng)目建成投產(chǎn)，根據(jù)生產(chǎn)能力的要求和行業(yè)的經(jīng)營(yíng)水平、公司近幾年經(jīng)營(yíng)狀況來考慮資金占用效率，在企業(yè)流動(dòng) 資金的配套上，盡量考慮資金周轉(zhuǎn)率，加上企業(yè)原有的流動(dòng)資金使用情況，進(jìn)行流動(dòng)資金的配備，流動(dòng)資金估算為 2020萬元。 七、項(xiàng)目總投資及資金籌措 通過估算項(xiàng)目總投資額為 ,其中 :固定資產(chǎn)投資為 萬元 ,流動(dòng)資金為 2020 萬元。資金來源為 :固定資產(chǎn)投資自籌 萬元，銀行貸款 1250 萬元，流動(dòng)資金 2020萬元，其中：企業(yè)自籌 1000 萬元，向銀行貸款（生產(chǎn)周轉(zhuǎn)資金） 1000萬元。 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 一、成本估算 原材料： 。 輔助材料： 。 燃料及動(dòng)力： 。 工資及福利： 按每人每年 15000 元，其中包括“兩金”， 300 萬元。 制造費(fèi)用： 。 (1)折舊 費(fèi)按項(xiàng)目周期 12年，固定資產(chǎn)形成率 95%，殘值率 10%，折舊年限取值 12年計(jì)算折舊金額 。 (2)修理費(fèi)按提取折舊費(fèi)額的 50%計(jì)算 。 企業(yè)管理費(fèi)： 是按年產(chǎn)品銷售總收入的 3%計(jì)提 300萬元。 財(cái)務(wù)費(fèi)用： 流動(dòng)資金貸款利息作為財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)入成本，銀行貸款按年利率 %計(jì) ,年利息 。 銷售費(fèi)用： 由于企業(yè)產(chǎn)品的品牌形象的確立，產(chǎn)品廣告投入等費(fèi)用的支出，把企業(yè)的產(chǎn)品營(yíng)銷擺在生產(chǎn)前段，按年產(chǎn)品銷售總收入的 5%計(jì)算 500萬元。 總成本費(fèi)用： 總成本費(fèi)用為 萬元；經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用為 萬元；固定成本費(fèi)用為 萬元；變動(dòng)成本費(fèi)用為 , (詳見基本表 13)。 二、銷售收入、稅金及附加費(fèi)用估算 銷售收入估算 項(xiàng)目建設(shè)周期 1 年，投產(chǎn)期 1 年，第二年生產(chǎn)負(fù)荷為100%。涂覆玻纖網(wǎng)格布平均銷售價(jià)格 /平方米。通過估算年銷售收入為 10000萬元。 稅金估算 產(chǎn)品增值稅按國(guó)家的稅收政策，按 17%稅率計(jì)算，原材料進(jìn)項(xiàng)稅按 17%進(jìn)項(xiàng)稅率抵扣。 銷項(xiàng)稅 =銷售收入 17%247。 =10000萬元 17%247。 = 進(jìn)項(xiàng)稅 =原材料進(jìn)價(jià)金額 17%247。 = 17%247。 = 應(yīng)繳稅金額 =銷項(xiàng)稅 進(jìn)項(xiàng)稅 = = 年繳增值稅 萬元；城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的5%計(jì)取 ,教育費(fèi)附加按增值稅的 3%計(jì)取 ,項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析取其它稅費(fèi)；這兩項(xiàng)累計(jì)是 :為 萬元。項(xiàng)目稅收及附加 。 三、 利潤(rùn)總額 年總利潤(rùn) =年總估算銷售 收入－總成本－稅金 =10000萬元 = 正常年（第二年）利潤(rùn)總額為 。 四、企業(yè)所得稅 企業(yè)所得稅稅率為 25%，有項(xiàng)目正常生產(chǎn)年（第二年）繳納所得說為 。企業(yè)稅后利潤(rùn) 。 五、貸款償還計(jì)劃 項(xiàng)目建設(shè)固定資產(chǎn)總投資 萬元，其中向銀行申請(qǐng)貸款 1250 萬元，根據(jù)項(xiàng)目投產(chǎn)后財(cái)務(wù)盈利能力及可持續(xù)性分析，固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)銀行貸款 1250 萬元，五年期中長(zhǎng)期貸款，采用等額償還本 金，利息照付方式，每年償還本金 270 萬元，包括利息最大償還本息額為 萬元 ,分三 年完成。項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，償還貸款本息資金來源為：企業(yè)年創(chuàng)造的稅后利潤(rùn)和折舊攤銷，合計(jì) ，正常年份償債備付率為： 。從該指標(biāo)看，項(xiàng)目投產(chǎn)企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)，財(cái)務(wù)盈利能力較強(qiáng)，企業(yè)償付銀行貸款本息有充分的保障。 六、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 盈利能力分析 (1)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率。項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為%,凈現(xiàn)值 (Ic=10%)為 萬元 ,投資回收期為。 (2)平均投資利潤(rùn)率為 %。 （ 3）平均投資利稅率為 %。 七、不確定性分析 敏感性分析 分別對(duì)項(xiàng)目的產(chǎn)品售價(jià)、建設(shè)投資、經(jīng)營(yíng)成本等三個(gè)因素的變化，分析計(jì)算項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，計(jì)算結(jié)果是：當(dāng)產(chǎn)品銷售收入下降 10%時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %,財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元 ,投資回收期為 年；經(jīng)營(yíng)成本上升 10%時(shí) ,財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 21. 35%,財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元 ,投資回收期為 年；建設(shè)總投資上升 10%時(shí) ,財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %,財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 ,投資回收 期為 。 敏感性分析表 銷售收入 變化率 (%) 總投資變化率 (%) 經(jīng)營(yíng)成本變化率 (%) 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (%)IRR 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (萬 )NPV 投資回收期（年 )IRP 0 0 0 10 0 0 0 +10 0 0 0 +10 通過以上敏感性分