【正文】 地等造成毀滅性的災(zāi)害，另外，牲畜、鼠害對竹筍的損害、咬傷也會造成毛竹、良種的大量損失。 人力不可抗拒因素 可能因自然災(zāi) 害導(dǎo)致減產(chǎn)或絕收。同時加大科技投入，加強(qiáng)管理，降低產(chǎn)品成本。對進(jìn)入基地的各種繁殖材料必須進(jìn)行嚴(yán)格檢疫； （ 3）基地應(yīng)成立病蟲害防治組，負(fù)責(zé)有害生物檢測、防治，同時也要隨時關(guān)注病蟲害的發(fā)生、發(fā)展情況，以便及時匯報、及時治理； **縣 **鎮(zhèn)毛竹低產(chǎn)林改造項(xiàng)目可行性報告 25 （ 4）在治理病蟲害時，原則上不使用農(nóng)藥，嚴(yán)禁使用劇毒或殘留期長的農(nóng)藥。 防范自然災(zāi)害不可抗拒因素 降低風(fēng)險的對策是采取一切有效措施，加強(qiáng)災(zāi)害預(yù)防工作，把損失降到最低程度。 本項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模為： 改造 萬畝毛竹低產(chǎn)林 及配套 設(shè)施建設(shè)。 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) **縣 **鎮(zhèn)毛竹低產(chǎn)林改造項(xiàng)目可行性報告 27 項(xiàng)目建 設(shè)內(nèi)容嚴(yán)格按批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)方案和要求進(jìn)行施工，并嚴(yán)格執(zhí)行國家和行業(yè)的有關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)。 山場雜灌茂盛，應(yīng)在 7月份進(jìn)行全面劈山， 改混交林為純林或調(diào)整為優(yōu)良組合。林相較整齊，混交合理可以保留；② 山麓山谷土壤深肥，可改為純林?？筛臑榧兞?。 深墾松土，調(diào)整地下網(wǎng)絡(luò)。每隔 5a對竹林進(jìn)行 1次深墾松土，墾復(fù)時，應(yīng)挖去竹頭及老竹鞭、樹頭并清除大**縣 **鎮(zhèn)毛竹低產(chǎn)林改造項(xiàng)目可行性報告 28 石頭。林地坡度在 25度 以下的。墾復(fù)可采取“三深三淺”的方法。淺翻 56cm。 施肥培土。 EM 肥廣泛地應(yīng)用在農(nóng)作物、果樹和 毛竹 ，生產(chǎn)出無公害的綠色食品，能增強(qiáng)免疫力，提高產(chǎn)品品質(zhì)。②施用毛竹專用肥，目前毛竹林很難推廣施有機(jī)肥、農(nóng)家肥，施肥主要是化肥，但普通化肥單效肥容易造成浪費(fèi)，肥效較差，因此研究毛竹專用復(fù)合肥就顯得特 別重要，試驗(yàn)表明施用毛竹專用肥 (Fc 牌 )比對照增產(chǎn) 24％～ 84％，增產(chǎn)效果高于單施尿素或稀土專用肥。肥料在竹篼底部溶解，通過竹膛吸收，養(yǎng)分通過竹鞭輸送快。這種施肥方法，養(yǎng)分在竹膛內(nèi)部吸收，防止流失和雜草爭奪，吸收利用率高，施肥成本很低；同時，竹篼施肥后可促進(jìn)老竹蔸和老竹鞭提早腐爛，這樣就緩解人工挖竹蔸的費(fèi)工**縣 **鎮(zhèn)毛竹低產(chǎn)林改造項(xiàng)目可行性報告 29 費(fèi)力之苦。 病蟲防治。過去我們常規(guī)方法是采用煙霧劑熏殺、驅(qū)趕。驅(qū)走的蝗蟲又可在另一處毛竹林中繼續(xù)活動。效果會更好，且經(jīng)濟(jì)可行。對小年竹筍盡量留養(yǎng)，對大年竹筍要適當(dāng)疏挖。而出土的竹筍也只有 30％ 40％的能成竹。俗稱退筍。在毛竹林低改中。對于密集和瘦弱竹筍及時疏挖。 調(diào)整立竹均勻度、整齊度。為此應(yīng)早作安排。合理留筍。 **縣 **鎮(zhèn)毛竹低產(chǎn)林改造項(xiàng)目可行性報告 30 合理砍伐 ， 調(diào)整竹 林 結(jié)構(gòu) 對所有毛竹進(jìn)行分年度號竹，合理疏伐調(diào)整竹林結(jié)構(gòu)，對竹林結(jié)構(gòu)不合理，竹林混雜的竹木，應(yīng)按照砍老留幼、砍密留稀、砍弱留強(qiáng)的原則及時砍伐病蟲竹、雪壓竹、風(fēng)倒竹和居于林冠上層的“霸王樹”以及妨礙毛竹生長的樹種，保留對毛竹生長有促進(jìn)作用的輔佐和珍貴樹種。因?yàn)?，Ⅱ、Ⅲ度竹正處于繁殖力旺盛、生命力最?qiáng)的時期。改造低產(chǎn)竹林必須調(diào)整毛竹年齡結(jié)構(gòu)，通過合理采伐來逐步實(shí)現(xiàn)。即一看密度。堅(jiān)持留Ⅲ度砍Ⅳ度以上竹的原則，對竹子進(jìn)行采伐；三看竹質(zhì)，砍去弱、小、病、殘和風(fēng)折竹，保留健壯竹；四看大小年，砍去大年竹。從而逐步達(dá)到合理竹齡結(jié)構(gòu)。 封山育林是培育森林資源的一種重要營林方式，具有用工少、成本低、見效快、效益高等特點(diǎn)，對加快綠化速度，擴(kuò)大森林面積，提高森林質(zhì)量，促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮著 重要作用。 設(shè)備方案 **縣 **鎮(zhèn)毛竹低產(chǎn)林改造項(xiàng)目可行性報告 31 設(shè)備選型 本項(xiàng)目設(shè)備較為簡單，選型為農(nóng)業(yè)通用設(shè)備。 噴藥車 的規(guī)格型號為： WL45B； 運(yùn)輸 車 的規(guī)格型號為 ： 時代金剛 599 自卸車 ； 便攜式噴霧器型號為： JS505。 建筑物（主體工程） 因本項(xiàng)目 屬 經(jīng)濟(jì)林 種植 ，建筑物較少。 輔助工程、其它工程 **縣 **鎮(zhèn)毛竹低產(chǎn)林改造項(xiàng)目可行性報告 32 具體 內(nèi)容見表 54。 本項(xiàng)目建設(shè)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，屋面、墻體采取保溫隔熱措施，降低單位建筑面積的能耗 。 實(shí)施進(jìn)度安排 **縣 **鎮(zhèn)毛竹低產(chǎn)林改造項(xiàng)目可行性報告 33 2021年 5月 進(jìn)行項(xiàng)目可行性論證，編制可行性研究報告。具體進(jìn)度如下表： 表 55 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 序號 工作階段 2021年 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 l 設(shè)備采購 2 土建工程 3 毛竹林改造種植 **縣 **鎮(zhèn)毛竹低產(chǎn)林改造項(xiàng)目可行性報告 34 第六章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 本項(xiàng)目選址 ***市 ******鎮(zhèn) 。 毛竹產(chǎn)業(yè) 對生態(tài)環(huán)境具有較好的促進(jìn)和改 善作用 。 項(xiàng)目 實(shí)施 提倡施用有機(jī)肥和埋青作業(yè)，盡量減少使用化肥，以減少對土壤的不利影響。 在 項(xiàng)目土建過程中，盡量減少噪音和破土，盡量避開雨季施工，減 少 水土流失 。同時， 毛竹 種植 經(jīng)營 也 是對環(huán)境具有 較 好的改善作用。 **縣 **鎮(zhèn)毛竹低產(chǎn)林改造項(xiàng)目可行性報告 36 第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu) 及職能 項(xiàng)目建設(shè)將嚴(yán)格按照《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和資金管理暫行辦法》落實(shí)項(xiàng)目法人、技術(shù)負(fù)責(zé)人和項(xiàng)目監(jiān)管人。 圖 71 項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu) 圖 期間， 合作社 將嚴(yán)格把好 技術(shù) 關(guān) 、 資金 使用 關(guān)。 同時，各有關(guān)部門 加 大 對資金使用的追蹤檢查和審計(jì) 力度 ，嚴(yán)格 執(zhí)行 財(cái)務(wù)制度。項(xiàng)目竣工后， ******鎮(zhèn)豐林毛竹產(chǎn)業(yè)專業(yè)合作社 將設(shè)立 毛竹種植 基地 項(xiàng)目 部，銷售 部、綜合部和工程部。 圖 72 項(xiàng)目 竣工管護(hù) 機(jī)構(gòu) 圖 各部門職能： 基地生產(chǎn)管理部：負(fù)責(zé)基地毛竹種植的管理工作。當(dāng)基地發(fā)生病蟲害時，組織專人進(jìn)行病蟲害防治工作，董事長 總經(jīng)理 銷售部 綜合部 技術(shù)推廣服務(wù)中心 宣傳策劃部 市場營銷部 辦公室 財(cái)務(wù)部 毛竹種植基地項(xiàng)目部基地部 基地生產(chǎn)管理部 工程部 **縣 **鎮(zhèn)毛竹低產(chǎn)林改造項(xiàng)目可行性報告 38 確保產(chǎn)品質(zhì)量安全。 宣傳策劃部：負(fù)責(zé)公司宣傳策劃工作，對于毛竹種植制定相關(guān)的市場宣傳方案，并大力推廣。 辦公室：負(fù)責(zé)總體協(xié)調(diào)與日常工作及各種資料 的收集存檔，負(fù)責(zé)對外聯(lián)絡(luò)，掌握工作進(jìn)度；定期以簡報形式通報工程進(jìn)度。 工程 部 ：負(fù)責(zé)毛竹種植基地的施工、建設(shè)及管護(hù)。固定員工按月計(jì)發(fā)工資，臨時聘用員工按工作日或完成工作量計(jì)發(fā)工資。 經(jīng)營管理措施 生產(chǎn)管理 為了保證項(xiàng)目實(shí)施的順利進(jìn)行，按照項(xiàng)目實(shí)施時間表，科學(xué)地制定實(shí)施方 案。 研發(fā)管理 **縣 **鎮(zhèn)毛竹低產(chǎn)林改造項(xiàng)目可行性報告 39 不斷研究與創(chuàng)新生產(chǎn)管理技術(shù)，開發(fā)新產(chǎn)品。 經(jīng)營管理：建立嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制和考核制度。 財(cái)務(wù)管理：實(shí)行統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理，制定嚴(yán)格的財(cái)務(wù)制度，搞好經(jīng)濟(jì)核算，把好資金管理 和使用 關(guān)。由 林業(yè) 技術(shù)人員 定期對員工進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn) ，每年撥出部分資金作為員工培訓(xùn)基金，鼓勵員工學(xué)習(xí)技術(shù)和操作技能 。 勞動安全、衛(wèi)生與消防 制定各工作崗位安全操作規(guī)程，加強(qiáng)勞動安全教育，認(rèn)真做好勞動安全保護(hù)，及時發(fā)放勞保用品，確保職工的安全與衛(wèi)生。 作好防火、防雷工作。雷電也可能引起火災(zāi)。構(gòu)筑物設(shè)置避雷裝置，形成可靠的防雷**縣 **鎮(zhèn)毛竹低產(chǎn)林改造項(xiàng)目可行性報告 40 網(wǎng)。 (2021 年 ) 土建工程費(fèi)采用單位建筑工程投資估算法，工程建設(shè)其他費(fèi)用按各項(xiàng)費(fèi)用科目的費(fèi)率或取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)估算。 設(shè)備價格按照廠家報價或市場價格估算，本項(xiàng)目所用設(shè)備不需安裝，所以不估算設(shè)備安裝費(fèi)。 資金來源 中央財(cái)政資金 申請中央財(cái)政補(bǔ)貼資金 400 萬元 ，占 總投資 %。 其來源是： 由肖名生、 ***等 15 人共同出資 合計(jì) 。 資金使用和管理 財(cái)政資金使用和管理 本項(xiàng)目申請財(cái)政補(bǔ)貼資金 400 萬元，其中中央財(cái)政補(bǔ)貼資金400萬元。（具體詳見附表 8：財(cái)政資金使用明細(xì)表） 本項(xiàng)目財(cái)政資金管理嚴(yán)格 按照《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法》執(zhí)行。項(xiàng)目實(shí)施單位嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和手續(xù)及時辦理報賬，報賬資金的撥付實(shí)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算，嚴(yán)格控制現(xiàn)金支出，嚴(yán)禁白條入帳。 其它 本項(xiàng)目其它資金即為企業(yè)自籌資金 萬元，這些資金用于建設(shè)投資，主要是用于項(xiàng)目建筑工程費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)和預(yù)備費(fèi)。 **縣 **鎮(zhèn)毛竹低產(chǎn)林改造項(xiàng)目可行性報告 43 第九章 財(cái)務(wù)評價 財(cái)務(wù)評價依據(jù) 國家計(jì)委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》(2021年 )、《企業(yè)會計(jì)制度》 （ 2021年） 及國家有關(guān)政策規(guī)定進(jìn)行。 本項(xiàng)目屬農(nóng)業(yè)項(xiàng)目，根據(jù)現(xiàn)行稅法規(guī)定， 免征所得稅、營業(yè)稅、增值稅、城建稅、教育費(fèi)附加。 折現(xiàn)系數(shù) 8%。 銷售 (營業(yè) )收入、銷售 (營業(yè) )稅金和附加估算 銷售 (營業(yè) )收入 本項(xiàng)目為 毛竹低產(chǎn)林業(yè) 。 按生產(chǎn)周期從第 二 年開始，平均每年 每畝 可增長 10 寸以上毛竹 30根 ， 產(chǎn)值可達(dá) 300元；每年每畝平均可產(chǎn)春筍 40斤 ， 產(chǎn)值可達(dá) 10 元；每年每畝平均可產(chǎn)冬筍 10 斤以上產(chǎn)值可達(dá) 10 元，合計(jì)產(chǎn)值達(dá)到 320元 /畝 ，整個 將達(dá)到 576萬元 。 總成本及經(jīng)營成本估算 年 經(jīng)營成 本估算 為便于估算，單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本以畝為單位。 全年 管理人員 工資及福利 為 18 萬元，生產(chǎn)工人 全年 管理人員工資及福利 為 萬元； 年銷售費(fèi)用 固定資產(chǎn)折舊采用直線折舊法，房屋建筑物按 20 年、機(jī)器設(shè)備按 10年、其他固定資產(chǎn)按 10年計(jì)算折舊，機(jī)器設(shè)備殘值率按 0％計(jì)算 。 修理費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊的 10%估算為每年 萬元。無形資產(chǎn)按 5年。 經(jīng)估算，項(xiàng)目年 平均 總成本為 。 (詳見附表 4 總成本費(fèi)用估算表 ) 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 **縣 **鎮(zhèn)毛竹低產(chǎn)林改造項(xiàng)目可行性報告 46 項(xiàng)目 經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析按 10年計(jì)算， 年平均利潤總額 萬元 ； 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 ， 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %， 動 態(tài)投資回收期年 年。 不確定性分析 盈虧平衡分析 本項(xiàng)目年銷售收入 576 萬元，年總成本費(fèi) 萬元，其中可變成本 ，固定成本 ； 產(chǎn)量 盈虧平衡點(diǎn) =固定成本247。 ()=175400 根 ， 為設(shè)計(jì) 生產(chǎn)能力 540000 根的利 %，經(jīng)營安全率 %，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。 財(cái)務(wù)評價結(jié)論 根據(jù)以上財(cái)務(wù)分析評價，項(xiàng)目投資 年平均利潤總額 萬元 ，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 ， 大于 O，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，遠(yuǎn)大 于折現(xiàn)率 8%，投資回收期 ，其它指標(biāo)顯示合理，項(xiàng)目盈利能力較強(qiáng)，保本點(diǎn)低，敏感性正常，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力，因此，從財(cái)務(wù)角度上看，項(xiàng)目 建設(shè)切實(shí) 可行。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 ***農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整， 毛竹林業(yè) 正 在 迅速興起，由原來的零星分散培植 逐步走向?qū)I(yè)化、規(guī)?；?， 切實(shí)落省政府提出的 “ 一 縣一 業(yè)”和縣提出的“一鎮(zhèn)一品”的指示精神， 但是，作為重點(diǎn)發(fā)展的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)還有很大的提升 空間。 建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展等 項(xiàng)目的實(shí)施，能帶動 ***林業(yè) 的生產(chǎn)發(fā)展，從而完善 農(nóng)業(yè) 產(chǎn)業(yè)鏈。 項(xiàng)目單位利用自身的技術(shù)優(yōu)勢，對 毛竹林業(yè) 實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化種植、科學(xué)化管理，對 全 縣 毛竹林業(yè) 的發(fā)展必將起到示范帶動作用。 輻射帶動能力分析 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制 **縣 **鎮(zhèn)毛竹低產(chǎn)林改造項(xiàng)目可行性報告 49 項(xiàng)目 合作社 采取與當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶簽訂 勞務(wù) 合同，同時，提供免費(fèi)技術(shù)指導(dǎo)， 引 導(dǎo)當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶發(fā)展 毛竹種植 ，完善 種植 產(chǎn)業(yè)鏈，促進(jìn) 毛竹種植業(yè)大力發(fā)展。 帶動基地 本項(xiàng)目對 毛竹種植 實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化 培 植，科學(xué)化管理，對提高當(dāng)?shù)孛穹N植業(yè) 的科技水平具有一定的示范帶動作用。 帶動農(nóng)戶 公司在開展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營過程中以“公司 +基地 +農(nóng)戶”方式， 項(xiàng)目建成后可直接安排農(nóng)村就業(yè)人口 284人（其中：基地管理人員 、設(shè)備維修操作人員 、 技術(shù)人員 共 12 人 、 毛竹 種植、 養(yǎng)護(hù)人員 、 臨時用工 284 人），直接帶動項(xiàng)目區(qū) 200 戶農(nóng)戶從事毛竹種植，間接帶動 1000戶農(nóng)戶發(fā)展毛竹種植。預(yù)計(jì)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)戶**縣 **鎮(zhèn)毛竹低產(chǎn)林改造項(xiàng)目可行性報告 50 年均純增收 。由此帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展如化肥、農(nóng)藥、農(nóng)機(jī)等需求。 農(nóng)業(yè)增效 本項(xiàng)目的建設(shè)對推動 和 促 進(jìn) 毛竹林業(yè) 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營有著促進(jìn)作用和樣板示范作用，對促進(jìn)農(nóng)民增收和財(cái)政增收有著極其重要的意義。實(shí)行種植、