【正文】 （十一）住房基金；（十二）社會保障基金；（十三）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金；（十四）黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費；（十五）其他需要專項管理和使用的資金；二、存款人申請開立專用存款賬戶，需向開戶行出具以下證明文件原件及復(fù)印件：（一）開立人民幣基本存款賬戶規(guī)定的證明文件。（三）財政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財政部門的證明。（五）單位銀行卡備用金，按照中國人民銀行批準的銀行卡 章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料。（七）期貨交易保證金，應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門的證明。（九）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，應(yīng)出具基本存款賬戶存款人有關(guān)的證明。（十一）其他按規(guī)定需要專項管理和使用的資金，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件。三、營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人對存款人提供的開戶證明文件要逐項審核，對證件及證明文件的有效性、真實性、完整性、合規(guī)性進行審核。企業(yè)在申請書上的“存款人”處加蓋業(yè)務(wù)公章。六、營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人對審核符合開立專用賬戶的證明文件復(fù)印件和開立單位結(jié)算賬戶申請書，交柜臺經(jīng)辦人員在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開立賬戶，賬戶開立后負責(zé)人將兩份開戶證明文件復(fù)印件和開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書裝檔案袋報支行賬戶管理員。非預(yù)算單位賬戶由賬戶管理員在開戶申請書上的人民銀行審核意見下的經(jīng)辦人處簽字后報分管行長審批，審批后錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)進行報備。八、預(yù)算單位專用賬戶經(jīng)人民銀行批準核發(fā)開戶許可證，開戶行留存開戶許可證副本復(fù)印件。開戶許可證、密碼信息卡原件由存款人保管。一份賬戶管理員留存，一份交存款人保管。臨時存款賬戶用于辦理臨時機構(gòu)以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付。二、存款人申請開立臨時存款賬戶,需向開戶營業(yè)機構(gòu)出具下列證明文件原件及復(fù)印件：（一）臨時機構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時機構(gòu)的批文。（三）異地從事臨時經(jīng)營活動的單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。（五）第二、三項還應(yīng)出具其基本存款賬戶開戶登記證。存款人在復(fù)印件正面加蓋業(yè)務(wù)公章，營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人簽注“復(fù) 印件與原件相符”字樣，并在復(fù)印件上簽字確認。企業(yè)在申請書上“存款人”處加蓋業(yè)務(wù)公章。六、在取得人民銀行核發(fā)的開戶許可證后，由營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人負責(zé)與存款人簽訂“人民幣單位銀行結(jié)算賬戶協(xié)議”一式兩份。七、經(jīng)人民銀行批準核發(fā)開戶許可證的賬戶，開戶行留存開戶許可證副本復(fù)印件。開戶許可證正本、密碼信息卡原件由存款人保管。存款人在賬戶的使用中需要延長期 限的，應(yīng)在有效期限內(nèi)向開戶銀行提出申請，由賬戶管理員報人民銀行核準后辦理展期。九、注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付，注冊驗資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。個人儲蓄賬戶是指自然人將屬于其所有的人民幣存入儲蓄機構(gòu)，儲蓄機構(gòu)開具存折或存單，憑存折或存單支取存款本金和利息的活動。（二）營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人依據(jù)客戶身份識別制度規(guī)定，對客戶提供的證件進行核查，核查無誤后，打印核查結(jié)果。（三）對符合開立儲蓄存款賬戶的，要將客戶提供的身份證件或其他證明文件留存復(fù)印件。個人結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。（二）營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人按照客戶身份識別制度規(guī)定對客戶提供的證件進行核查，核查無誤后，打印核查結(jié)果。（三）對符合開立個人結(jié)算賬戶，由客戶填寫開立個人結(jié)算賬戶申請書，營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人對開立的個人結(jié)算賬戶申請書填寫的要素進行審核，審核無誤后在個人結(jié)算賬戶申請書簽署意見。賬戶開立后，柜臺經(jīng)辦人員將所有的開戶資料交營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人登錄人民銀行賬戶管理系統(tǒng)進行備案。第二十九條 對于注冊驗資賬戶在注冊驗資期間只收不付。開戶行經(jīng)辦人在辦理注冊驗資賬戶時，必須提示驗資人，如中途撤銷驗資的按照賬戶管理辦法規(guī)定在驗資期滿后方可支付驗資資金，驗資期按照工商行政管理部門的規(guī)定執(zhí)行，最長不超6個月。第三十條 個人結(jié)算賬戶的使用。一、個人結(jié)算賬戶資金的轉(zhuǎn)入嚴格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和《中國人民銀行關(guān)于改進個人支付結(jié)算服務(wù)的通知》銀發(fā)?2007?154號文件規(guī)定執(zhí)行辦理。營業(yè)機構(gòu)開立的個人結(jié)算賬戶資金可以直接劃轉(zhuǎn)到單位賬戶、個人銀行卡或個人結(jié)算賬戶和異地匯款業(yè)務(wù)。首先由存款人填寫取款憑條，先辦理個人結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬支取業(yè)務(wù)。（二）個人結(jié)算賬戶資金劃轉(zhuǎn)到個人結(jié)算賬戶或其它金融機構(gòu)銀行卡。如為同一開戶機構(gòu)的劃轉(zhuǎn)，由營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦人直接辦理；如為其它金融機構(gòu)的款項劃轉(zhuǎn)，需存款人填寫“支付結(jié)算憑證”辦理款項劃轉(zhuǎn)。第三十一條 關(guān)于支票的背書。如為收款單位人辦理必須加蓋背書。第五章 賬戶的變更第三十三條 賬戶信息的變更。（一）存款人需要變更基本存款賬戶、一般存款賬戶信息的應(yīng)向開戶行提交基本存款賬戶開戶許可證及變更后的證明文件原件。審核無誤后，將變更證明文件原件復(fù)印一式兩份，營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人在復(fù)印件簽注“復(fù)印件與原件相符”字樣，并在復(fù)印件上簽字確認，存款人在復(fù)印件正面加蓋業(yè)務(wù)公章。存款人加蓋業(yè)務(wù)公章。（三）經(jīng)人民銀行批準變更后，開戶行留存開戶許可證副本復(fù)印件，第二聯(lián)變更申請書和開戶許可證副本由賬戶管理員隨開戶資料留存。二、預(yù)算單位專用賬戶和非預(yù)算單位專用賬戶的變更（一）預(yù)算單位和非預(yù)算單位申請變更專用存款賬戶信息，應(yīng)向開戶行提交變更后的證件原件、預(yù)算單位專用存款賬戶開戶許可證原件。（二）存款人填制“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”，營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人對變更業(yè)務(wù)申請書的填寫要素進行審核，審核無誤后營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人在變更業(yè)務(wù)申請書上簽注意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，個人名章。（三）經(jīng)人民銀行批準變更后，開戶行留存開戶許可證副本復(fù)印件，第二聯(lián)變更申請書和開戶許可證副本隨開戶資料由賬戶管理員留存。三、臨時存款賬戶的展期（一）存款人申請臨時存款賬戶展期的，應(yīng)向開戶行提交臨時存款賬戶開戶許可證、展期證明文件原件及復(fù)印件。符合展期的營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人在展期申請書上簽注意見，加蓋業(yè)務(wù)公章、個人名章，將展期資料報支行賬戶管理員，賬戶管理員審核后向人民銀行報送。開戶許可證正本、第三聯(lián)展期申請書轉(zhuǎn)交存款人保管。（一）存款人申請撤銷賬戶，必須與開戶行核對賬戶余額，核對相符后填制余額對賬單，存款人在余額對賬單上加蓋業(yè)務(wù)公章、法人代表或負責(zé)人簽字確認。對于不能交回剩余重要空白憑證或有丟失重要空白憑證的存款人，要進行登報聲明，聲明后依據(jù)聲明手續(xù)方可申請銷戶，同時將聲明內(nèi)容附傳票后。（三）基本存款賬戶的撤銷存款人申請撤銷基本存款賬戶，必須將基本賬戶原開戶許可證正本、密碼信息卡交回開戶行。經(jīng)審核后符合銷戶的由存款人填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶 申請書”一式三聯(lián)，在撤銷基本存款賬戶的在銷戶原因處填寫“銷戶或轉(zhuǎn)戶”，如填寫“銷戶”原因的，存款人的證件信息將在賬戶管理系統(tǒng)中注銷，不論在任何一家金融機構(gòu)都不能開戶，銷戶手續(xù)由開戶行辦理。對符合銷戶的由營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人在撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書上簽署意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，同時將開戶許可證正本、副本、密碼信息卡裝檔案袋報支行賬戶管理員，支行賬戶管理員負責(zé)向人民銀行報送銷戶信息。經(jīng)人民銀行批準撤銷的賬戶，撤銷賬戶第二聯(lián)交原開戶行，開戶行經(jīng)辦人收到撤銀行銷賬戶申請書第二聯(lián)后，方可在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做銷戶處理，未交回撤銷銀行結(jié)算賬戶第二聯(lián)的不得在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)做銷戶處理。（四）預(yù)算單位專用賬戶的撤銷存款人申請撤銷預(yù)算單位專用存款賬戶，必須將專用存 款賬戶原開戶許可證正本、密碼信息卡交回開戶行。經(jīng)審核后符合銷戶的由存款人填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”一式三聯(lián)，在銷戶原因處填寫“銷戶”。經(jīng)人民銀行批準撤銷的賬戶，將撤銷賬戶第二聯(lián)交原開戶行，開戶行經(jīng)辦人方可在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做銷戶處理，未交回撤銷銀行結(jié)算賬戶第二聯(lián)的不得在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)做銷戶。（五）臨時存款賬戶的撤銷存款人申請撤銷臨時存款賬戶，必須將臨時存款賬戶原開戶許可證正本、密碼信息卡交回開戶行。經(jīng)審核后符合銷戶的由存款人填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”一式三聯(lián)，在銷戶原因處填寫“銷戶”。經(jīng)人民銀行批準撤銷的賬戶，將撤銷賬戶第二聯(lián)交原開戶行，開戶行經(jīng)辦人方可在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做銷戶處理，未交回撤銷銀行結(jié)算賬戶第二聯(lián)的不得在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)做銷戶。第三十五條 備案類賬戶的撤銷 一、一般存款賬戶、非預(yù)算單位專用賬戶、個人結(jié)算賬戶（一）存款人申請撤銷一般賬戶、非預(yù)算單位專用賬戶，由存款人提交撤銷賬戶申請書和經(jīng)辦人員身份證及負責(zé)人身份證復(fù)印件，營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人對提供資料完整性、真實性、有效性進行審核，審核無誤后，由存款人填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”一式三聯(lián)，營業(yè)機構(gòu)負責(zé)對填寫的要素進行審核，審核后簽署意見，加蓋業(yè)務(wù)公章。經(jīng)批準后由賬戶管理員登錄賬戶管理系統(tǒng)做銷戶處理。（三）營業(yè)機構(gòu)收到經(jīng)支行批準的撤銷賬戶申請書，由經(jīng)辦 人在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做銷戶處理。存款人提出撤銷個人結(jié)算賬戶的，由營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人負責(zé)填寫撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書中的開戶銀行名稱、開戶銀行代碼、賬戶性質(zhì)。機構(gòu)負責(zé)人簽注意見，加蓋個人名章。（六）營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人隨后登錄賬戶管理系統(tǒng)做撤銷處理。第七章 賬戶檔案管理第三十六條 營業(yè)機構(gòu)開立的基本賬戶、一般賬戶、專用賬戶、臨時賬戶資料由支行賬戶管理員統(tǒng)一按照“一戶一檔”保管。第三十八條 個人儲蓄賬戶由營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人按照開戶日期順序排列，將存款人身份核查信息和身份證按月裝訂，身份證復(fù)印件在前核查結(jié)果在后排列，每一百戶裝訂一冊，每月不足一百戶的按一冊裝訂。第四十條 銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后10年。第四十二條 開立的單位銀行結(jié)算賬戶、個人結(jié)算賬戶、儲蓄賬戶的開戶資料，在業(yè)務(wù)關(guān)系續(xù)存期間開戶證明文件過期的要及時進行更新。第四十五條 開立的單位銀行結(jié)算賬戶要按照《大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定及時報送可疑交易報告。第四十七條 營業(yè)機構(gòu)對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶營業(yè)機構(gòu)債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶,應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶。第四十八條 對列入“久懸未取”專戶管理的賬戶支付時，必須由原法人代表來營業(yè)機構(gòu)辦理支付手續(xù)，經(jīng)辦人自制轉(zhuǎn)賬借方傳票將法人代表或負責(zé)人身份證復(fù)印件附憑證后轉(zhuǎn)個人結(jié)算賬戶。核實開戶資料的合規(guī)性，對需要更新的開戶資料要及時更新，有變更信息內(nèi)容的要及時變更，要確保賬戶開戶資料真實、有效。賬戶資料的更新包括（營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、法人身份證、）稅務(wù)登記證有效期為長期如在有效期的不用更新。第五十條 營業(yè)機構(gòu)開立的單位結(jié)算賬戶印章統(tǒng)一預(yù)留財務(wù)專用章和法人或負責(zé)人以及經(jīng)辦人名章。營業(yè)機構(gòu)將更換印章資料隨檔案保管。同時登報進行聲明作廢，營業(yè)機構(gòu)憑登報手續(xù)辦理印鑒更換。第五十四條 未盡事宜按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》執(zhí)行。