【正文】 查，迎接了辦事處和省聯(lián)社組織的真實性大檢查，對20xx會計決算真實性專項稽核工作實行提前介入，超前運作，組織人力全面進行檢查，確保真實、準確。隨著稽核審計工作的進一步規(guī)范，稽核人員進一步加強對新業(yè)務的學習，放棄節(jié)假日休息時間，全身心投入到序時稽核檢查工作中，集中精力利用兩個月的時間，全面完成全縣xx個社（部）的序時稽核工作，查處了部分信用社違規(guī)違紀問題，對責任人進行了經(jīng)濟處罰，在序時稽核中止目前共處罰xx人，處罰金額95000元，做到扶正糾偏、規(guī)范管理、防范風險，并把序時稽核報告及時向聯(lián)社領(lǐng)導送閱，使聯(lián)社領(lǐng)導全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實情況，準確做出管理決策。四、認真做好各項內(nèi)部審計工作。二是集中時間對各社20xx年下半年和20xx年一季度列支費用的真實性和合規(guī)性進行了全面審計，進一步規(guī)范了信用社財務管理行為。按月準確上報，按季做好監(jiān)管核心指標分析和監(jiān)管評級打分，準確預測經(jīng)營風險。一是加強與業(yè)務、風險、財務和信息等部門的溝通配合，報表人員加班加點、認真細致，從未出現(xiàn)數(shù)據(jù)差錯，保證了報表的真實性、準確性和及時性，受到了安康銀監(jiān)局的好評。三是按照銀監(jiān)分局要求，準確、及時、真實報送《日常監(jiān)管事項報告》，雙周五定期報送，從未間斷和出現(xiàn)任何披露。今年上半年稽核審計部主要參與合行的籌備工作，參與城區(qū)的不良貸款的清降工作，積極完成領(lǐng)導交辦的各項臨時工作任務，使各項工作整體推進。但工作還存在有不足之處：一是由于部門人員基本上都在信用社稽核檢查，回到單位的時間也不統(tǒng)一，所以組織學習的時間相對較少；二是由于人員少，稽核檢查只能單兵作戰(zhàn)，時間要求又較緊，加之檢查的內(nèi)容全面，難免有顧此失彼現(xiàn)象；三是一人稽核審計不符合有關(guān)規(guī)定，容易出現(xiàn)差錯等。一是認真組織實施對20xx新增貸款的專項稽核工作；二是針對上半年序時稽核情況，對重點社進行跟蹤后續(xù)稽核，重點對分社進行全面的序時稽核審計；三是落實督辦上半年序時稽核中各社存在問題的整改；四是按季作好信用社費用支出的審計工作審計部工作計劃5一、繼續(xù)配合部門領(lǐng)導做好房地產(chǎn)開發(fā)、源頭工程的造價控制和結(jié)算審計管理工作目前，集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭，預計20xx年將完成房地產(chǎn)開發(fā)投資達10個多億，審計監(jiān)察部承擔著房地產(chǎn)開發(fā)項目的工程造價過程控制和審計結(jié)算的管理工作，在新的一年里我將本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的工作標準為集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務服務好，服從集團大局，響應集團的各項號召。 結(jié)算審計過程中的大量糾紛，如何使審計結(jié)果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標準的成敗。二、做好合同評審與資金支付審核工作合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié)，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng)一流工作標準的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作，優(yōu)質(zhì)、高效的`完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。三、及時完成領(lǐng)導交辦的臨時任務。繼續(xù)加強學習，尤其是工程結(jié)算審計的專業(yè)知識學習并經(jīng)常要深入一線掌握第一手資料，提升自身素質(zhì)、提高工作水平。審計部工作計劃620xx年對于財務公司來說是探索和摸索的一年，無論是公司組織形式的建設還是各項制度的制定都處于初步探尋階段，內(nèi)部審計的工作也處于初建階段，完善當前部門工作任重道遠。（2）內(nèi)控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標，保障資產(chǎn)完整、保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)。（3）通過預算審計促進預算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。審計將配合財務等相關(guān)部門，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關(guān)費用開支標準，同時使之成為預算編制指引、規(guī)范性文件。內(nèi)部審計必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每半經(jīng)營業(yè)績（預算執(zhí)行）審計，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。集團公司不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導干部任中經(jīng)營績效的評價。通過對20xx年的半預算執(zhí)行審計，發(fā)現(xiàn)預算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題，敦促其糾正問題、執(zhí)行集團經(jīng)營政策、落實經(jīng)營管理措施，圍繞集團經(jīng)營目標提高經(jīng)營效益。②在各項成本費用支出進行跟蹤審計集團公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營責任書，但主營業(yè)務成本并不納入業(yè)績考核，并在ERP中實行預算控制，因此，對下屬企業(yè)的主營業(yè)務成本的開支范圍、標準、原始票據(jù)合法性進行審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法性。依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。落實，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風險的39。與集團公司各職能部門，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關(guān)信息及時通報，避免管理、監(jiān)督、考核脫節(jié)。20xx年審計隊伍人員出現(xiàn)流動，審計崗位配備不足，導致工作目標未能全部落實，20xx年，需要領(lǐng)導支持與相關(guān)部門配合，按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量。利用公司刊宣傳內(nèi)審，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進行座談，讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進一步開展打下更好的基礎。要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務培訓，組織參加國際內(nèi)審師資格考試等，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應新形勢、新任務的需要。具體的細則，詳見《復旦大學第七屆網(wǎng)絡人節(jié)考評細則》。本學期我們將要求各專業(yè)團支部在開學初（即九月底前）將上一學期團費支出的明細列表。詳見附錄一表格。這一監(jiān)督、核查方式將應用到團學聯(lián)各個部門中，旨在監(jiān)督活動資金能夠充分使用到位，不出現(xiàn)浪費、虛耗等現(xiàn)象的發(fā)生。四、加強學院各項日?；顒拥谋O(jiān)督這將貫徹在學期的每一天，而不是在有項目或有活動的時候才考評。在這一方面，審計部將根據(jù)團學聯(lián)其他部門所開展的活動，分部門由專人負責審計工作的開展。并且在發(fā)現(xiàn)活動中存在的不足之處時及時地向相關(guān)負責人指出，充分地保證活動的順利展開。2）落實9月份工作內(nèi)容?！?時間：10月7日10月10日（具體時間待定）以上是審計部新學期的工作計劃，具體的工作內(nèi)容以及時間將在開學后根據(jù)團學聯(lián)整體工作的開展一一落實、確定。一、繼續(xù)推進經(jīng)濟責任審計，強化對權(quán)力監(jiān)督。重點加強對領(lǐng)導干部，特別是主要領(lǐng)導干部、人財物管理使用、關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，健全質(zhì)詢、問責、經(jīng)濟責任審計等制度。在審計中，關(guān)注企業(yè)決策、企業(yè)分配、重要資金運作、重大投資、國有資產(chǎn)保值增值等領(lǐng)域。繼續(xù)完善切合實際的評價標準體系、評價方法（聯(lián)席會議方式），改進和完善任期經(jīng)濟責任審計方式、方法，努力提高審計質(zhì)量。二、積極開展內(nèi)控制度審計，提高制度的嚴密性和執(zhí)行力。在內(nèi)控制度審計中緊緊抓住規(guī)章制度的健全性、有效性這個環(huán)節(jié)，瞄準公司在生產(chǎn)經(jīng)營關(guān)鍵環(huán)節(jié)、開展內(nèi)控制度審計，進行評價，提出建議和意見，促進管理工作到位。營銷管理內(nèi)控制度審計重點關(guān)注電費抄核收、業(yè)擴報裝、優(yōu)質(zhì)服務、稽查管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，審查評價業(yè)務流程的嚴密性和有效性，查找內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)，提出改進措施和建議，促進完善管理流程，防范營銷風險。根據(jù)南方電網(wǎng)公司部署，加強對依法經(jīng)營南方電網(wǎng)2號令在基層單位落實進行檢查監(jiān)督，通過加大專項審計力度，擴大審計領(lǐng)域，聯(lián)合職能部門，認真查找管理上存在的薄弱環(huán)節(jié)和潛在風險，了解公司依法經(jīng)營南方電網(wǎng)2號令的貫徹落實情況。1．繼續(xù)關(guān)注資產(chǎn)經(jīng)營目標審計。2．抓好工程和大修技改，業(yè)擴工程審計及審計調(diào)查。重點關(guān)注，項目審批手續(xù)、招投標、物資采購、工程監(jiān)理、合同履行、費用結(jié)算等關(guān)鍵點，加大現(xiàn)場復核率，加強對工程量、單價定額的審核，促進項目管理規(guī)范有序，竣工決算審計，重點關(guān)注竣工驗收、財務決算、資產(chǎn)移交，資產(chǎn)真實完整。3．資金管理審計調(diào)查。檢查收支兩條線制度的執(zhí)行、“倒三角”財務管理模式的運作、電費回收、資金收入、審批、支付等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，檢查是否有對外投資、拆借、委托理財、擔保、抵押等資金管理上的風險，審查評價資金的安全、完整性和管理的有效性，提出規(guī)范措施，促進有效防范風險。預算執(zhí)行情況調(diào)查。對發(fā)現(xiàn)的虛假預算、重大損失浪費、挪用預算資金、賬外資金要依法依紀嚴肅處理，追究責任；對預算執(zhí)行不嚴格、資金管理程序不完善等問題，要督促整改，提高預算管理水平，使預算成本費用可控、在控、促進公司全面預算管理和成本控制水平的進一步提高。物資管理開展審計調(diào)查，重點關(guān)注，統(tǒng)購物資項目審批、招投標、物資采購、合同履行、物資調(diào)撥、費用結(jié)算、財務核算等關(guān)鍵點，零星物資采購調(diào)查重點關(guān)注，采購計劃、審批程序、物資庫存管理、費用結(jié)算、以促進物資管理的規(guī)范化水平。根據(jù)南方電網(wǎng)公司紀檢監(jiān)察審計工作會議安排，南方電網(wǎng)公司將組織在全系統(tǒng)開展依法經(jīng)營2號令執(zhí)行情況審計調(diào)查，檢查內(nèi)容主要包括三個方面：一是2號令的宣貫情況，是否公開張貼、標示2號令的內(nèi)容，是否制定2號令實施細則，宣貫的深度和廣度等情況；二是2號令的執(zhí)行情況，主要檢查決策程序、計劃和預算執(zhí)行情況；三是監(jiān)督2號令的貫徹落實情況，主是結(jié)合各單位審計情況對各項管理業(yè)務的專項審計和審計調(diào)查，對執(zhí)行的嚴格性、有效性進行統(tǒng)一檢查和評價，以推進2號令在基層單位的貫徹落實，進一步筑牢依法經(jīng)營根基。南方電網(wǎng)公司審計部負責調(diào)查進程跟蹤檢查與協(xié)調(diào)，下半年公司組成聯(lián)合審計組重點抽查。四、強化審計整改落實、提高審計監(jiān)督效果。公司將對2007年審計發(fā)現(xiàn)問題進行通報，加大審計整改力度及審計問責，各單位對涉及共性管理問題要重點整改，制定相關(guān)制度，保證審計整改常態(tài)化。五、推進審計技術(shù)創(chuàng)新和信息化建設。計劃2008年開始對下屬供電公司財務試行遠程審計監(jiān)督，同時，著手探索對營銷系統(tǒng)進行實時審計監(jiān)督，促進公司整體風險管理水平不斷提高。2008年將主要做好下述五個方面的工作：一是繼續(xù)完善審計工作基礎制度、規(guī)范、標準，逐步建立責任追究制度。經(jīng)常開展審計專題分析活動，及時總結(jié)經(jīng)驗，及時發(fā)現(xiàn)問題，及時解決問題，及時改進工作。第五篇：2014年審計部工作計劃2014年審計部工作計劃說明：審計方法中“暗訪”是2014年新增加的內(nèi)容，目的是想得到外采物資最真實的價格和質(zhì)量情況。審計資料收集用復印、掃描、照片、電子檔案等方式進行。