【正文】 契約或其他債權(quán)合同。、提供相應(yīng)的利潤(rùn)分配方案。、審計(jì)期間內(nèi)已核銷的應(yīng)收賬款明細(xì)及內(nèi)部、稅務(wù)核銷手續(xù)。與其他單位簽訂的委托代管存貨合同。計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的依據(jù)及各轉(zhuǎn)回存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的原因、各轉(zhuǎn)回金額占該項(xiàng)存貨期末余額的比例。、如包括土地、電力使用附加費(fèi)，期初進(jìn)項(xiàng)稅額等請(qǐng)復(fù)印上述合同及稅務(wù)局核定文件。、提供有關(guān)合同、協(xié)議等相關(guān)文件、存在持續(xù)減值情況的證據(jù)。（附表十九）、長(zhǎng)期股權(quán)投資情況明細(xì)表（附表二十）、提供有關(guān)長(zhǎng)期股權(quán)投資的合同、協(xié)議、出資證明、驗(yàn)資、審計(jì)、評(píng)估報(bào)告等文件；提供被投資單位審計(jì)期間業(yè)經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，如無(wú)法提供，請(qǐng)說(shuō)明原因說(shuō)明；提供計(jì)提長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備的依據(jù)。（附表二十二）、固定資產(chǎn)明細(xì)表（附表二十三）、提供審計(jì)期間固定資產(chǎn)出租、出售、報(bào)廢等的內(nèi)部批準(zhǔn)文件；報(bào)廢資產(chǎn)稅務(wù)備案情況；提供期末固定資產(chǎn)存在減值情況的證明文件。（2）所有固定資產(chǎn)增加及報(bào)廢清單及相應(yīng)的支持文件。（4）請(qǐng)?zhí)峁┑盅嘿Y產(chǎn)清單(項(xiàng)目原值凈值公允價(jià)值貸款額等)（附表二十四）、提供重大建設(shè)項(xiàng)目的立項(xiàng)批文、預(yù)算總額及建設(shè)批準(zhǔn)文件、施工承包合同、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理施工進(jìn)度報(bào)告、項(xiàng)目完工驗(yàn)收保告（含消防/環(huán)保等）、竣工決算報(bào)告等業(yè)務(wù)資料、提供期末在建工程存在減值情況的證明文件。（附表二十六）、提供期末無(wú)形資產(chǎn)存在減值情況的證明文件。審計(jì)期間內(nèi)發(fā)生的單項(xiàng)價(jià)值在100萬(wàn)元以上的無(wú)形資產(chǎn)，若該資產(chǎn)原始價(jià)值是以評(píng)估值作為入賬依據(jù)的，提供評(píng)估報(bào)告。商譽(yù)明細(xì)表（附表二十八）、對(duì)于通過(guò)非同一控制下企業(yè)合并形成的商譽(yù)，應(yīng)列示商譽(yù)的計(jì)算過(guò)程。（附表三十）、（附表三十一）、提供長(zhǎng)短期借款合同以及相應(yīng)的保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保合同。（附表三十三）、（附表三十四）、（附表三十五）、提供尚未結(jié)算的大額預(yù)收賬款的相關(guān)合同、協(xié)議等文件。請(qǐng)?zhí)峁┲蟹焦べY性基金如醫(yī)療費(fèi)、待業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、房物價(jià)補(bǔ)貼明細(xì)表。（附表三十七）、提供公司目前正享受的稅收優(yōu)惠政策說(shuō)明及相關(guān)的批復(fù)。（附表四十一）、（附表四十二）、（附表四十三）、（附表四十四）、提供尚未支付完畢的大額長(zhǎng)期應(yīng)付款發(fā)生的相關(guān)合同、協(xié)議等資料。（附表四十六）、包括實(shí)收資本（股本）明細(xì)表（附表四十七）、資本公積明細(xì)表（附表四十八）、盈余公積明細(xì)表（附表四十九）、營(yíng)業(yè)成本明細(xì)表（附表五十）、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本明細(xì)表（附表五十一）、主要產(chǎn)品、主要客戶明細(xì)表（附表五十二）、提供主要產(chǎn)品、主要客戶的銷售定價(jià)政策、銷售合同、結(jié)算方式；主要原材料、供應(yīng)商的采購(gòu)定價(jià)政策、采購(gòu)合同、結(jié)算方式。（附表六十二）,提供各項(xiàng)所得稅優(yōu)惠政策（稅率優(yōu)惠、國(guó)產(chǎn)設(shè)備抵免）的立項(xiàng)文件、批復(fù)文件。四、合并報(bào)表的相關(guān)資料；(資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表)。、交易類型，交易品種、數(shù)量、金額（附表六十三）、往來(lái)余額、資金收付的性質(zhì)及金額等（附表六十四）、及上述數(shù)據(jù)核對(duì)是否一致。（2）提供與關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易的類別，關(guān)聯(lián)交易定價(jià)原則及相關(guān)審批程序，審計(jì)期間關(guān)聯(lián)交易占公司同類交易的比例。，如對(duì)外擔(dān)保、未決仲裁等，如有，公司需說(shuō)明項(xiàng)目的性質(zhì)、金額及對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響。，如有，公司需說(shuō)明存在金額及性質(zhì)。，需提供說(shuō)明及對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的重大影響。注：上述資料請(qǐng)?zhí)峁┰皬?fù)印件一份，復(fù)印件請(qǐng)加蓋公司公章二、財(cái)務(wù)資料企業(yè)營(yíng)業(yè)截止時(shí)點(diǎn)及清算截止時(shí)點(diǎn)的資產(chǎn)負(fù)債表；企業(yè)清算損益表；公司清算的總帳、明細(xì)帳、會(huì)計(jì)憑證；清算的銀行存款對(duì)帳單；清算開始日的資產(chǎn)負(fù)債明細(xì)及盤點(diǎn)表；企業(yè)債權(quán)人、債務(wù)人清單（應(yīng)包括名稱、金額）；清算資產(chǎn)的評(píng)估報(bào)告或非貨幣性資產(chǎn)變現(xiàn)價(jià)值確認(rèn)書；經(jīng)股東或主管機(jī)關(guān)確認(rèn)的清算財(cái)產(chǎn)分配表；其他與清算相關(guān)的資料；1企業(yè)近三年的納稅申報(bào)相關(guān)資料；1有關(guān)減、免稅的稅務(wù)機(jī)關(guān)批文。注：如清算企業(yè)近三年沒(méi)有進(jìn)行過(guò)任何納稅和審計(jì)，上述資料要提供近三年的第五篇：各項(xiàng)審計(jì)所需資料清單各項(xiàng)審計(jì)客戶所需提供資料清單1）匯算清繳審計(jì)（2）綜合類資料公司設(shè)立的合同、章程、協(xié)議；企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照；稅務(wù)登記證；企業(yè)法人代碼證歷次驗(yàn)資報(bào)告；本涉及公司章程變動(dòng)、財(cái)務(wù)制度及重大事項(xiàng)的董事會(huì)、股東會(huì)會(huì)議紀(jì)要；過(guò)去的稅務(wù)鑒證報(bào)告，本稅前列支事項(xiàng)稅務(wù)批文或備案表；企業(yè)執(zhí)行的財(cái)務(wù)制度、內(nèi)部管理的相關(guān)制度；單位關(guān)聯(lián)企業(yè)名單；其他相關(guān)資料。其他資料審計(jì)業(yè)務(wù)約定書；被審計(jì)單位聲明書。注：上述資料請(qǐng)?zhí)峁?fù)印件一份，復(fù)印件請(qǐng)加蓋公司公章B、財(cái)務(wù)資料審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)表、所得稅申報(bào)表及附表、總帳、明細(xì)賬、全部憑證；銀行存款對(duì)帳單；其他相關(guān)資料；（1）年末存貨盤點(diǎn)表、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表；（2）往來(lái)款項(xiàng)的帳齡分析；（3）長(zhǎng)期投資的相關(guān)文件；（4）相關(guān)預(yù)收、預(yù)付合同；（5）相關(guān)借款合同；（6）相關(guān)的業(yè)務(wù)合同；（7）大額資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明；（8）納稅申報(bào)相關(guān)資料；（9）有關(guān)減、免稅的稅務(wù)機(jī)關(guān)批文。以前企業(yè)所得稅匯算清繳審計(jì)報(bào)告三、財(cái)產(chǎn)損失稅前列支審計(jì)A、綜合類資料公司設(shè)立的合同、章程、協(xié)議；企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照；稅務(wù)登記證；企業(yè)法人代碼證；歷次驗(yàn)資報(bào)告；本涉及公司章程變動(dòng)、財(cái)務(wù)制度及重大事項(xiàng)的董事會(huì)、股東會(huì)會(huì)議紀(jì)要；過(guò)去的稅務(wù)鑒證報(bào)告；企業(yè)執(zhí)行的財(cái)務(wù)制度、內(nèi)部管理的相關(guān)制度；其他相關(guān)資料。C、其他資料審計(jì)業(yè)務(wù)約定書；被審計(jì)單位管理當(dāng)局聲明書。注：上述資料請(qǐng)?zhí)峁┰皬?fù)印件一份，復(fù)印件請(qǐng)加蓋公司公章B、財(cái)務(wù)資料企業(yè)近三年所得稅申報(bào)表及附表、其他稅種的納稅申報(bào)資料；總帳、明細(xì)賬、全部憑證；銀行存款對(duì)帳單；剩余發(fā)票；其他相關(guān)資料；（1）審計(jì)截止日的存貨盤點(diǎn)表、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表；（2）往來(lái)款項(xiàng)的帳齡分析；（3）長(zhǎng)期投資的相關(guān)文件；（4）相關(guān)預(yù)收、預(yù)付合同；（5）相關(guān)借款合同；（6）相關(guān)的業(yè)務(wù)合同；（7）大額資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明；（8）納稅申報(bào)相關(guān)資料；（9）有關(guān)減、免稅的稅務(wù)機(jī)關(guān)批文。二、審計(jì)一般公司審計(jì)內(nèi)資企業(yè)審計(jì)客戶所需提供資料清單一、綜合類資料公司設(shè)立的合同、章程、協(xié)議；企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照；歷次驗(yàn)資報(bào)告；稅務(wù)登記證；企業(yè)法人代碼證；本涉及公司章程變動(dòng)、財(cái)務(wù)制度及重大事項(xiàng)的董事會(huì)、股東會(huì)會(huì)議紀(jì)要；上審計(jì)報(bào)告、稅務(wù)鑒證報(bào)告；企業(yè)執(zhí)行的財(cái)務(wù)制度、內(nèi)部管理的相關(guān)制度；其他相關(guān)資料。三、其他資料審計(jì)業(yè)務(wù)約定書；被審計(jì)單位聲明書。注：上述資料請(qǐng)?zhí)峁┰皬?fù)印件一份，復(fù)印件請(qǐng)加蓋公司公章二、財(cái)務(wù)資料審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)表及附注、總帳、明細(xì)賬、全部憑證；銀行存款對(duì)帳單；其他相關(guān)資料；（1）年末存貨盤點(diǎn)表、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表；（2）往來(lái)款項(xiàng)的帳齡分析；（3）長(zhǎng)期投資的相關(guān)文件；（4）相關(guān)預(yù)收、預(yù)付合同；（5）相關(guān)借款合同；（6）相關(guān)的業(yè)務(wù)合同；（7）大額資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明；（8）有關(guān)減、免稅的稅務(wù)機(jī)關(guān)批文；（9）納稅申報(bào)相關(guān)資料；（10）其他相關(guān)資料。外商代表處經(jīng)費(fèi)支出審計(jì)外國(guó)企業(yè)常駐代表機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)支出審計(jì)所需資料清單一、綜合類資料外國(guó)企業(yè)常駐代表機(jī)構(gòu)登記證稅務(wù)登記證；銀行開戶許可證；上審計(jì)報(bào)告、稅務(wù)鑒證報(bào)告；其他相關(guān)資料。三、其他資料審計(jì)業(yè)務(wù)約定書；被審計(jì)單位管理當(dāng)局聲明書。注：上述資料請(qǐng)?zhí)峁┰皬?fù)印件一份，復(fù)印件請(qǐng)加蓋公司公章二、財(cái)務(wù)資料審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)表及附注、總帳、明細(xì)賬、全部憑證；銀行存款對(duì)帳單；其他相關(guān)資料；（1）年末存貨盤點(diǎn)表、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表；（2）往來(lái)款項(xiàng)的帳齡分析；（3）長(zhǎng)期投資的相關(guān)文件；（4）相關(guān)預(yù)收、預(yù)付合同；（5）相關(guān)借款合同；（6）相關(guān)的業(yè)務(wù)合同；（7）大額資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明；（8）納稅申報(bào)相關(guān)資料；（9）有關(guān)減、免稅的稅務(wù)機(jī)關(guān)批文。注：26項(xiàng)資料如上由我所審計(jì)、本沒(méi)有變更的相關(guān)資料可以省略二、財(cái)務(wù)資料審計(jì)繳納旅行社責(zé)任保險(xiǎn)單正本原件及復(fù)印件；審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)表；總帳 明細(xì)賬（含日記張）全部憑證；審計(jì)年末全部賬戶的對(duì)賬單及余額調(diào)節(jié)表；其他資料（1）年末存貨盤點(diǎn)表、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表；（2）往來(lái)款項(xiàng)的帳齡分析；（3）長(zhǎng)期投資的相關(guān)文件；（4）大額資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明；（5）納稅申報(bào)相關(guān)資料。三、其他審計(jì)清算審計(jì)企業(yè)清算審計(jì)所需資料清單一、綜合類資料企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照及組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等證書；企業(yè)股東會(huì)關(guān)于公司清算的決議及相關(guān)部門的批準(zhǔn)文件；主管稅務(wù)機(jī)關(guān)的稅務(wù)注銷證明資料；企業(yè)股東會(huì)清算決議及清算委員會(huì)人員名單；企業(yè)債權(quán)登記公告；企業(yè)開業(yè)驗(yàn)資報(bào)告及變更驗(yàn)資報(bào)告；企業(yè)章程、協(xié)議及重大事項(xiàng)的董事會(huì)、股東會(huì)、清算委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要；企業(yè)執(zhí)行的財(cái)務(wù)制度、內(nèi)部管理的相關(guān)制度；經(jīng)股東會(huì)確認(rèn)的清算資產(chǎn)分配表；企業(yè)近三年的審計(jì)報(bào)告和稅務(wù)鑒證報(bào)告；1其他相關(guān)資料。三、其他資料審計(jì)業(yè)務(wù)約定書；被審計(jì)單位管理當(dāng)局聲明書。注：上述資料請(qǐng)?zhí)峁┰皬?fù)印件一份，復(fù)印件請(qǐng)加蓋公司公章二、財(cái)務(wù)資料企業(yè)近三年的會(huì)計(jì)報(bào)表及附注；企業(yè)近三年的總帳、明細(xì)帳、會(huì)計(jì)憑證；銀行存款對(duì)帳單及余額調(diào)節(jié)表。三、其他資料審計(jì)業(yè)務(wù)約定書；被審計(jì)單位管理當(dāng)