【正文】 :00以后出發(fā)(或12:00以前到達(dá))以半天計(jì)，12:00以前出發(fā)(或12:00以后到達(dá))以一天計(jì)。宴請客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷招待費(fèi)，同時(shí)按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。(三)報(bào)銷流程出差申請:擬出差人員首先填寫，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，出差申請單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。購票:出差人員持審批過的出差申請復(fù)印件，到行政部訂票(原則上機(jī)票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報(bào)財(cái)務(wù)備案)。第六條電話費(fèi)報(bào)銷制度及流程(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)移動(dòng)通訊費(fèi):為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部 相關(guān)管理制度規(guī)定。不鼓勵(lì)員工在上班期間打私人電話。財(cái)務(wù)部通知員工于每月中旬(20日前)按話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將發(fā)票交財(cái)務(wù)部集中辦理報(bào)銷手續(xù)。員工到財(cái)務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款(每月25日前)。第十一條交通費(fèi)報(bào)銷制度及流程(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):(1)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車；(2)市內(nèi)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào)銷。審批:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?。第十二條辦公費(fèi)、低值易耗品等報(bào)銷制度及流程一、管理規(guī)定:(一)為了合理控制費(fèi)用支出，此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置，并指定專人負(fù)責(zé)。報(bào)銷程序:報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單(附出入庫單)，按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。費(fèi)用歸集:財(cái)務(wù)部按月根據(jù)行政部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計(jì)表，歸集核算各部門相關(guān)費(fèi)用。第十三條招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他報(bào)銷制度及流程(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)招待費(fèi):為了規(guī)范招待費(fèi)的支出，大額招待費(fèi)應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。人力資源根據(jù)實(shí)際需要編制培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)總經(jīng)理審批。各部門在購買資料前必須先填寫，在報(bào)銷前必須到行政部資料管理人員處進(jìn)行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。(二)報(bào)銷流程:招待費(fèi)由經(jīng)辦人按日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定及一般流程辦理報(bào)銷手續(xù)。資料費(fèi)在報(bào)銷前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序?qū)徟蟮膱?bào)銷單及申請表到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。第四部分工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程第十四條工薪福利等支出包括工資、臨時(shí)工資、社會(huì)保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。(二)臨時(shí)工資支付流程同工資支付流程。(四)其他福利費(fèi)支出由公司人力資源部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報(bào)銷單→經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)→財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行財(cái)務(wù)復(fù)核→報(bào)總經(jīng)理審批，審批后的報(bào)銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。第十七條軟件及固定資產(chǎn)購置報(bào)銷財(cái)務(wù)制度及流程。(二)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn):相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購置申請。第十八條其他專項(xiàng)支出報(bào)銷制度及流程(一)費(fèi)用范圍:其他專項(xiàng)支出包括其他所有專門立項(xiàng)的費(fèi)用(含咨詢顧問、廣告及宣傳活動(dòng)費(fèi)、公司員工活動(dòng)費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用)支出。(三)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)備款。付款流程:(1)由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報(bào)銷單(填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定)；(2)按審批程序?qū)徟?主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)復(fù)核→總經(jīng)理審批；(3)財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單金額付款；(4)若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。若當(dāng)月的最后一個(gè)報(bào)銷日在該月的28日以后，為了便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)賬，該報(bào)銷日停止財(cái)務(wù)報(bào)銷。第七部分附則第二十條本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。[篇五:公司員工差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度]一、總則為了規(guī)范出差員工的差旅費(fèi)管理，特制定本制度。本制度適用于本公司因公出差的所有人員。出差住宿費(fèi)(1)住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，按實(shí)際自理住宿天數(shù)，按25元/天計(jì)算報(bào)銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理。交通費(fèi):(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費(fèi)用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實(shí)報(bào)銷。生活補(bǔ)助 客戶單位提供生活的，無生活補(bǔ)助。電話補(bǔ)助:領(lǐng)隊(duì)按10元每天補(bǔ)助，普通施工人員按5元/天補(bǔ)助，當(dāng)月有話費(fèi)補(bǔ)助的，需提供話費(fèi)發(fā)票。陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受食宿補(bǔ)助第四篇：公司差旅費(fèi)報(bào)銷制度公司差旅費(fèi)報(bào)銷制度公司差旅費(fèi)報(bào)銷制度一、總則為了規(guī)范出差員工的差旅費(fèi)管理，特制定本制度。本制度適用于本公司因公出差的所有人員。出差住宿費(fèi)(1)住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，按實(shí)際自理住宿天數(shù)，按25元/天計(jì)算報(bào)銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理。交通費(fèi)：(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費(fèi)用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實(shí)報(bào)銷。生活補(bǔ)助客戶單位提供生活的，無生活補(bǔ)助。電話補(bǔ)助：領(lǐng)隊(duì)按10元每天補(bǔ)助，普通施工人員按5元/天補(bǔ)助，當(dāng)月有話費(fèi)補(bǔ)助的，需提供話費(fèi)發(fā)票。陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受食宿補(bǔ)助。行政、采購、辦公人員出差： 按領(lǐng)隊(duì)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷差旅費(fèi)。三、差旅費(fèi)報(bào)銷程序所有報(bào)銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報(bào)銷完畢，超過報(bào)銷期限，按所報(bào)金額10%罰款，如超過2個(gè)月未報(bào)銷的公司將不予再報(bào)銷。施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，出差人員返回公司后，應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報(bào)到登記，將當(dāng)次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實(shí)上報(bào)辦公室，注銷出差。嚴(yán)禁先休假再報(bào)到、先報(bào)賬再報(bào)到，對回公司不立即報(bào)到的員工，按曠工處理。整體報(bào)賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗(yàn)收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗(yàn)收入庫→財(cái)務(wù)室報(bào)賬四、差旅費(fèi)票據(jù)要求報(bào)銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn)，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號(hào)碼，以及開票人以備核查。發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號(hào)碼，以及開票人，以備核查。工具及未用完物品，出差完成時(shí)，由報(bào)銷人負(fù)責(zé)帶回公司倉庫驗(yàn)收。有電話停機(jī)、關(guān)機(jī)及其他不暢通情況，取消當(dāng)日電話費(fèi)補(bǔ)助，并按次罰款10元/次。現(xiàn)場施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時(shí)間內(nèi)，必須著本公司工作服，工作鞋。員工近地出差，應(yīng)事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應(yīng)當(dāng)日往返，不得無故逗留，一 經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計(jì)列的費(fèi)用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。報(bào) 公司差旅費(fèi)報(bào)銷制度一、總則為了規(guī)范出差員工的差旅費(fèi)管理，特制定本制度。本制度適用于本公司因公出差的所有人員。出差住宿費(fèi)(1)住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，按實(shí)際自理住宿天數(shù)，按25元/天計(jì)算報(bào)銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理。交通費(fèi)：(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費(fèi)用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實(shí)報(bào)銷。生活補(bǔ)助客戶單位提供生活的，無生活補(bǔ)助。電話補(bǔ)助：領(lǐng)隊(duì)按10元每天補(bǔ)助，普通施工人員按5元/天補(bǔ)助，當(dāng)月有話費(fèi)補(bǔ)助的，需提供話費(fèi)發(fā)票。陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受食宿補(bǔ)助。行政、采購、辦公人員出差： 按領(lǐng)隊(duì)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷差旅費(fèi)。三、差旅費(fèi)報(bào)銷程序所有報(bào)銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報(bào)銷完畢，超過報(bào)銷期限，按所報(bào)金額10%罰款，如超過2個(gè)月未報(bào)銷的公司將不予再報(bào)銷。施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，出差人員返回公司后，應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報(bào)到登記，將當(dāng)次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實(shí)上報(bào)辦公室，注銷出差。嚴(yán)禁先休假再報(bào)到、先報(bào)賬再報(bào)到，對回公司不立即報(bào)到的員工，按曠工處理。整體報(bào)賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗(yàn)收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗(yàn)收入庫→財(cái)務(wù)室報(bào)賬四、差旅費(fèi)票據(jù)要求報(bào)銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn)，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號(hào)碼，以及開票人以備核查。發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號(hào)碼，以及開票人，以備核查。工具及未用完物品，出差完成時(shí)，由報(bào)銷人負(fù)責(zé)帶回公司倉庫驗(yàn)收。有電話停機(jī)、關(guān)機(jī)及其他不暢通情況，取消當(dāng)日電話費(fèi)補(bǔ)助，并按次罰款10元/次?，F(xiàn)場施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時(shí)間內(nèi)，必須著本公司工作服，工作鞋。員工近地出差，應(yīng)事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應(yīng)當(dāng)日往返，不得無故逗留，一 經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計(jì)列的費(fèi)用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。報(bào)銷時(shí)須單獨(dú)填報(bào)，要求寫明發(fā)生費(fèi)用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。其他費(fèi)用按正常出差報(bào)銷。所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報(bào)銷，他人不得代報(bào)。1出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開，請假時(shí)間不計(jì)入差旅費(fèi)計(jì)算日期。1施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得接受客戶單位請吃請喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費(fèi)等一切饋贈(zèng)。1出差員工出差期間如遇工資調(diào)整時(shí)，結(jié)算工資時(shí)分時(shí)段計(jì)算。1與本制度配套表格有《工程服務(wù)驗(yàn)收表》、《物品支領(lǐng)單》、《票據(jù)清單》第五篇：公司差旅費(fèi)報(bào)銷制度公司差旅費(fèi)相關(guān)報(bào)銷制度第一章目的、適用范圍、有效時(shí)間及歸屬第一條為了保障公司正常經(jīng)營活動(dòng)，加強(qiáng)公司差旅報(bào)銷的管理，在使之符合合理、節(jié)約的原則下，保障出差人員工作與生活的需要，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第三條本制度自總經(jīng)理簽字發(fā)布后實(shí)施，有效期自發(fā)布日起至2014年12月31日止。第二章出差前的申報(bào)第五條所有和項(xiàng)目有關(guān)的差旅必須填報(bào)《出差計(jì)劃審批表》（詳見附件一），并報(bào)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核，未完成出差計(jì)劃審核前，不得出差。第七條項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的出差計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理審核。（與7互換）第九條出差前實(shí)際預(yù)支的金額，審批權(quán)歸財(cái)務(wù)部所有。第十一條差旅后的總結(jié)（一）所有出差回公司后，必須于1個(gè)工作日內(nèi)向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提報(bào)《出差報(bào)告單》（詳見附件二），未提供出差報(bào)告者，不予以差旅費(fèi)用的報(bào)銷。（三）所有出差回公司后，必須于3個(gè)工作日內(nèi)向財(cái)務(wù)部提交出差報(bào)銷申請，并以出差計(jì)劃表和出差報(bào)告作為報(bào)銷申請的附件；（四）所有出差支出的票據(jù)的要求，按財(cái)務(wù)部所制定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；（五）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的出差報(bào)告，報(bào)總經(jīng)理審核。第四章差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)第十二條 差旅費(fèi)是指員工因公出差期間產(chǎn)生的住宿費(fèi)、車船費(fèi)（含乘飛機(jī)費(fèi)用）、伙食補(bǔ)助費(fèi)等各種費(fèi)用。（二）員工出差住宿費(fèi)在規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。（四）住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時(shí)出差，按一個(gè)房間標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。第十五條交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：（一）城際交通：僅限火車，長途汽車（按實(shí)際車票票面金額實(shí)報(bào)實(shí)銷）；（二）當(dāng)?shù)亟煌ǎ好咳?5元/天上限實(shí)報(bào)實(shí)銷；（三）公司將統(tǒng)一為項(xiàng)目組中的外勤人員申報(bào)交通意外險(xiǎn)，所有出差所使用的交通工具，無需另行購買保險(xiǎn)。第十七條關(guān)于招待費(fèi)用的管理原則（一）招待費(fèi)不包含出差預(yù)算中，不可預(yù)支；（二）招待費(fèi)的報(bào)銷和出差結(jié)果直接掛鉤，達(dá)成出差結(jié)果的情況下，予以100%報(bào)銷招待費(fèi)用，未達(dá)成出差結(jié)果的情況下，予以報(bào)銷招待費(fèi)用的50%；（三）是否達(dá)成出差結(jié)果的審批權(quán)歸項(xiàng)目負(fù)責(zé)人所有，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人申報(bào)的招待費(fèi)，審批權(quán)歸總經(jīng)理所有。第五章差旅費(fèi)報(bào)銷流程第十八條出差人員填寫《出差報(bào)告單》（詳見附件二），并上交給部門經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理簽字。（二）原始憑證背面出差人員簽名，注明日期和地點(diǎn)。（四）原始憑證須有“上海得嘉文化傳媒中心”抬頭。第二十條財(cái)務(wù)部審核（一）校驗(yàn)原始憑證合法性。第二十一條部門主管審核（一）審核業(yè)務(wù)發(fā)生的真實(shí)性。（三）若部門經(jīng)理審核不通過，則直接駁回，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷。第二十三條總經(jīng)理稽核以上內(nèi)容并簽字，若稽核不通過，則直接駁回，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷。第六章報(bào)銷注意事項(xiàng)第二十五條假發(fā)票、不符合規(guī)則的發(fā)票，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷。第二十七條《付款申請單》（詳見附件三）填寫要求最終解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。附件一：《出差計(jì)劃審批表》附件二：《出差報(bào)告單》附件三：《付款申請單》