【正文】 、自查從寬、他查從嚴(yán) B、盡職免責(zé)、失職重罰C、教育懲罰相結(jié)合 D、處理要公平1中小金融機(jī)構(gòu)的案件責(zé)任追究應(yīng)遵循以下原則（）A、教育懲罰相結(jié)合 B、一案四問(wèn)責(zé) C、上追兩級(jí)D、依據(jù)要充分 E、處理要公平F、處理輕重要適度案件防控工作日常開展情況，主要包括以下哪些方面？（）A．案件防控工作組織推動(dòng)和采取防控措施的情況 B．風(fēng)險(xiǎn)自查自評(píng)和排查工作情況C．主動(dòng)排查情況及成 D．發(fā)案銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)落實(shí)整改措施和問(wèn)責(zé)情況三、判斷題（總分20分，每題1分。（）銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的方法要求在采取一系列全新的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的同時(shí)建立全員風(fēng)險(xiǎn)管理文化。（）中國(guó)銀監(jiān)會(huì)全新監(jiān)管理念主要是指“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度。（）內(nèi)部控制制度五大要素中內(nèi)部控制措施是內(nèi)部控制制度的核心和中樞。（）“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”，“開辦一項(xiàng)業(yè)務(wù)，出臺(tái)一項(xiàng)制度、建立一項(xiàng)流程”表明制度與流程在保障內(nèi)控制度的執(zhí)行方面所具有的不可或缺的作用。究其根源，是因?yàn)闆](méi)有形成嚴(yán)格的、令行禁止的合規(guī)習(xí)慣和約束，欠缺自覺(jué)合規(guī)的文化環(huán)境。（）1銀行業(yè)中小金融機(jī)構(gòu)科學(xué)薪酬分配制度的核心是業(yè)績(jī)，業(yè)績(jī)決定員工的職級(jí)調(diào)整、績(jī)效工資的分配。（）1中小法人金融機(jī)構(gòu)對(duì)案件防控治理承擔(dān)首要責(zé)任的是董事長(zhǎng)（理事長(zhǎng)）。（）1在特殊情形下，銀行客戶經(jīng)理可代理客戶進(jìn)行對(duì)公賬戶的的開戶并轉(zhuǎn)交其印鑒卡。（）1銀行經(jīng)辦人員或客戶經(jīng)理獲客戶書面委托授權(quán)后，可代其向銀行購(gòu)買重要空白憑證。（）1對(duì)公客戶對(duì)賬一年至少組織一次。（）三、論述題（30分）簡(jiǎn)述我行關(guān)于員工從業(yè)禁止若干規(guī)定（15分）請(qǐng)結(jié)合銀行實(shí)際，談?wù)剳?yīng)如何做好案件防控工作。A、程序簡(jiǎn)化B、秉公無(wú)私C、集體審批D、責(zé)任落實(shí)信用類貸款要嚴(yán)格按照合同約定（B）發(fā)放。A、合理性B、合法合規(guī)C、真實(shí)性D、完整性以下哪些情形符合貸款審批的相關(guān)規(guī)定和要求（CD）。A、未按合同約定使用借款B、信貸檔案管理不規(guī)范C、在柜面以外辦理貸款收回業(yè)務(wù)D、擅自對(duì)損失類貸款通過(guò)減免利息的方式收回對(duì)信用貸款風(fēng)險(xiǎn)防控的主要措施有（ACD）。（錯(cuò)）對(duì)轄內(nèi)同一法人客戶的授信，由法人客戶所在地分支機(jī)構(gòu)一家辦理。（錯(cuò)）存款證明書的有效期由存款人自行決定，被列入存款證明書有效期內(nèi)的存款應(yīng)進(jìn)行凍結(jié)。四、簡(jiǎn)答題簡(jiǎn)述貸款業(yè)務(wù)的一般流程 答：貸款業(yè)務(wù)的一般流程為：信用等級(jí)評(píng)定→統(tǒng)一授信→貸款申請(qǐng)與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。②合同各方當(dāng)事人必須使用法定稱謂，不得使用簡(jiǎn)稱、綽號(hào)和化名等。④合同內(nèi)容應(yīng)當(dāng)使用鋼筆、簽字筆填寫或使用打印機(jī)打印，不得使用鉛筆填寫。辦理抵押登記環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施有哪些？答：（1）在辦理抵押登記時(shí)，貸款機(jī)構(gòu)必須派專人共同與抵押人前往登記部門辦理抵押登記手續(xù)，不得由抵押人獨(dú)自辦理，抵押登記證書必須由貸款機(jī)構(gòu)人員親自在登記窗口領(lǐng)取。（3）辦理抵押登記后，信貸人員應(yīng)當(dāng)在登記部門查詢，并進(jìn)行信息核對(duì)，確保與登記簿信息一致，需要更正登記簿信息的，應(yīng)當(dāng)與抵押人和權(quán)利人共同申請(qǐng)變更登記。中間業(yè)務(wù)案件風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式有哪些？答：挪用、侵占代收代付資金，違規(guī)出具保函或存款類資金證明等貸款收回環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式主要有哪些？答：一是收貸收息不入賬，截留挪用信貸資金。三是違規(guī)辦理借款展期或借新還舊，以貸收息，導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)后移。（注：K分社處于偏僻地區(qū)，長(zhǎng)期以來(lái)一直是3人社）請(qǐng)結(jié)合法律法規(guī)及省聯(lián)社相關(guān)制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作點(diǎn)評(píng)。K分社處于偏僻地區(qū)，長(zhǎng)期以來(lái)一直是3人社，內(nèi)控制度無(wú)法落實(shí)，監(jiān)督制約功能完全喪失。本案中，信貸人員法制意識(shí)淡薄，與他人內(nèi)外勾結(jié)，非法辦理大量冒名貸款。本案中，一是上級(jí)管理機(jī)構(gòu)和部門嚴(yán)重失職，管理缺失。防范措施（一）中小金融機(jī)構(gòu)要按崗位制約要求，按照業(yè)務(wù)需要合理配備基層網(wǎng)點(diǎn)的工作人員，防止制約崗位混崗。柜臺(tái)人員不得辦理與借款人明顯不符的貸款發(fā)放業(yè)務(wù)。（四）強(qiáng)化業(yè)務(wù)線和監(jiān)督線的管控責(zé)任，定期派人到基層網(wǎng)點(diǎn)對(duì)重要業(yè)務(wù)進(jìn)行深入檢查，及時(shí)消除案件隱患。銀行承兌匯票、會(huì)計(jì)決算業(yè)務(wù)練習(xí)題（答案）（第七章、第八章指導(dǎo)老師：）一、單選題：1．銀行承兌匯票是由A 簽發(fā)A、承兌申請(qǐng)人。C、承兌申請(qǐng)人委托銀行。B分級(jí)管理。D、集中簽發(fā)。F、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。B、股金凍結(jié)。D、退股。A、信息披露。C、對(duì)帳檢查。二、多項(xiàng)選擇題：（四個(gè)答案中有多個(gè)是正確的）1．會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)主要在 A、B、C、D 等方面：A、同城票據(jù)清算。C、對(duì)帳管理。B、票據(jù)收款人信息是否真實(shí)。D、頭寸管理3．會(huì)計(jì)結(jié)算領(lǐng)域比較突出的案件表現(xiàn)A、C、B、DA、私自操作賬戶。C、虛假記賬或收不入賬。B、銀行與銀行之間對(duì)帳。D、銀行與個(gè)人客戶對(duì)賬。B、金融機(jī)構(gòu)向持票人融通資金的一種方式。D、是一種支付結(jié)算方式。B、審查憑證真?zhèn)?、折角核?duì)印鑒。D、離柜簽退。B、約定交接地點(diǎn)。D、操作柜員親自參與交接。B、審核對(duì)帳回執(zhí)。D、妥善保管對(duì)帳資料。B、工商行政有效登記。D、真實(shí)交易背景。B、來(lái)源真實(shí)合理的保證金。11．銀行承兌匯票查復(fù)中出現(xiàn)“他查”、“二次查詢”等現(xiàn)象應(yīng)該C、DA、嚴(yán)格按照審批流程，逐級(jí)上報(bào)審批。C、對(duì)他查行進(jìn)行第二次查詢。12．承兌期限到期，承兌申請(qǐng)人未能足額交付兌付款項(xiàng)，應(yīng)該A、B、CA、承兌銀行向持票人無(wú)條件付款。C、及時(shí)處理抵（質(zhì)）押物或向保證人追償。13．承兌協(xié)議必確規(guī)定A、B、CA、匯票到期前承兌申請(qǐng)人存足兌付款項(xiàng)。C、逾期不能兌付的處理辦法。三、判斷題：1．在企業(yè)資金緊張情況下銀行承兌匯票保證金可以通過(guò)向銀行申請(qǐng)貸款獲得。（錯(cuò)誤）3．承兌匯票簽發(fā)人可以更改票據(jù)收款人。（錯(cuò)誤）5．銀行承兌匯票出票人和持票人不能為同一人（或法人）（正確）6．承兌保證金應(yīng)該?？顚４妫瑢?duì)于承兌業(yè)務(wù)量較大的可以數(shù)筆保證金一并存入統(tǒng)一的專用賬戶（錯(cuò)誤）7．擔(dān)保合同要準(zhǔn)確界定當(dāng)事人法律責(zé)任，必須全面覆蓋承兌協(xié)議的全部風(fēng)險(xiǎn)（錯(cuò)誤）8．出票屬于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范疇，兌付屬于結(jié)算管理范疇，二者管理職能必須相分離（錯(cuò)誤）9．向稅務(wù)部門查詢發(fā)票真實(shí)性，通過(guò)電話查詢發(fā)票號(hào)碼并留存電話記錄即可。（正確）11．個(gè)體工商戶申請(qǐng)辦理銀行承兌須提供100%保證金。、公共性、（危害的延展性）、變化發(fā)展的不確定性、處置的緊迫性。；（抵押登記信息）；抵押登記期限；5.（同城票據(jù)交換），亦稱票據(jù)清算，一般指同一城市各金融機(jī)構(gòu)對(duì)相互代收、代付的票據(jù)，按照規(guī)定時(shí)間和要求，通過(guò)票據(jù)集中交換，并清算資金的一種活動(dòng)。：干部交流、（崗位輪換）、強(qiáng)制休假、親屬回避。（尾箱現(xiàn)金）。二、判斷題（10分）、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)并稱為銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)。（）、證據(jù)確鑿、責(zé)任明確、處理適當(dāng)、手續(xù)完備、程序合法、權(quán)責(zé)對(duì)等、逐級(jí)追究的原則。（），是金融機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)，是企業(yè)融通資金的重要渠道。（）、貸記卡和儲(chǔ)值卡。（）、有價(jià)證券、重要空白憑證、貴重物品等安全運(yùn)送到指定地點(diǎn)。（）三、單選題（10分）1.（B）是職業(yè)行為規(guī)范的總稱，職業(yè)行為是指從業(yè)人員在具體工作崗位上履行特定職責(zé)的行為。 ，柜員臨時(shí)離開崗位，必須退出（B），做到人離卡收。 B保密 （B） 6.（A）是指按照《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式，以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，按照一定的比例發(fā)放的擔(dān)保貸款。 8.（C）指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用社額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)、后還款的信用卡。對(duì)于行政公章、重要業(yè)務(wù)印章，實(shí)行“雙人保管、（D）”的原則，即實(shí)行用印審批登記制度，印章雙人保管、共同見證、使用分離。 四、多項(xiàng)選擇（10分）：（ABCDE），提出了（“”）的全新監(jiān)管理念，不斷強(qiáng)調(diào)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制建設(shè)的重要性。（2）合規(guī)從高層做起。（2）案件治理高壓態(tài)勢(shì)全面形成。（4）案件查處協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制初步建立。六、案例分析題（20分）（一）案件基本情況2006年K縣農(nóng)村信用聯(lián)社在開展案件專項(xiàng)治理自查工作中，發(fā)現(xiàn)所轄L信用社Z分社主任劉某和信貸員姚某與社會(huì)人員毛某、羅某等人內(nèi)外勾結(jié)，在2002年1月至2005年9月，通過(guò)假冒名、超權(quán)限、跨區(qū)域等方式發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款187筆，騙取信用社貸款資金145萬(wàn)元。Z分社處于老、少、邊、窮地區(qū)，長(zhǎng)期以來(lái)一直是2人社，內(nèi)控制度無(wú)法落實(shí)，監(jiān)督制約功能完全喪失。本案中，信貸人員法制意識(shí)淡薄，與他人內(nèi)外勾結(jié)，非法辦理大量冒名貸款。本案中，一是上級(jí)管理機(jī)構(gòu)和部門嚴(yán)重失職，管理缺失。（三）責(zé)任追究、姚某給予開除處分，并移交司法機(jī)關(guān)。、2名副主任、信貸科科長(zhǎng)、稽核科科長(zhǎng)警告處分。，必須嚴(yán)格按照操作流程，堅(jiān)持由農(nóng)戶本人憑“兩證一章”（身份證、貸款證、個(gè)人名章）到柜臺(tái)辦理貸款手續(xù)。，定期派人到基層網(wǎng)點(diǎn)對(duì)重要業(yè)務(wù)進(jìn)行深入檢查，及時(shí)消除案