【正文】 0% 1800/12021*100%15% 符合不大于 20%的要求 流動資金估算 根據(jù)本項目的實際情況 ,本項目正常生產(chǎn)年流動資金占用額為3000 萬元 ,詳見表 103 流動資金估算表。新增固定資產(chǎn)均計劃在建設(shè)期內(nèi)投入 。 項目總投資及投資指標 項目投資 7000 萬元 其中 :新增固定資產(chǎn)投資 4000 萬元 流動資金 3000 萬元 投資指標 百元產(chǎn)值占用總投資 7000 萬247。 15000 萬 * 元 百元產(chǎn)值占用流動資金 3000 萬247。 產(chǎn)品成本估算 ,形成年產(chǎn) 100臺 /套和 10000套抗磨配件的生產(chǎn)規(guī)模 ,投產(chǎn)第一年生產(chǎn)能力按設(shè)計能力的 50%計算。 根據(jù)項目主要設(shè)備的使用壽命及同類廠的折舊現(xiàn)狀 ,本項目壽命期按 11 年估算 ,其中第 一年是建設(shè)試產(chǎn)期。年折舊額為 350 萬元。詳見表 11?2 固定資產(chǎn)折舊費估算表和表 11?3 無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表。工資總額 250 萬元。 其他費用是在制造費用、管理費用、銷售費用中扣除工資及福利費、折舊費、攤銷費后的費用。 生產(chǎn)期內(nèi)年總成本費用 :詳見表 11?1a 產(chǎn)品成本核算表和表 11?1總成本估算表。 產(chǎn)品稅率按增值稅 17%,城市維護建設(shè)稅和教育費 (地方 )附加分別按增值稅額的 4%和 5%計取。 本項目實施后 ,平均年實現(xiàn)利潤 1800 萬元。詳見表 11?4 損益表。靜態(tài)歸還貸款年限為 3 年。詳見表 1? ,該項目計算期各年份可做到財務收支平衡且有盈余。 表 11?7 資產(chǎn)負債表中的各項財務比率指標進一步說明了項目清償能力。 指標分析 :新增現(xiàn)金流量計算詳見 11?5 現(xiàn)金流量表 (全部投資 ),計算的評價指標為 : 投資回收期 :包括建設(shè)期 *年零 *個月 (稅前 ),*年零 *個月 (稅后 ) 財務凈現(xiàn)值 (FNPV)i16108 萬元 (稅前 )15308 萬元 (稅后 ) 內(nèi)部收益率 (FIRR):%(稅前 )(稅后 ) 本項目的財務凈現(xiàn)值 (FNPV)大于零 ,內(nèi)部收益率 (FIRR)高于行業(yè)基準收益率 ,說明盈利能力達到超過行業(yè)基準要求。 不確定性分析 盈虧平衡分析 :以生產(chǎn)能力表 示的盈虧平衡點為 50%,企業(yè)就可保本 ,故該項目風險小。不確定性分析也表明該項目具有一定抗風險能力 ,同時應控制產(chǎn)品成本上升以及產(chǎn)品銷售價的變化。 固定資產(chǎn)投資估算表 附表 10?1 單位 :萬元 序號 工程或費用名稱 建筑面積 m2 全 部 投 資 總計 建筑工程 設(shè)備購置 安裝工程 工器生產(chǎn)家 具 其他費用 1 第一部分 :工程費用 生產(chǎn)車間 7000 433 29923425 原輔料及成品倉庫 綜合樓 廠區(qū)水電工程 150150 廠區(qū)室外工程第一部分小計 7000 433 31423575 2 第二部分 :其他費用 土地使用費 270 270 工程勘察設(shè)計費 10 10 第二部分小計 280 280 第一、二部分合計713 31423855 3 不可預見費 15 130145 總計 728 32724000 占固定資產(chǎn)總投資 %% %100 : 安裝費用包含在設(shè)備購置費中 主要設(shè)備投資估算 附表 102 單位 :萬元 序號 名稱 規(guī)格型號 數(shù)量 單價 (萬元 ) 金額 (萬元 ) 產(chǎn)地 1 數(shù)控火焰切割機 HNC5000*15000 2 30 60 上海 2 埋弧焊操作機 CZ02?5 (7+2) 2 30 60 蘇州 3 上輥水平可調(diào)式卷板機 W11SNC?30 2500 2 40 80 南通 4 液壓對稱式卷板機 W11NC?30 2500 1 25 25 南通 5 龍門刨銑床 XK2720/BZ2021 3 150 450 山東 6 立式車床 CA5116 C5225 GTM320210 4 95 380 沈一機 7 搖臂鉆床 Z3080X25 2 25 50 沈陽 8 液壓剪板機 Q11y?25 2500 3 30 90 南通 9 壓力機 J21?200 1 20 20 浙二鍛 10 氣保焊機 POWERPLUSTM11 500 10 15 林肯 11 型鋼彎曲機 W2416/W3225 1 10 10 安徽 12 中頻爐 13 熱處理 RL120/300 3 35 105 江蘇 14 起重及運輸設(shè)備 行車、龍門吊、叉車 10 10 100 河南 15 電力及供排水 1 150 150 16 環(huán)保設(shè)施 除塵及廢氣 1 150 150 杭州 17 試驗平臺 自制 1 150 150 18 理化實驗裝置 成套 1 82 82 無錫 19 數(shù)控臥式鏜銑床 PBC160r 1 30 30 沈一機 20 銑床 JKM4 2 15 30 青島 21 普通車床 C630\C6140\C6110 6 20 120 沈一機 22 消失模流水線 合計 3272 新增流動資金估算表 附表 10?3 單位 :萬元 序號 項目 建設(shè)期 投產(chǎn)期 達 產(chǎn)期 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 流動資金需要額 應收賬款 存貨 外購原料 在產(chǎn)品 產(chǎn)成品 現(xiàn)金 2 流動負債 應付賬款 3 流動資金 4 流動資金增加額 其中流動資金貸款 總成本費用估算表 附表 11?1 單位 :萬元 序號 項目 建設(shè)期 投產(chǎn)期 達 產(chǎn)期 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 生產(chǎn)符合 % 1 外購原料 2 外購燃料、動力 3 職工工資及福利費 4 其他制造費用 5 折舊費 6 攤銷費 7 財務費用 其中 :長期借款利息 短期借款利息 8 其他費用 9 總成本費用 其中 :固定成本 可變成本 10 經(jīng)營成本 產(chǎn)品成本核算表 附表 11?1a 序號 成本項目及名稱 單位 單位產(chǎn)品成本 年總成本 金額 (元 ) 金額 (萬元 ) 1 外購原材料 元 鋼材 元 輔助材料 元 外協(xié)加工費 元 包裝材料 元 2 能源動力費 元 3 職工工資及福利費 4 制造費用 元 其中 :折舊費 元 攤銷費 元 其他制造費用 元 5 制造成本 元 固定資產(chǎn)折舊費估算表 附表 11?2 單位 :萬元 序號 項目 折舊年限 投產(chǎn)期 達 產(chǎn)期 合計 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 固定資產(chǎn)合計 原值 折舊費 凈值 設(shè)備 原值 10 折舊費 凈值 房屋及建筑 原值 20 折舊費 凈值 無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表 附表 11?3 單位 :萬元 序號 項目 攤銷年限 投產(chǎn)期 達 產(chǎn)期 合 計 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 無形資產(chǎn) 50 攤銷 凈值 2 遞延資產(chǎn) 5 攤銷 凈值 3 無形及遞延資產(chǎn)合計 攤銷 凈值 損益表 附表 11?4 單位 :萬元 序號 項目 建設(shè)期 投產(chǎn)期 達 產(chǎn)期 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 生產(chǎn)負荷 % 1 產(chǎn)品銷售收入 2 銷售稅金及附