【正文】 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的進程，實現(xiàn)農(nóng)場 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展，促進可持續(xù)農(nóng)業(yè)的進程。 項目擬建立油菜籽綠色生產(chǎn) 核心示范 基地 ， 采取增施 綠色農(nóng)產(chǎn)品專用肥料，增加土壤有機質(zhì)，培肥地力，增強農(nóng)業(yè)生產(chǎn)能力 ，改善基礎設施，進行農(nóng)田整治等措施； 通過項目建設，不斷提高綠色食品產(chǎn)量和商品率，成為綠色農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地，推動農(nóng)業(yè)實現(xiàn)人與自然、社會經(jīng)濟的和諧和可持續(xù)發(fā)展。其中，一大隊 ，二大隊 萬畝。 項目主要 分田間工程、土建工程和設備購置三個主要內(nèi)容。 土建工程主要是修建曬場，解決農(nóng)場油菜籽收獲以后，曬場不足造成的油菜籽霉爛問題，建立值班房 3 間。 項目建設的 油 菜籽生產(chǎn)基地 位于 XX 農(nóng)場 東南部 ，以 XX 農(nóng)場 一、二生產(chǎn)大隊為基礎，對每個生產(chǎn)大隊需要 進行 農(nóng)田整治的地塊 ， 進行項目建設。 見附圖：項目平面布局示意圖 一 、 田間工程 根據(jù)油菜籽生產(chǎn)農(nóng)田的實際，農(nóng)田改造主要做以下幾個方面的工程： （一）地塊整治 。油菜籽生產(chǎn)農(nóng)田中的部分地塊由于地處草原之中，總體看農(nóng)田是平的，但深入田間，到處皆有小丘隆起，農(nóng)田高低起伏，高差懸殊，地表不平。 土地平整的方法，一是用人工揀拾礫石，修整地邊地角，起高填低，把耕地整平；二是對大的土丘 主要通過機械 ，用推土機推平，再輔以人工 27 整平。 通過以上方法，使現(xiàn)有的耕地變成適于機械耕作的高效農(nóng)田，項目計劃整治的面積為 1200 畝。 主要采取的方法，對整治和瘠薄耕地，每畝地機施有機肥 50 公斤，作為農(nóng)田的基肥，達到農(nóng)田有足 夠的基礎肥力。通過對 部分中低產(chǎn)田 增施肥措施 進行改造，達到基本農(nóng)田要求 ，經(jīng)測量，需要培肥的地塊面積 8000畝，其中，一大隊 200畝，增施有機肥 10噸，二大隊 1000畝，增施有機肥 50 噸，共需要有機肥料 60 噸 。部分整治的地塊，因為表土移動，造成土壤肥料貧瘠，采取人工作業(yè)，增施肥量，使這個農(nóng)田土地肥力達到均勻一致。因此，項目建設中，對項目區(qū) 萬畝耕地全面養(yǎng)分測試，確定均衡施肥，根據(jù)項目區(qū)土地長期機械化耕作，土壤肥力均勻狀況，擬對項目 ，每 300320畝土地采土樣 1 個，共采土樣 50 個。 （四）永久性標示牌。 （五）田間道路 修建場區(qū)大隊到崗青公路田間道路 1800米。 公路為主要供 拖拉機、聯(lián)合收割機、 汽車行駛 ，公路為直線。 道路斷面：路基寬 6 米，其中，車道寬度 5米， 2路肩寬度之和 1米，長 1800米，路兩側修 30 厘米寬的排水溝，路面鋪 5厘米厚的混合砂石層。當中 9001000米之間帶、加寬車道作為錯車道，錯車道路路基寬度 10 米，路面寬度 9米。 （二）油菜籽曬場 在二大隊修建曬場 5000平方米 。 曬場為砼機構， 基層素土夯實，混凝土結構層厚 180㎜ ， 10㎜水泥砂漿面層。曬場高于四周場地，中心部分高于四周，曬場邊設排水溝，以及時排水，防治曬場積水。同時，農(nóng)業(yè)油菜籽病蟲害防治是一費工費時的田間管理措施，因此，篩選推廣高效、安全、無公害油菜殺蟲劑，是項目增產(chǎn)的關鍵措施。因此。 項目擬購置聯(lián)合收割機 1 臺，更新現(xiàn)有機械。配套購置種子清選機 1 臺（見表 821）。 30 其中，聯(lián)合收割機駕駛員 2名，包衣技術培訓員工 10 名，種子精 選機械和技術培訓人員 10人，土壤測試培訓員工 6 人，合計培訓員工 28 名（詳見第十章）。 三、設備按照市場價格和合同價格以及詢價估算；主要設備價格參考市場 現(xiàn)價和廠家提供的報價單，其它設備參考《工程建設全國機電設備價格匯編》并依據(jù)當?shù)厥袌鰞r格估算。 ⑴ 按有關規(guī)定并結合本工程實際情況估列。 ⑵ 項目前期費按預計發(fā)生費用的計?。活A備費 考慮項目的實際， 按工程費用的 3%計。 ⑷ 工程其它費用取費，按照同類的其他依據(jù)。其中，項目建設投資 萬元，新增流動資金 。標示牌 1個， ，田間道路 1800米，投資 9 萬元 。 （二）土建工程 土建工程建筑總面積 5040 平方米，包括值班房 40平方米，投資 萬元，油菜籽砼面曬場，面積 5000 平方米，投資 萬元，合計投資 萬元。 交表 921. 表 921 建設投資估算表 序號 建設內(nèi)容 單位 工程量 單價 （元） 投資 （萬元） 備注 一 土建工程 1 值班用房 平方米 40 2 曬場 平方米 5000 二 田間工程 1 有機肥增施 噸 60 2 地塊整治 畝 1200 3 土壤肥力測試 個 50 樣本 ,全含量 32 4 田間道路 米 1800 簡易砂石路 5 永久性標識牌 個 1 三 設備購置 1 聯(lián)合收割機 臺 1 2 種子包衣機 臺 1 3 種子精選機 臺 1 總投資 （四） 其它建設投資 項目建設前期費、招投標和培訓費 用等投資 萬元（見表 82），項目工程建設預備費 。參照同行業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營資料的資金周轉(zhuǎn)情況，并考慮本項目只增加包衣原料和相應的其它費用等實際需要，采用分項詳細概算法進行估算。 三、項目總投資 本項目估算總投資為 。 見表 922。 擬申請 國家專項 投資 萬元 ，項目建設單位 自籌資金 萬元 。 第十章 建設期限和實施進度安排 一 、項目建設期限 項目建設期限從 20XX年 3月起至 20XX年 12月，項目建設期限為 1年。進度建議自可行性研究報告被批準日起，勘查設計及招投標 1 個月，土建主體施工 6 個月，設備購置 3個月，安裝調(diào)試 2個月，人員培訓 1 個月，各階段之間相互交叉進行，建設期可在 12 個月內(nèi)完成。 詳見表 101）。 （五）銷售稅金及附加按國家規(guī)定計取，所得稅稅率 25%計取。因此，項目全部按照新增量進行核算 ，全部為新增收益、新增成本和新增效益。 （二）營業(yè)稅金及附加 按照國家有關政策規(guī)定，油菜籽生產(chǎn)實行免稅。 三、新增總成本及經(jīng)營 成本估算 （一）單位產(chǎn)品新增生產(chǎn)成本估算 經(jīng)測算，項目完成后，油菜籽單位面積生產(chǎn)成本新增部分主要為包衣原料購買費用、包衣制造和施用增加的費用（見表 1111）。 表 1111 單位面積新增生產(chǎn)成本估算表（畝） 序號 項目 單位 數(shù)量 單價 金額 1 包衣劑 kg 3 2 水費 m3 3 電費 千瓦時 4 機械費用 個 7 直接人工費 1 8 其他制造費用 1 9 其它管理費用 1 合計 （二）項目新增總成本估算 經(jīng)測算，正常年份項目新增總成本費用為 萬元，詳見附表 5。 外購水、燃料、電等動力費：正常年份新增外購清選機、包衣機用電力，以及播種機械、增加的燃料費等，合計為 萬元。 維修費：按工程費用的 5%計取修 理費，正常為 萬元。 其他費用：銷售費用按照新增產(chǎn)值的 3%計算，項目新增銷售費用 36 萬元，其它生產(chǎn)管理費用 ，油菜籽清選、入庫等生產(chǎn)加工中的其他制造費用 萬元。 （三）經(jīng)營成本估算 項目新增總成本費用為 萬元，其中，年固定總成本 萬元，可變成本 萬元。 四、財務效益分析 （一）盈利能力 分析 經(jīng)計算，項目達產(chǎn)年可新增油菜籽 ，新增銷售收入 萬元，新增利潤總額 ，所得稅 ，稅后利潤 元。 （二）主要盈利指標 項目投資利潤率 %； 稅后財務內(nèi)部收益率 %，稅前 %； 稅后財務凈現(xiàn)值 173 萬元，稅前 254萬元。 五、不確定性分析 （一）盈虧平衡分析 按照正常年份綜合分析，以產(chǎn)量和平均售價表示的盈虧平衡點進行預測。保本收入 萬元，即新增銷售收入達到 萬元可實同盈虧平衡。 （二）敏感性分析 分別就項目固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本、產(chǎn)品銷售收入三個主要因素，對財務內(nèi)部收益率、財務凈現(xiàn)值和投 資回收年限等進行單因素敏感性分析。 10%，計算結果見表 1112。經(jīng)分析，在177。 10%的變化范圍內(nèi)，對本項目影響次之，新增經(jīng)營成本在177。 六、財務評價結論 從財務估算和分析結果得出，該項目的各項財務指標良好。財務凈現(xiàn)值大于零，通過盈虧平衡分析和敏感性分析，該項目的風險較低，因此該項目的在財務上是可行的。 二、 該項目實施 的農(nóng)田整治、推廣包衣、半精量播種等技術， 充分利用了本地資源， 有效地發(fā)揮了農(nóng)場品種資源、高效機械作業(yè)的生產(chǎn)潛力，增強了該地區(qū)農(nóng)業(yè)發(fā)展后勁 。 五、 隨著項目的實施， 有效地輻射、傳播先進的現(xiàn)代機械化農(nóng)業(yè)技術，將提高項目區(qū)群眾的科技文化知識水平和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術 水平 ，促進守舊觀念的轉(zhuǎn)變，有助于引導農(nóng)民群眾走向社會 主義新生活，提高文化知識和農(nóng)民生活水平和生活質(zhì)量，有力地推動社會進步。平整的土地，即減少風蝕和水土流失，又保持和改善了農(nóng)田生態(tài)環(huán)境。 40 二、 通過科學技術的廣泛應用，有效地增加農(nóng)業(yè)生態(tài)生 產(chǎn)系統(tǒng)的產(chǎn)出能力，增加油菜籽產(chǎn)量，增加了項目區(qū)的 過冬 粗飼料，為周邊牧區(qū) 牧民群眾 提供了大量冬季飼草，緩解了牲畜對草場的壓力，有利于天然草場生產(chǎn)力恢復，大力改善了開發(fā)區(qū)的生態(tài)環(huán)境。 三、 項目建設有助于生態(tài)環(huán)境的改善，項目區(qū)實施綠色農(nóng)業(yè)生產(chǎn)體系，用 包衣技術，采取 生物農(nóng)藥替代了化學農(nóng)藥，用綠色農(nóng)業(yè)專用 有機 肥料替代了化學肥料，減少了土壤污染和無機鹽的積累，實施留茬過冬和免耕等技術，減輕沙塵暴、干熱風等自然災害，起到調(diào)節(jié)小氣候，涵養(yǎng) 水分，防風固沙的作用。 第十二章 項目組織管理與運行 第一節(jié) 項目組織結構 一、機構設置 該項目是一項系統(tǒng)工程，需加強組織領導，建立健全組織機構 ； 該項目在 XX省 監(jiān)獄企業(yè)集團公司 統(tǒng)一領導下，由 XX 省 監(jiān)獄企業(yè)集團公司 和 XX農(nóng)場 及有關業(yè)務 部門共同組成項目領導小組。 二、職能劃分 根據(jù)我國企業(yè)法和其它有關規(guī)定，為適應現(xiàn)代化企業(yè)發(fā)展的要求，企業(yè)設立董事會。公司下設財務、供銷、生產(chǎn)技術、辦公室和質(zhì)量檢驗檢測室。綜合辦公室負責綜合信息上報下達，企業(yè)公共關系及安全、衛(wèi)生、消防、后勤等工作；財務部負責企業(yè)日常財務核算、帳務處理，成本效益分析及資產(chǎn)管理工作；生產(chǎn)技術部管理各車間生產(chǎn)及技術服務工作；質(zhì)檢部門負責原料與成品的質(zhì)量檢驗檢測工作；購銷部負責生產(chǎn)所需 原輔材料的采購，產(chǎn)品的銷售及市場營銷網(wǎng)絡建設及市場開拓計劃的制定和實施；倉儲部負責原料 及 其他輔助材料和成品的倉儲保管工作；動力機修部負責電、水、氣的供應以及全廠設備、電器檢修、維護及技術改造工作；產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營部專管企業(yè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營有關事宜，基地建設。根據(jù)國家發(fā)展計劃文員會發(fā)布的《工程建設項目招標范圍和規(guī)定》及《建設項目可行性研究報告增加招標內(nèi)容和核準招標事項暫行規(guī)定》的要求，對該項目所涉及的工程監(jiān)理、土建施工及設備采購等相關工程均采取 招投標制，面向社會進行公開招標。 二、經(jīng)營管理措施 企業(yè)以項目建設為契機，進一步完善生產(chǎn)經(jīng)營管理體系，從建立健全各方面的科學管理體制和機制入手，從嚴治企抓管理 ，加強規(guī)章制度建設和轉(zhuǎn)換機制，管理和監(jiān)督。收入分配充分體現(xiàn)多勞多得的按勞分配與按生產(chǎn)要素分配相結合的方針，實行分配與績效掛鉤，不斷提高效益工資和崗位工資的比例。嚴把生產(chǎn)過程的每一道工序，每一車間設一名品管員，專職負責產(chǎn)品的質(zhì)量管理。首先，從原料收購、加工、銷售等各環(huán)節(jié)，執(zhí)行 GMP 規(guī)范、 HACCP體系，保證優(yōu)質(zhì)的原料，生產(chǎn)高品質(zhì)的產(chǎn)品。 本項目建設單位嚴格按《公司法》運作，對項目建設單位各業(yè)務部門進行科學、民主的現(xiàn)代化管理。 三、財務管理措施 項目資金管理上嚴格按工業(yè)企業(yè)財務制度和國家、 XX省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理規(guī)定，實行專人管理、專帳核算、?？顚Ｓ玫摹叭龑！敝贫?， 定期審計監(jiān)督，確保資金的安全運行和合理使用 。項目實施階段，對資金使用情況實行全程跟蹤審計，防止建設資金被擠占挪用，最大限度地發(fā)揮資金效益。 項目資金嚴格按照國家有關專項資金管理規(guī)定運行，實行專項管理，?？顚Ｓ?。 四、銷售管理措施 項目建成后，項目建設單位要進一步提高生產(chǎn)管理技術水平，設置專門的質(zhì)量檢驗中心，對產(chǎn)品質(zhì)量進行全過程、全方位的“源頭控制”、“ 過程控制”和“終端控制”。同時，加大廣告宣傳力度，一是立體式宣傳，每年投入一定的財力，加大媒體宣傳力度，提升產(chǎn)品知名度和企業(yè)形象；二是多方位廣告。在全省范圍內(nèi)進行理貨導購；選定西寧市進行廣告投放；各州縣各市場懸掛條幅，展示企業(yè)形象；三是網(wǎng)絡性促銷。采取先重點占領大城市，后向中小城鎮(zhèn)推進的營銷戰(zhàn)備。該項目技術上主要依托我省綠色農(nóng)業(yè)研究起步較早的 XX省農(nóng)林科學院的農(nóng)業(yè)技術人員、聘用為該項目的科技顧問，并組成專家咨詢組，指導項目的技術工作。 45 第三節(jié) 技術培訓 一、 培訓 內(nèi)容 在項目建設的同時，制定員工培訓計劃，對全體員工進行生產(chǎn)管理、操作技術、安全生產(chǎn)等方面的培訓。 通過系統(tǒng)的學習培訓后，達到崗位工藝設備操作規(guī)程的要求，具備獨立工作能力，經(jīng)全面考試考核合格后，方能持證上崗 ， 以保證項目順利生產(chǎn)。 二、培訓方式 員工技術培訓采用崗前辦培訓班和跟班實際操作兩種方式。第二階段是在設