【正文】 狀況、收入分配等進(jìn)行日常監(jiān)督。企業(yè)一定限額的資金支取和調(diào)撥，實(shí)行總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽制度。財(cái)務(wù)總監(jiān)的行政關(guān)系不轉(zhuǎn)入派駐的企業(yè)，一切待遇由委派方負(fù)責(zé)，不得在派駐方享受其他待遇。第三十七條 實(shí)行企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員責(zé)任追究制度。觸犯刑律的，移交司法機(jī)關(guān)處理。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員因違法犯罪、決策失誤、經(jīng)營(yíng)管理不善、泄漏企業(yè)商業(yè)機(jī)密等給企業(yè)造成重大損失或致使企業(yè)嚴(yán)重虧損的，按有關(guān)規(guī)定取消其任職資格，實(shí)行市場(chǎng)禁入?？己嗽u(píng)價(jià)對(duì)不同崗位應(yīng)有不同的內(nèi)容和側(cè)重點(diǎn)。重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)考核一般應(yīng)于事項(xiàng)結(jié)束后2個(gè)月內(nèi)完成。第四十條 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核評(píng)價(jià)，應(yīng)突出資產(chǎn)保值增值、銷售（營(yíng)業(yè)）收入、稅金、利潤(rùn)增長(zhǎng)等重要指標(biāo)，兼顧綜合考核評(píng)價(jià)企業(yè)整體素質(zhì)的參照指標(biāo)。第四十一條 完善企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員業(yè)績(jī)考核評(píng)價(jià)辦法。負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員考核評(píng)價(jià)的部門可以直接考核，也可委托中介機(jī)構(gòu)實(shí)施考核評(píng)價(jià)?？己嗽u(píng)價(jià)可設(shè)立復(fù)審程序，如復(fù)審發(fā)現(xiàn)業(yè)績(jī)考核評(píng)價(jià)失實(shí)，要追究中介機(jī)構(gòu)及有關(guān)當(dāng)事人責(zé)任。考核評(píng)價(jià)結(jié)果記入企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員本人業(yè)績(jī)檔案，作為獎(jiǎng)懲、選聘的依據(jù)。第四十四條 國(guó)有資產(chǎn)參股企業(yè)中的國(guó)有出資方或代行投資主體職能部門派出的董事、監(jiān)事、經(jīng)理等人員，或未進(jìn)行公司制改制的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員，參照本辦法執(zhí)行。第四十六條 本辦法自頒布之日起試行。第二條（適用范圍）本 辦法適用于南京市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱市國(guó)資委）依法履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)的企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱市屬企業(yè)）及其能夠控制的各級(jí)被投資企 業(yè)（包括擁有50%以上權(quán)益性資本或擁有權(quán)益性資本雖不足50%但具有實(shí)際控制權(quán)的被投資企業(yè)，以下簡(jiǎn)稱下屬企業(yè)）的投資活動(dòng)。第三條（投資事項(xiàng)）本辦法所稱的投資活動(dòng)是指企業(yè)用貨幣資金、實(shí)物、股權(quán)、有價(jià)證券或無形資產(chǎn)等實(shí)施投資的行為。(二)固定資產(chǎn)投資（含基本建設(shè)、技術(shù)改造投資和融資租賃等）。(四)其它投資。（二）評(píng)審?fù)顿Y計(jì)劃，監(jiān)督、檢查投資計(jì)劃的執(zhí)行情況。（四）指導(dǎo)市屬企業(yè)建立健全投資決策程序和管理制度。第五條（市屬企業(yè)職責(zé)）（一）企業(yè)是投資活動(dòng)的責(zé)任主體。（二）對(duì)本企業(yè)及下屬企業(yè)的投資計(jì)劃和投資項(xiàng)目，按照相關(guān)規(guī)定履行報(bào)請(qǐng)核準(zhǔn)、備案和報(bào)告程序。第七條（投資管理的原則）市屬企業(yè)及其下屬企業(yè)（以下統(tǒng)稱企業(yè)）的投資活動(dòng)，以及市國(guó)資委對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)的監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）符合城市發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策。（三）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃。主業(yè)是指由企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定的經(jīng)市國(guó)資委確認(rèn)并公布的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)；非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。（六）投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和實(shí)際籌資能力相適應(yīng)。第八條（禁止或限制投資規(guī)定）（一）企業(yè)不得以財(cái)政預(yù)算撥款、銀行貸款、職工資金和專項(xiàng)資金等各種非自有資金從事委托理財(cái)、期貨投資以及在二級(jí)市場(chǎng)上購(gòu)買股票、基金和債券；確需用自有資金從事上述活動(dòng)的，必須經(jīng)董事會(huì)決策，并按國(guó)家規(guī)定規(guī)范運(yùn)作；（二）企業(yè)一般不得對(duì)已經(jīng)資不抵債、扭虧無望的企業(yè)增加投資或劃轉(zhuǎn)股權(quán)，如因資產(chǎn)重組或買殼上市等需要，需要報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)；不得與資信不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合作投資。（四）限制參股性（不具實(shí)際控制權(quán)）的長(zhǎng)期股權(quán)投資。（五）限制不屬于企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃確定的主業(yè)范圍的投資以及企業(yè)投資計(jì)劃或投資預(yù)算以外的非政府指令投資。投資計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容：（一）投資總規(guī)模及資金來源。（三）投資項(xiàng)目基本情況（包括項(xiàng)目?jī)?nèi)容、投資額、資金構(gòu)成、投資預(yù)期收益、實(shí)施年限、續(xù)建項(xiàng)目上一的計(jì)劃執(zhí)行情況等）。（五）項(xiàng)目出資企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表）。市屬企業(yè)投資計(jì)劃應(yīng)包括本企業(yè)及下屬企業(yè)的投資項(xiàng)目。（一）市屬企業(yè)應(yīng)于每年2月底前報(bào)送投資計(jì)劃方案。市國(guó)資委自收到投資計(jì)劃20個(gè)工作日內(nèi)未予回復(fù)的視為備案通過。第十一條（投資計(jì)劃調(diào)整）企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行投資計(jì)劃。企業(yè)如遇特殊情況需調(diào)整投資計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)充分說明原因及調(diào)整內(nèi)容，由市屬企業(yè)于每年7月15日前報(bào)送市國(guó)資委備案，并按規(guī)定程序申報(bào)預(yù)算調(diào)整計(jì)劃。市屬企業(yè)董事會(huì)討論對(duì)外投資等重大事項(xiàng)的，國(guó)資委外派監(jiān)事會(huì)成員列席會(huì)議。(二)需報(bào)市國(guó)資委備案的項(xiàng)目：企業(yè)投資計(jì)劃外追加的主業(yè)內(nèi)的投資項(xiàng)目。(三)需向市國(guó)資委報(bào)告的項(xiàng)目：(1)單項(xiàng)投資額達(dá)到1000萬元不到3000萬元或達(dá)到凈資產(chǎn)5％不到10％的投資；(2)投資總額達(dá)到凈資產(chǎn)50％不到80％或資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到50％不到70％后繼續(xù)對(duì)外投資。市屬企業(yè)應(yīng)建立健全規(guī)章制度，對(duì)下屬企業(yè)的投資進(jìn)行監(jiān)督管理。第十四條（申請(qǐng)核準(zhǔn)和備案的時(shí)間）列入市國(guó)資委核準(zhǔn)或備案管理范圍的投資，由市屬企業(yè)負(fù)責(zé)事前申報(bào)，即在企業(yè)董事會(huì)對(duì)擬投資事項(xiàng)作出決議后，投資項(xiàng)目正式實(shí)施（進(jìn)行實(shí)際投資，或簽訂具有法律約束力的合同、協(xié)議，或子公司召開股東會(huì)或董事會(huì)決策）前報(bào)市國(guó)資委。第十六條（核準(zhǔn)或備案反饋意見）（一）核準(zhǔn)管理。（二）備案管理。 需進(jìn)一步論證的項(xiàng)目，需作出調(diào)整、補(bǔ)充、完善的項(xiàng)目以及市國(guó)資委持否決意見的項(xiàng)目，在項(xiàng)目備案表“備案意見”欄署“附提示意見”并簽章，另附提示意見反饋 市屬企業(yè)，市屬企業(yè)應(yīng)執(zhí)行市國(guó)資委的提示意見。必要時(shí)市國(guó)資委組織專家論 證，論證意見供企業(yè)再?zèng)Q策參考。（八）其它需要說明的事項(xiàng)。第十八條（項(xiàng)目重大調(diào)整）（一）企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)下列情形的，應(yīng)當(dāng)重新履行投資決策程序，并在作出決策后五個(gè)工作日內(nèi)將決策意見書面報(bào)告市國(guó)資委：對(duì)投資額、資金來源及構(gòu)成進(jìn)行重大調(diào)整，致使企業(yè)負(fù)債過高，超出企業(yè)承受能力或影響企業(yè)正常發(fā)展的。投資合作方嚴(yán)重違約，損害出資人利益的。第十九條（投資分析報(bào)告）市國(guó)資委建立企業(yè)投資分析報(bào)告制度，市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照市國(guó)資委要求報(bào)送投資計(jì)劃執(zhí)行情況和分析材料。企業(yè)應(yīng)于每年8月底向市國(guó)資委報(bào)送上半投資分析報(bào)告，次年2月底前上報(bào)投資分析報(bào)告。第二十條（投資項(xiàng)目后評(píng)估）市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)施后評(píng)估管理。市國(guó)資委根據(jù)需要，對(duì)已完成的投資項(xiàng)目，有選擇地開展項(xiàng)目稽查、審計(jì)和后評(píng)估。市國(guó)資委建立企業(yè)投資完成情況統(tǒng)計(jì)分析制度，結(jié)合本規(guī)定執(zhí)行情況，納入對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核的內(nèi)容，考核結(jié)果與企業(yè)負(fù)責(zé)人獎(jiǎng)懲掛鉤。市國(guó)資委相關(guān)責(zé)任人員違反本辦法規(guī)定的，市國(guó)資委將責(zé)令其改正；情節(jié)嚴(yán)重的，依法給予行政處分。第二十四條（施行日期）本辦法自發(fā)布之日起施行，市國(guó)資委《關(guān)于加強(qiáng)市屬企業(yè)投資監(jiān)督管理的若干意見》（寧國(guó)資委〔2005〕96號(hào)，2005年11月印發(fā)）同時(shí)廢止。目前，省屬企業(yè)對(duì)外擔(dān)?；顒?dòng)中存在的問題非常突出，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)已成為企 業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要因素，是造成國(guó)有資產(chǎn)流失的重要原因之一。二、各省屬企業(yè)要對(duì)本辦法發(fā)布前本企業(yè)及所屬企業(yè)發(fā)生的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)（包括被擔(dān)保人、擔(dān)保項(xiàng)目、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限等情況）和因擔(dān)保事項(xiàng)而發(fā)生民事訴訟及 潛在糾紛的情況進(jìn)行全面清理。三、今后，各省屬企業(yè)要嚴(yán)格按照《河南省省屬企業(yè)擔(dān)保管理暫行辦法》的要求，明確責(zé)任，嚴(yán)格程序，加強(qiáng)管理，確保國(guó)有資產(chǎn)的安全運(yùn)行。第二條 本辦法所稱省屬企業(yè)是指河南省人民政府授權(quán)河南省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“省政府國(guó)資委”）履行出資人職責(zé)的國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)。第四條 省屬企業(yè)提供擔(dān)保應(yīng)量力而行，堅(jiān)持以下原則：（一）誠(chéng)實(shí)信用原則；（二）合法合規(guī)原則；（三）防范風(fēng)險(xiǎn)原則；（四）自愿公平原則；（五）嚴(yán)格管理原則。第六條 省屬企業(yè)不得對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況非正常的被擔(dān)保人提供擔(dān)保。第七條 省屬企業(yè)不得以下列國(guó)有資產(chǎn)設(shè)置抵押擔(dān)保：（一）未辦理企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)占有產(chǎn)權(quán)登記的；（二）所有權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的國(guó)有資產(chǎn)；（三）依法被采取查封、扣押等財(cái)產(chǎn)保全措施或執(zhí)行措施的國(guó)有資產(chǎn)；（四）依法不得抵押擔(dān)保的其他國(guó)有資產(chǎn)。被擔(dān)保人不提供反擔(dān)保的，省屬企業(yè)不得提供擔(dān)保。（一）建立擔(dān)保業(yè)務(wù)臺(tái)賬，定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行分類整理歸檔和統(tǒng)計(jì)分析。省屬企業(yè)在提供擔(dān)保時(shí)，應(yīng)與被擔(dān)保人約定，省屬企業(yè)有權(quán)對(duì)被擔(dān)保人以及擔(dān)保項(xiàng)目資金使用情況、財(cái)務(wù)狀況及主合同履行情況進(jìn)行 定期或不定期檢查監(jiān)督。在省屬企業(yè)提供擔(dān)保之后，如被擔(dān)保人不按上述約定配合省屬企業(yè)對(duì) 其進(jìn)行檢查監(jiān)督的，省屬企業(yè)應(yīng)及時(shí)采取措施降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。省屬企業(yè)決定的擔(dān)保事項(xiàng)，應(yīng)按規(guī)定期限向省 政府國(guó)資委書面?zhèn)浒福唤K了后一個(gè)月內(nèi)，省屬企業(yè)應(yīng)匯總本企業(yè)及所屬企業(yè)本擔(dān)保事項(xiàng)（包括被擔(dān)保人、擔(dān)保項(xiàng) 目、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、擔(dān)保 財(cái)產(chǎn)等情況）和擔(dān)保訴訟情況，向省政府國(guó)資委作出書面報(bào)告。第十一條 省屬企業(yè)為其全資、絕對(duì)控股企業(yè)提供擔(dān)保，應(yīng)在提供擔(dān)保后七個(gè)工作日內(nèi)以書面形式報(bào)省政府國(guó)資委備案。第十三條 省屬企業(yè)為本辦法第十一條、第十二條規(guī)定以外的企業(yè)提供擔(dān)保，應(yīng)在企業(yè)權(quán)力機(jī)構(gòu)作出決議后七個(gè)工作日內(nèi)持相關(guān)文件和資料報(bào)省政府國(guó)資委批準(zhǔn)。（二）擔(dān)保項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)報(bào)告；（三）企業(yè)權(quán)力機(jī)構(gòu)作出的關(guān)于對(duì)外提供擔(dān)保事項(xiàng)決議；（四）法律事務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)出具的法律意見書；（五）省屬企業(yè)和被擔(dān)保人上財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告及最近一期財(cái)務(wù)報(bào)告；（六）如擔(dān)保形式為抵押、質(zhì)押等物權(quán)擔(dān)保的，應(yīng)提交抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的權(quán)屬憑證（載明擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量等狀況）以及有資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告等材料；（七）被擔(dān)保人擬提供反擔(dān)保的書面說明，載明反擔(dān)保的形式、反擔(dān)保的期限、反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)狀況。第十五條 省 屬企業(yè)對(duì)外擔(dān)保，應(yīng)組織有關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查，重點(diǎn)審查被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并提出風(fēng)險(xiǎn)控制的防范措施。若省屬企業(yè)提交的文件和資料不齊全或需要補(bǔ)充修正材料，批復(fù)時(shí)間相應(yīng)順 延。反擔(dān)保合同簽訂后，省屬企業(yè)方可提供擔(dān)保。第三章 違規(guī)處罰第十八條 省屬企業(yè)在提供擔(dān)?；顒?dòng)中有意瞞報(bào)情況，或者弄虛作假、提供虛假會(huì)計(jì)資料的，由省政府國(guó)資委責(zé)令改正，并可根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定對(duì)其作出處罰；對(duì)企業(yè)主管人員和直接責(zé)任人員依法給予行政處分和紀(jì)律處分。涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。第二十一條 省屬企業(yè)負(fù)責(zé)人對(duì)申報(bào)的擔(dān)保工作結(jié)果的真實(shí)性、完整性承擔(dān)責(zé)任；社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)其出具的專業(yè)報(bào)告的準(zhǔn)確性、真實(shí)性、合法性承擔(dān)責(zé)任。第二十三條 國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員在對(duì)企業(yè)擔(dān)保行為進(jìn)行審核過程中徇私舞弊，造成重大工作過失的，應(yīng)當(dāng)依法給予行政和紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。上市公司(省屬企業(yè)占控股地位)的擔(dān)保業(yè)務(wù)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；專業(yè)擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保業(yè)務(wù)按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十六條本辦法實(shí)施前的有關(guān)省屬企業(yè)擔(dān)保工作的規(guī)章制度與本辦法不一致的，依照本辦法的