企業(yè)經(jīng)營計劃與預算管理培訓教材-閱讀頁
2025-02-28 07:06本頁面
【正文】 i e w :S c h e d u l e a n dm i l e s t o n e ( p l a n v s .a c t u a lp e r f o r m a n c eS t r a t e g ys t a t e m e n tI m p l e m e n t a t i o na c t i v i t i e sA c t i v i t yo w n e rm / y m / y m / y m / y m / y m / y t a r g e t a c t u a l1 . 1 . 11 . 1 . 21 . 1 . 31 . 1 . 4Hoshin計劃的連接（例） 內容提要 經(jīng)營計劃及預算管理的原則 經(jīng)營計劃及預算的制定 經(jīng)營計劃及預算的執(zhí)行 深圳市思捷達企業(yè)管理咨詢有限公司 經(jīng)營計劃的執(zhí)行及控制 財務預算的執(zhí)行 【案例分析】 ： 一家制造型通信企業(yè)的 SOP管理體系 深圳市思捷達企業(yè)管理咨詢有限公司 經(jīng)營計劃的執(zhí)行及控制 深圳市思捷達企業(yè)管理咨詢有限公司（ 1）滾動計劃執(zhí)行及控制 滾動計劃 ? 計劃按一定的周期（如：月、周）向前滾動調整 ? 將中、短期計劃緊密結合。 ? 不斷檢查計劃，確保計劃的實現(xiàn)。 單位：萬元 3 月 4 月 5 月期初存量 100 200 100資金流入合計營業(yè)收入其他收入500 450 500資金流出合計材料采購工資各種費用還款、到期的承兌匯票??400 600 600預測期末存量 200 50 0融資 （流入調節(jié)項） － 50 100實際資金存量 200 100 100 假設：警戒值 100 萬元。 大致的過程如下： 首先是銷售與市場部門比較實際的需求與銷售計劃，估計市場的潛力以及項目未來的需求。最后的結果是產生對于各部門協(xié)調一致的一系列“行軍指令”。 ? 較長展望期（至少 18個月），以進行資源配置。 綜合計劃處 見下表： 成員 人數(shù) 組成與任職資格 主任 1 公司總裁或常務副總裁 副主任 1～ 3人 執(zhí)行副總裁以上人員 委員 9～ 11 公司常務副總裁、大部門行政主管、 資深戰(zhàn) 略專家。 深圳市思捷達企業(yè)管理咨詢有限公司 綜合計劃部職責 【秘書職能】 ?計委工作計劃制定與進度檢查 ?提案受理、會議組織與準備、文檔管理、委員任職績效統(tǒng)計分析 【協(xié)調職能】 ?組織制定年度計劃 【體系建設】 ?計劃系統(tǒng)職業(yè)培訓，干部任職資格標準制定 ?組織設計與實施 ?計劃方法、統(tǒng)計指標研究設計與標準化 ?審計要素設計及維護 【審計和監(jiān)察】 ?計劃統(tǒng)計指標分析，“ 水文監(jiān)測站” ?對二級計劃體系進行流程審計及績效評估 ?監(jiān)控二級計委計劃制定及執(zhí)行情況 深圳市思捷達企業(yè)管理咨詢有限公司 二級計委 （ 事業(yè)部 、 直屬 ） 二級計委 資源部門 綜合計劃處 市場計劃處 研發(fā)計劃處 CCP 生產計劃 采購計劃 A產品聯(lián)席計劃工作組 B產品聯(lián)席計劃工作組 深圳市思捷達企業(yè)管理咨詢有限公司 二級計委職責 深圳市思捷達企業(yè)管理咨詢有限公司 一、二級計委關系 負責的計劃范圍不同 ?二級計委主要負責前 3個月的 銷售計劃 （ Sales） ?一級計委主要負責 5～ 18個月的 營銷計劃 （ Marketing） （ 第 4個月為 Sales和 Marketing的交叉期； Sales計劃的展望期與 產品規(guī)模及成熟度有關，并非一成不變的 3個月） 一級計委對二級計委進行目標管理和審計 一級計委制訂宏觀原則、流程和標準。 [注 ]秘書機構為專業(yè)產品計劃科（處）。 產品線聯(lián)席計劃工作組 銷售計劃分組 要貨計劃分組 生產計劃分組 市場專業(yè)產品計劃科（處） 研發(fā)中試計劃 深圳市思捷達企業(yè)管理咨詢有限公司 產品線聯(lián)席計劃工作組職責 深圳市思捷達企業(yè)管理咨詢有限公司 委員會委員構成：二級計委 二級計委設委員、各工作組組員若干名，具體見下表： 成員 人數(shù) 職責分工 組成與任職資格 主任 1 總負責人 事業(yè)部常務副總裁或公司執(zhí)行副總裁以上人員。可根據(jù)情況設常務副主任一名。 委員 7 ～ 9 按《公司委員會管理法》行使正常的委員職責。 注： 1 、二級計委委員總人數(shù) 13 ～ 15 人。 深圳市思捷達企業(yè)管理咨詢有限公司 委員考評機制 任職合格的條件： ?會議缺席率 ≤20% ?一年有效提案 ≥3 條 ?分工工作能正常運作 任職和活動績效統(tǒng)計由秘書機構負責 任職不合格的處理 彈劾 → 勸退 → 追究業(yè)務任職資格 演講完畢，謝謝觀看！
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