銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理-閱讀頁(yè)
2025-01-27 00:32本頁(yè)面
【正文】 和籌資管理費(fèi)等。v主要體現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)成本和連鎖反應(yīng)成本。v資金成本率 =（利息成本 +經(jīng)營(yíng)成本） /吸收的存款額 100%（五） 可用資金成本v銀行吸收的存款資金不能全部用于貸款和投資業(yè)務(wù)，必須進(jìn)行扣除。經(jīng)扣除后的資金才是可作為盈利性資產(chǎn)來(lái)源的資金。第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本控制及風(fēng)險(xiǎn)管理二、負(fù)債成本分析v商業(yè)銀行成本的變動(dòng)，既與負(fù)債的數(shù)量有關(guān)，也與負(fù)債的結(jié)構(gòu)有關(guān)（在利率不變的情況下）。那么這筆交易的邊際成本、邊際成本率和收益分別為：v邊際成本 =v邊際成本率 =v邊際收益 =v收益大于成本，銀行制定的這個(gè)新利率是可行的。1000=12%（ 5000+1000） 10%5000 9%=150（萬(wàn)元） ——1974 年紐約富蘭克林國(guó)民銀行的破產(chǎn)案。當(dāng)時(shí)新貸款的收益看起來(lái)超過(guò)了富蘭克林平均成本一個(gè)百分點(diǎn)以上，但不幸的是，新的存款利率（邊際成本）大大上升，超過(guò)了平均成本 %。這些損失最終侵蝕了富蘭克林的資本基礎(chǔ)?；舅悸?： 提供高于市場(chǎng)水平的利率，或向客戶收取低于市場(chǎng)水平的費(fèi)用，從而吸引盡可能多的客戶。市場(chǎng)滲透定價(jià)是一種以迅速擴(kuò)大市場(chǎng)為主要目標(biāo)的戰(zhàn)略，銀行決心奪得盡可能大的市場(chǎng)份額。v爭(zhēng)取事業(yè)有成的專業(yè)人士、企業(yè)所有人、經(jīng)理和其它高收入家庭，向他們提供服務(wù)，收取利潤(rùn)較高的服務(wù)費(fèi)。v對(duì)此類賬戶銀行不僅需要為其各種業(yè)務(wù)支付成本 ,而且還要支付一定的利息成本 ,因此 ,銀行必須對(duì)其提出 存款余額 的要求 ,用其投資收益彌補(bǔ)成本支出 ,否則銀行就會(huì)虧損 .v付息活期存款賬戶管理的重要問(wèn)題就是賬戶定價(jià)問(wèn)題 .v銀行賬戶定價(jià)的實(shí)質(zhì)就是確定抵補(bǔ)賬戶成本所必需的存款額 .(二 )降低銀行營(yíng)業(yè)成本v除利息成本外 ,日常營(yíng)運(yùn)成本所占比重不容忽視 .v制定切實(shí)可行的成本控制方法 :作業(yè)成本法、定額成本法、標(biāo)準(zhǔn)成本法等專業(yè)成本管理辦法。四、負(fù)債業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)銀行通過(guò)負(fù)債面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)就有收益，銀行經(jīng)營(yíng)其實(shí)質(zhì)就是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間達(dá)到平衡。v防范風(fēng)險(xiǎn)： 建立分層次的準(zhǔn)備金、拓寬資金來(lái)源渠道。它是在先后合并原海南省 5家信托投資公司和 28家信用社的基礎(chǔ)上建立和壯大的。關(guān)閉前有員工 2800余人 ,資產(chǎn)規(guī)模達(dá) 160多億元。v與此同時(shí)，海發(fā)銀行不良資產(chǎn)比例增大。隨后幾個(gè)月的擠兌行為耗盡了海南發(fā)展銀行的準(zhǔn)備金，而其貸款又無(wú)法收回。 1998年 6月21日，中國(guó)人民銀行發(fā)表公告，關(guān)閉剛剛誕生 2年10個(gè)月的海南發(fā)展銀行。v這是新中國(guó)金融史上第一次由于支付危機(jī)而關(guān)閉一家有省政府背景的商業(yè)銀行。 6月 30日，在原海南發(fā)展銀行各網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)始了原海南發(fā)展銀行存款的兌付業(yè)務(wù)，由于公眾對(duì)中國(guó)工商銀行的信用，兌付業(yè)務(wù)開(kāi)始后并沒(méi)有造成大量擠兌，大部分儲(chǔ)戶只是把存款轉(zhuǎn)存工商銀行，現(xiàn)金提取量不多，沒(méi)有造成過(guò)大的社會(huì)震動(dòng)。海南省政府將 5家已存在嚴(yán)重問(wèn)題的信托投資公司合并給海南發(fā)展銀行。 1997年底，又將海南省內(nèi) 28家有問(wèn)題的信用社并入海南發(fā)展銀行，從而進(jìn)一步加大了其不良資產(chǎn)的比例。股東貸款實(shí)際上成為股東抽逃資本金的重要手段。案例啟示：（一）不良資產(chǎn)比例過(guò)大是目前我國(guó)銀行業(yè)的主要風(fēng)險(xiǎn)v我國(guó)商業(yè)銀行形成高比例不良資產(chǎn)的原因，雖有銀行自身經(jīng)營(yíng)管理的問(wèn)題，但更多的是由于過(guò)多行政干預(yù)造成的。v海南發(fā)展銀行一開(kāi)始了就染上了國(guó)有商業(yè)銀行的體制病，而由于它不是國(guó)有商業(yè)銀行，沒(méi)有國(guó)家信用保證，因此，一有風(fēng)吹草動(dòng)，就會(huì)發(fā)生擠兌，引發(fā)支付危機(jī)而難以為繼。它完全違背相關(guān)規(guī)定，貸款不問(wèn)用途，貸款不搞抵押，通過(guò)貸款的方式抽逃資本金，前門拿進(jìn)、后門拿出，拿來(lái)多少、帶走多少，如此違法亂紀(jì)經(jīng)營(yíng)，豈有不垮之理。v在海發(fā)銀行出現(xiàn)擠兌時(shí)，中央銀行緊急調(diào)動(dòng) 34億資金予以支持，當(dāng)發(fā)現(xiàn)如此救助不足以制止信用危機(jī)發(fā)生時(shí)，中央銀行采取斷然措施，立即關(guān)閉海南發(fā)展銀行，由中國(guó)工商銀行對(duì)其實(shí)行接管，從而避免了事態(tài)的擴(kuò)大，保護(hù)了儲(chǔ)戶的利益。（二）利率風(fēng)險(xiǎn)v是指資金市場(chǎng)利率的變動(dòng)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)成本的影響，即利率的不確定性而導(dǎo)致負(fù)債成本的增加。v利率的變動(dòng)基本以金融市場(chǎng)的供求狀況為依據(jù)。日本銀行于 1986年連續(xù) 5次下調(diào)利率， 1987年2月降低到歷史上乃至國(guó)際上的最低水平（ %）成為本世紀(jì)末的超低利率，與此同時(shí)，政府還 9次調(diào)低貼現(xiàn)率，從 6%降低到 90年代的 %，這在世界經(jīng)濟(jì)史上也是絕無(wú)僅有的。20世紀(jì) 90年代日本銀行赤字危機(jī)v其中 10家銀行的經(jīng)營(yíng)收益與上年同期相比，除櫻花銀行略有增長(zhǎng)外，其余 9家均為赤字，平均每家虧損 16139億日元（折合人民幣 700多億元）； 3家長(zhǎng)期信用銀行如日本興業(yè)、日本長(zhǎng)期和日本債券則家家虧損，平均每家虧損 5200億日元；七家信托銀行中的 3家，如三井信托、安田信托和日本信托也是赤字，虧損金額分別為 133億、 151億和 40億日元。 20世紀(jì) 90年代日本銀行赤字危機(jī)利率風(fēng)險(xiǎn)防范措施：v考慮的因素 :經(jīng)濟(jì)發(fā)展周期、一定時(shí)期的物價(jià)水平、中央銀行的貨幣政策、一定時(shí)期的社會(huì)投資總規(guī)模。我們假定借款者將能以 LIBOR(London Interbank Offer Rates，倫敦銀行業(yè)間協(xié)定利率 )的水平籌措資金，現(xiàn)在的 LIBOR是 6%左右。為了避免遭受這種利率風(fēng)險(xiǎn)，借款者就可以購(gòu)買一份遠(yuǎn)期利率協(xié)議，期限 6個(gè)月。案例v現(xiàn)在假定市場(chǎng)利率在 3個(gè)月后上升到 7%。借款 6個(gè)月后，他不得不多支付 3750美元 ：v〖 1000000美元 (7%%)=1000000美元=7500美元 (一年 )，半年就是 3750美元 〗 。v利率期權(quán)是一種選擇的權(quán)利 ,商業(yè)銀行可以通過(guò)買入一個(gè)利率上限期權(quán)來(lái)避免今后利率上升帶來(lái)負(fù)債成本增加的風(fēng)險(xiǎn) .v在一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的利率上限期權(quán)交易中，商業(yè)銀行作為買方，預(yù)先支付一定金額的期權(quán)費(fèi)。v存款準(zhǔn)備金的存在，在一定程度上降低了銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，但其通常不會(huì)給銀行帶來(lái)利息收益，較多的準(zhǔn)備金也會(huì)增加銀行的資金成本。（二）存款保險(xiǎn)制度v所謂存款保險(xiǎn)是指符合條件的存款金融機(jī)構(gòu)（主要是商業(yè)銀行）在按規(guī)定繳納保險(xiǎn)費(fèi)后，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)其吸收的存款給予保險(xiǎn)，一旦投保銀行面臨危機(jī)或經(jīng)營(yíng)破產(chǎn)倒閉，不能支付存款人存款時(shí)，由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)給予一定的賠償。v掌握：存款業(yè)務(wù)和借款業(yè)務(wù)的內(nèi)容、負(fù)債成本控制。 教材 P66，分析題第 1大題。 一月 21一月 21Sunday, January 24, 2023v 雨中黃葉樹(shù)，燈下白頭人。 一月 2115:21:3515:21Jan2124Jan21v 1故人江海別，幾度隔山川。 一月 21一月 2115:21:3515:21:35January 24, 2023v 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國(guó)見(jiàn)青山。 。 2023/1/24 15:21:3515:21:3524 January 2023v 1做前，能夠環(huán)視四周；做時(shí)，你只能或者最好沿著以腳為起點(diǎn)的射線向前。 一月 21一月 21Sunday, January 24, 2023v 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒(méi)有。 一月 2115:21:3515:21Jan2124Jan21v 1世間成事，不求其絕對(duì)圓滿，留一份不足，可得無(wú)限完美。 一月 21一月 2115:21:3515:21:35January 24, 2023v 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 。 2023/1/24 15:21:3515:21:3524 January 2023v 1空山新雨后，天氣晚來(lái)秋。 一月 21一月 21Sunday, January 24, 2023v 閱讀一切好書(shū)如同和過(guò)去最杰出的人談話。 一月 2115:21:3515:21Jan2124Jan21v 1越是無(wú)能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。 24 一月 20233:21:35 下午 15:21:35一月 21v 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過(guò)于提升自我。 2023/1/24 15:21:3515:21:3524 January 2023v 1一個(gè)人即使已登上頂峰，也仍要
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