上市公司改制輔導(dǎo)流程-閱讀頁
2025-01-25 07:19本頁面
【正文】 政府、代管 ? 資產(chǎn)重組的配比原則 ? 無形資產(chǎn)比重問題： 25%的限制 ? 專利與專有技術(shù)問題 ? 商標(biāo)問題 ? 土地問題 改制方案的設(shè)計 ? 方案的討論與修正 ? 方案的執(zhí)行效率與執(zhí)行彈性 ? 與各中介機構(gòu)的討論 ? 與相關(guān)政府機構(gòu)的溝通與談?wù)? ? 及時修正與最終擬定 改制方案的執(zhí)行 ? 執(zhí)行的對象：人、財、物、制度 ? 券商根據(jù)具體的情況擬訂詳細可行的時間表 ? 注重方案執(zhí)行的分工、協(xié)調(diào)和統(tǒng)籌控制 ? 改制效果的評估與后續(xù)工作 ? 提交設(shè)立股份公司申請的必要文件 ? 設(shè)立股份公司申請報告 ? 改制 (變更 )方案 ? 公司章程 ? 國有資產(chǎn)評估報告和批復(fù) ? 發(fā)起人正式協(xié)議 ? 其他 輔導(dǎo) ? 輔導(dǎo)程序 ? 輔導(dǎo)制度的要求 ? 輔導(dǎo)工作的重點 ? 公司治理結(jié)構(gòu) ? 輔導(dǎo)評估與輔導(dǎo)監(jiān)管報告 輔導(dǎo) ? 輔導(dǎo)程序 輔導(dǎo) ? 輔導(dǎo)制度的要求（一） ? 輔導(dǎo)機構(gòu) ：擁有主承銷資格的券商及其他經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定的機構(gòu)。 ? 輔導(dǎo)期限 ：自證監(jiān)會派出機構(gòu)收到輔導(dǎo)備案材料，進行備案登記之日起，至監(jiān)管報告出具之日止，至少 1年。 ? 輔導(dǎo)協(xié)議 ：內(nèi)容應(yīng)包括雙方權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任；輔導(dǎo)人員構(gòu)成；輔導(dǎo)內(nèi)容、計劃及實施方案；輔導(dǎo)方式等。 輔導(dǎo) ? 輔導(dǎo)制度的要求（二） ? 輔導(dǎo)內(nèi)容 ： 教授發(fā)行上市有關(guān)法律法規(guī)和上市公司必備知識 ，核查運營的合法性、獨立性，協(xié)助完善公司法人治理、內(nèi)部決策和財務(wù)制度等。 全體應(yīng)試人員最終考試應(yīng)成績合格。 ? 輔導(dǎo)方式 ：可包括組織自學(xué)、進行集中授課與考試、問題診斷與專業(yè)咨詢、中介機構(gòu)協(xié)調(diào)會、經(jīng)驗交流會、案例分析等。 ? 輔導(dǎo)監(jiān)管 ：除輔導(dǎo)開始時保送備案材料外， 每三個月報送輔導(dǎo)工作備案報告，最后一次可與輔導(dǎo)工作總結(jié)報告合一。 輔導(dǎo) ? 輔導(dǎo)工作的重點 ? 是否在公司設(shè)立、改制重組、股權(quán)設(shè)置和資本驗證等方面合法有效，是否妥善處置了商標(biāo)、專利、土地、房屋等的法律權(quán)屬問題。 ? 與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的關(guān)系是否規(guī)范。是否建立和完善了規(guī)范的內(nèi)部決策和控制制度，形成有效的財務(wù)、投資以及內(nèi)部約束和激勵制度，是否建立健全公司財務(wù)會計管理體系 。這些參與方?jīng)Q定著公司的發(fā)展方向和績效。 ? 由于具體情況不同，在各個公司中這種各個參與方之間的制度性權(quán)限劃分有一定的靈活性。 ? 有下列情形之一的，中國證監(jiān)會可認(rèn)定輔導(dǎo)工作不合格： ? 輔導(dǎo)對象存在重大法律障礙或風(fēng)險隱患而未在 “輔導(dǎo)工作總結(jié)報告 ”中指明的； ? “輔導(dǎo)工作總結(jié)報告 ”存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的； ? 中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情況
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