【正文】 投資建設國家禁止發(fā)展的項目。 產(chǎn)業(yè)安全咨詢評估 第五部分 國家安全 ?國家經(jīng)濟安全 ； ?國家軍事安全； ?國家政治安全； ?國家外交安全； ?國家社會安全； ?民族文化安全； ……………… 國家經(jīng)濟安全 ? 國家產(chǎn)業(yè)安全； ? 金融市場安全； ? 國際收支安全； ? 市場體系安全； ? 國家外債安全； ? 財政資金安全； ………………… 投資項目的產(chǎn)業(yè)及經(jīng)濟安全評估 ? 目的：維護國家利益，提高我國產(chǎn)業(yè)的國際競爭力，保證國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展及經(jīng)濟運行免受侵害； ? 對象：涉及產(chǎn)業(yè)安全和經(jīng)濟安全的重大項目； ? 角度：結合資源、技術、資金、市場等的分析，從維護國家產(chǎn)業(yè)安全及經(jīng)濟安全的角度對企業(yè)投資項目進行核準。 如何評估產(chǎn)業(yè)安全？ 產(chǎn)業(yè)技術安全； 資源供應安全； 資本控制安全； 產(chǎn)業(yè)成長安全； 市場環(huán)境安全； 產(chǎn)業(yè)競爭力安全； 一、如何評估產(chǎn)業(yè)技術安全？ ? 關鍵技術，尤其是主要依靠國外進口的核心技術及關鍵部件，是否受制于人； ? 關鍵技術是否擁有自主知識產(chǎn)權，是否可能威脅到國家產(chǎn)業(yè)安全； ? 技術壁壘障礙狀況：技術標準與法規(guī)、知識產(chǎn)權、檢驗檢疫措施、環(huán)境保護和勞工標準、合格品評定程序、通關程序、包裝和標簽等； ? 技術創(chuàng)新能力：項目采用的技術、環(huán)保、衛(wèi)生、安全等標準的創(chuàng)新能力；本國與國外存在的差距； ? 項目涉及的行業(yè)組織和企業(yè)在推動和參與產(chǎn)品技術標準制訂工作方面的參與能力。 三、如何評估資本控制安全？ 分析項目涉及的產(chǎn)業(yè)鏈條各種環(huán)節(jié)中，對關鍵產(chǎn)業(yè)資本的控制能力；在關鍵環(huán)節(jié)對外資的依賴程度應予以重視； 外資以并購的方式控制我國戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)的項目，應分析外資進入的產(chǎn)業(yè)風險； 分析外資的不適當進入可能造成的壟斷、破壞環(huán)境、產(chǎn)生不正當競爭、企業(yè)員工權益被侵害及國有資產(chǎn)流失等風險； 分析項目的投資方案通過利用國外的資本、市場、技術和人才提升我國相關企業(yè)競爭力等方面的效果。戰(zhàn)略協(xié)作是產(chǎn)業(yè)間適應激烈競爭的一種自救方式，對于重新搭建和穩(wěn)定產(chǎn)業(yè)鏈、保證上下游產(chǎn)業(yè)間合理利益，維護產(chǎn)業(yè)安全具有重要作用。 五、如何評估市場環(huán)境安全？ 境外投資：調查研究國外為了保護本地市場，采用反傾銷等貿(mào)易救濟措施和知識產(chǎn)權保護、技術性貿(mào)易壁壘等手段，對擬建項目相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展設置障礙的情況； 外商投資：分析項目產(chǎn)業(yè)受到進口傾銷產(chǎn)品等方式損害，市場份額被進口產(chǎn)品不正當競爭所擠占，產(chǎn)業(yè)受到實質損害，可能導致企業(yè)停產(chǎn)、倒閉，職工下崗、待業(yè)，產(chǎn)業(yè)發(fā)展受到阻礙，影響到社會再生產(chǎn)良性循環(huán)和產(chǎn)業(yè)安全的情況； 六、如何評估產(chǎn)業(yè)競爭力安全？ 對投資項目的產(chǎn)業(yè)競爭力安全，應重點分析項目涉及的企業(yè)、行業(yè)組織和政府部門在樹立新的產(chǎn)業(yè)安全理念，推動 核心競爭力、基礎競爭力、環(huán)境競爭力 的全面發(fā)展和提升，全面提升產(chǎn)業(yè)國際競爭力方面存在的問題及改進對策。項目法人在企業(yè)文化、產(chǎn)品文化、品牌、社會知名度價值、設計技術、技術觀念價值等方面的能力，以及以新的產(chǎn)業(yè)安全理念，維護國家產(chǎn)業(yè)安全和提升綜合競爭力方面存在的問題。 有關國際組織制定的勞工標準、道德標準、環(huán)境標準等，一方面為經(jīng)濟、社會進步和人的全面協(xié)調發(fā)展提供了方向和動力，另一方面也為貿(mào)易保護提供新的借口和手段。應結合項目情況對此予以關注，分析可能出現(xiàn)的風險。主要理由： 1. 從過去十多年的實際應用情況看，國民經(jīng)濟評價沒有發(fā)揮作用； 2. 現(xiàn)代市場經(jīng)濟體系在中國已經(jīng)確立，可以不在進行國民經(jīng)濟評價了； 3. 在新的投資體制下，國家已經(jīng)不審批企業(yè)投資項目，更沒有必要再進行國民經(jīng)濟評價。主要理由： 1. 經(jīng)濟分析是項目分析評價體系的重要組成部分，財務分析、環(huán)境影響分析和社會評價都不能代替； 2. 市場經(jīng)濟發(fā)達國家非常重視經(jīng)濟分析工作，不能認為市場經(jīng)濟不需要經(jīng)濟分析； 3. 新的投資體制下，國家對項目的審批和核準重點放在項目的外部性、公共性方面，即將經(jīng)濟分析、社會評價、環(huán)境影響評價放在首位。 二、叫“國民經(jīng)濟評價”還是“經(jīng)濟分析”？ ? 部分專家認為應叫“國民經(jīng)濟評價”，主要理由是： 1. 易于和“財務評價”相區(qū)別，符合漢語表達習慣； 2. 強調是從“宏觀的”，“國民經(jīng)濟”的角度來評價項目； 3. 已經(jīng)形成了習慣，要尊重歷史； 4. 強調評價的主體問題，費用與效益識別的主體應該是整個“國民經(jīng)濟”實體； ? 我們認為，應該叫“經(jīng)濟分析”，主要理由是： 、亞洲開發(fā)銀行還是任何國際組織，都叫“ Economic Analysis” 、“ Economic Appraisal” 、“ Economic Evaluation” ， 沒有出現(xiàn)過“ National Economic” 的概念。 三、采用何種理論體系 ? 兩大理論體系在西方世界的發(fā)展軌跡。 原因： ? 這些理論對發(fā)展中國家經(jīng)濟體系的判斷與現(xiàn)實中國的實際情況基本完全不同； ? 這些方法是針對 “ 工業(yè)項目 ” 的，整個方法體系的設計都是講述 “ 工業(yè)項目 ” 外貿(mào)貨物、非外貿(mào)貨物的定價問題，與 “ 市場經(jīng)濟體系 ” 下經(jīng)濟分析的對象差距很大； ? 方法關注的焦點是對 “ 價格扭曲 ” 進行調整。 結論：必須對現(xiàn)行方法體系進行大膽地改革 ? 西方國家的經(jīng)濟學者在解決市場經(jīng)濟體系中項目投資評價理論： 1. 公共產(chǎn)品理論？（ Public goods） 2. 外部性理論？（ Externality） 3. 公共經(jīng)濟學理論？（ Public Economics） 4. 新古典福利經(jīng)濟學理論？ 這些理論均是在市場經(jīng)濟條件下研究投資項目經(jīng)濟分析理論及方法體系的重要理論基礎。也可能通過向直接用戶收費進行融資，但更多的是通過政府稅收進行融資。這些目標中，有些可能相互沖突，需要進行權衡折衷； ? 項目產(chǎn)出一般應有屬于非市場屬性的公共產(chǎn)品，如減少犯罪、清潔環(huán)境或提高道路安全性； ? 政府的公共資金是稀缺的，有多種可供選擇的用途，因此要求進行有效利用； ? 項目的效益可以進行貨幣量化。 ? （ 2）政策干預導致的市場失靈 目前在我國市場經(jīng)濟體制還不完善的情況下，政府干預是導致市場扭曲和失靈的主要因素。 企業(yè)的商業(yè)行為是根據(jù)財務現(xiàn)金流量進行投資決策的。 在項目評價中，應重視經(jīng)濟分析，凡是政府干預導致市場扭曲的項目，都應該通過經(jīng)濟分析的結果，調整政府的干預政策，校正市場扭曲狀況，促進資源的優(yōu)化配置。 七、如何測算一般產(chǎn)品及原材料的價格 ? 按照市場化的原則進行測算； ? 對于進口的設備，按進口平價進行測算； ? 對于出口產(chǎn)品，按出口平價進行測算； ? 對于國內(nèi)市場貿(mào)易的貨物，按照國內(nèi)市場價格進行測算 八、如何計算土地的經(jīng)濟價值？ 土地是一種重要的經(jīng)濟資源，項目占用的土地無論是否需要實際支付財務成本，均應根據(jù)土地用途的機會成本原則計算其經(jīng)濟價值。 即：土地的經(jīng)濟成本＝土地機會成本＋新增資源消耗 對于非生產(chǎn)性用地，如住宅、休閑用地等，應按照支付意愿的原則，根據(jù)市場交易價格測算其經(jīng)濟價值。對土地機會成本的計算應按以下要求進行： （ 1）通過政府公開招標取得的國有土地出讓使用權，以及通過市場交易取得的已出讓國有土地使用權，應按市場交易價格計算其經(jīng)濟價值； （ 2）未通過正常市場交易取得的土地使用權，應分析價格優(yōu)惠或扭曲情況，參照當?shù)卣Ｇ闆r下的市場交易價格，調整或類比計算其經(jīng)濟價值； 九、如何評估時間節(jié)約的經(jīng)濟價值？ 對于表現(xiàn)為時間節(jié)約的項目效果，應按照有無對比的原則分析“有項目”和“無項目”情況下的時間消耗情況，區(qū)分不同人群、貨物，根據(jù)項目具體特點測算其經(jīng)濟價值。在項目經(jīng)濟分析中，應根據(jù)所節(jié)約時間的具體性質進行分析測算。 （ 2）如果所節(jié)約的時間用于閑暇，應從受益者個人的角度，綜合考慮個人家庭情況、收入水平、對閑暇的偏好等因素，采用意愿調查評估的方法進行估算。在項目經(jīng)濟分析中，應根據(jù)不同貨物對時間的敏感程度測算其時間節(jié)約價值。如果貨幣量化缺乏可靠依據(jù)，應采用非貨幣的方法進行量化。如果產(chǎn)出物具有完全競爭的市場價格，應直接采用市場價格計算其經(jīng)濟價值；如果存在市場扭曲現(xiàn)象，應對其市場價格進行相應調整。 〈 1〉 替代成本法 分析為了消除項目對環(huán)境的影響，可能采取的其它方案來替代擬建項目方案，需要增加的投資作為項目方案環(huán)境影響的經(jīng)濟價值。 〈 3〉 置換成本法 對項目實際造成的生產(chǎn)性資產(chǎn)的損失，通過測算其置換成本，即為恢復其生產(chǎn)能力必須投入的價值，作為對環(huán)境影響進行量化的依據(jù)； 〈 4〉 機會成本法 通過評價因保護某種環(huán)境資源而放棄某項目方案所損失的機會成本，來評價該項目方案環(huán)境影響的損失。 對于無法通過產(chǎn)出物市場價格或成本變化測算其影響的環(huán)境價值，應采用各種間接評估的方法進行量化。 〈 2〉 產(chǎn)品替代法 對人們愿意換取某種環(huán)境質量的其它替代物品的價值進行分析，間接測算人們對環(huán)境影響價值的支付意愿。 十二、如何選取社會折現(xiàn)率？ 對于投資項目，應結合項目產(chǎn)出效果的特性，及對私人投資的影響，對折現(xiàn)率的選擇遵循以下原則： ? 原則上，社會折現(xiàn)率用于公共投資項目的折現(xiàn)； ? 對于產(chǎn)生的外部性、公共性效果，應采用社會折現(xiàn)率進行折現(xiàn)； ? 如果項目存在產(chǎn)出正效果難以量化，或遠期效益較大，或對未來長期有負面效果，應采用較低的折現(xiàn)率進行折現(xiàn)。