【正文】 總資產1,765,675,1,389,844,股東權益1,272,104,901,374,長期負債9,000,增減變動原因：凈利潤增加的主要原因是報告期內投資收益增加；主營業(yè)務利潤減少是因為報告期內北京市商業(yè)競爭加劇所致；總資產增加和股東權益增加是因為報告期內公司實施配股方案籌集資金35,723萬元；長期負債減少是因為報告期內公司償還長期借款所致。我公司已制定相應的措施，如與境外資金實力強、管理水平高的商業(yè)企業(yè)進行合資合作，一方面，學習其先進的管理經(jīng)驗，增加自身的競爭能力，另一方面，通過與其合作，獲得穩(wěn)定的投資收益；同時充分發(fā)揮西單商場良好的信譽優(yōu)勢和商品供應鏈優(yōu)勢，發(fā)展“天通苑西單商場綜合商業(yè)中心”等社區(qū)商業(yè)中心和各類專營專賣店，拓展經(jīng)營空間，擴大市場占有率。六、新年度業(yè)務發(fā)展計劃2002年是我國加入世界貿易組織的第一年，國際的各種資本和產業(yè)都將潮水般涌進中國，涌進北京，尤其是零售領域放開后，國際上的超大型零售商，都將加快在北京的發(fā)展速度，這對于公司來講，無疑將面臨更加激烈的市場競爭；但是，也將為公司帶來學習先進管理經(jīng)驗，提升管理水平的歷史機遇，同時，北京申奧的成功，將為公司帶來巨大的商機。為此，公司今年將做好以下幾方面重點工作：發(fā)揮品牌優(yōu)勢，做好商品結構調整；發(fā)展現(xiàn)代商業(yè)業(yè)態(tài)，開拓外圍市場公司將進一步明確目標市場，調整經(jīng)營機制，挖掘經(jīng)營潛力，以確保在首都商界的主導地位。公司在搞好西單商場本店的同時，著力抓好新型業(yè)態(tài)和外圍市場的拓展。深化企業(yè)內部改革，強化管理力度；增強服務意識，提升服務水平公司將積極探索營銷體制，逐步建立起符合市場經(jīng)濟運行規(guī)律的現(xiàn)代經(jīng)營管理模式；提高在供應鏈資源、人力資源和信息資源的應用效率，調動企業(yè)內部資源，在公司全面推行“財務一級核算”，提高商品周轉速度，加強費用管理。加強募集資金運用的管理，確保投資項目盡快產生收益；加大對控股公司和參股公司的監(jiān)控力度，降低對外投資風險七、董事會日常工作情況(一)、報告期內董事會的會議情況及決議內容公司第三屆董事會第四次會議于2001年2月2日召開。監(jiān)事會成員及有關高級管理人員列席了會議。監(jiān)事會成員及有關高級管理人員列席了會議，會議審議并通過了如下決議：1）公司2000年度董事會工作報告；2）公司2000年度總經(jīng)理業(yè)務報告；3）公司2000年度財務決算與2001年度財務預算報告；4）公司2000年度利潤分配預案；5）公司2001年度利潤分配政策；6）關于調整董事會成員的議案；7）公司2000年年度報告及2000年年度報告摘要；8）2001年5月11日召開2000年度股東大會。監(jiān)事會成員及有關高級管理人員列席了會議，會議審議并通過了如下決議：1）、選舉于學忠先生出任公司董事會副董事長；2）、變更公司高級管理人員，牟力群先生因工作變動，解聘其公司副總經(jīng)理職務，聘任于學忠先生出任常務副總經(jīng)理，李憲先生出任公司副總經(jīng)理。監(jiān)事會成員及有關高級管理人員列席了會議，會議審議并通過了如下決議：1）、審議并通過公司2001年度中期報告及摘要的議案；2）、審議并通過關于投資控股北京光彩偉業(yè)商業(yè)有限公司的議案；3）、審議并通過公司關于計提新增四項資產減值準備的議案。監(jiān)事會成員及有關高級管理人員列席了會議。公司第三屆董事會第九次會議于2001年11月13日在京舉行，應到董事11人，實到董事10人，符合《公司法》和《公司章程》的有關規(guī)定。會議審議并通過了如下決議：1）、關于核銷公司對北京市繁星西單商場有限責任公司投資損失的議案；2）、北京市繁星西單商場有限責任公司與北京光彩偉業(yè)商業(yè)有限公司進行吸收合并的議案；3）、關于轉讓北京燕京啤酒股份有限公司股權的議案；4）、變更部分募集資金投向的議案；5）、召開2001年臨時股東大會的議案。監(jiān)事會成員及有關高級管理人員列席了會議。（二）、董事會對股東大會決議的執(zhí)行情況：1）2001年5月11日，公司召開了2000年度股東大會，審議通過了2000年度分紅派息方案：按配股后總股本每10元（含稅）。2）2001年12月18日，公司召開2001年臨時股東大會，審議通過了《關于核銷公司對北京市繁星西單商場有限責任公司投資損失的議案》；《北京市繁星西單商場有限責任公司與北京光彩偉業(yè)商業(yè)有限公司進行吸收合并的議案》；《關于轉讓北京燕京啤酒股份有限公司股權的議案》；《變更部分募集資金投向的議案》。八、本年度利潤分配或資本公積金轉增股本預案：(一)2001年公司實現(xiàn)凈利潤56,483,元，依照《公司章程》規(guī)定分別提取法定公積金、法定公益金各10%，金額分別為6,438,元和6,422,元，提取兩金后，本期未分配利潤余額為43,621,元。公司擬以409,718,038股為基數(shù)，每10元(含稅)，合計為40,971,元，余額9,124,元，轉入下年分配。(二)2002年度分配政策：（1）2002年度本公司，將在財務決算后進行一次利潤分配，利潤分配主要采用派發(fā)現(xiàn)金紅利的方式；（2）公司2002年度實現(xiàn)凈利潤擬用于股利分配的比例不少于30%；（3）公司本年度未分配利潤用于下一年度股利分配的比例不少于30%；（4）公司2002年度不進行資本公積金轉增股本；（5）2002年度的具體分配方式董事會將根據(jù)實際盈利情況和發(fā)展狀況提出具體或修正分配方案，提交股東大會審議通過。八、監(jiān)事會報告2001年度公司監(jiān)事會根據(jù)《公司法》、《公司章程》和其他法律法規(guī)的規(guī)定，本著對全體股東負責的精神，認真履行有關法律、法規(guī)所賦予的職責，正確行使監(jiān)督職能。（一）、監(jiān)事會召開情況：報告期內，公司監(jiān)事會共召開四次會議：公司第三屆監(jiān)事會第三次會議于2001年4月9日在西單商場五樓會議室召開，監(jiān)事會成員3人參加了會議。公司第三屆監(jiān)事會第四次會議于2001年8月7日在西單商場五樓會議室召開，監(jiān)事會成員3人參加了會議。公司第三屆監(jiān)事會第五次會議于2001年11月13日在西單商場五樓會議室召開，監(jiān)事會成員3人參加了會議。會議通過了關于公司開展規(guī)范運作自查的報告。公司建立了良好完善的內部控制體系，防范了管理和財務風險，高級管理人員在執(zhí)行職務時沒有違反國家法律、法規(guī)以及公司章程，也未有任何損害公司利益的情況發(fā)生。監(jiān)事會還對2001年年度財務報告進行了檢查，認為公司財務報告是真實合法的，北京京都會計師事務所所出具的審計意見真實公允地反映了報告期內公司的財務狀況和經(jīng)營成果。萬股法人股股權，元，相當于該公司2001年中期每股凈資產，萬元。公司已于年底前全額收回轉讓價款。關聯(lián)交易情況本年度公司進行的關聯(lián)交易符合《中華人民共和國公司法》和《公司章程》的規(guī)定，交易均以市場原則進行，公平公允，沒有損害公司及非關聯(lián)股東的利益。（二）、報告期內，公司收購及出售資產、吸收合并情況。截止2001年12月31日，上述款項已全部收到。根據(jù)本公司第三屆董事會第九次會議、2001年臨時股東大會決議，對北京市繁星西單商場有限責任公司的投資損失進行清理，清理完畢后，與北京光彩偉業(yè)商業(yè)有限責任公司簽訂吸收合并協(xié)議，全部資產負債轉入北京光彩偉業(yè)商業(yè)有限公司。該交易當期形成損失4,萬元。（三）、重大關聯(lián)交易事項具體關聯(lián)交易見財務報表附注。報告期內，其他重大合同及其履行情況除九（四）所披露的重大合同外，無其他應予披露的重大合同。（六）、聘任會計師事務所情況報告期內，公司繼續(xù)聘任北京市京都會計師事務所擔任本公司審計工作，本年度支付給聘任會計師事務所的報酬為45萬元。十、財務報告（一）審計報告北京京都審字（2002）第0516號北京市西單商場股份有限公司全體股東：我們接受委托，審計了北京市西單商場股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）二零零一年十二月三十一日母公司及合并資產負債表，二零零一年度公司及合并利潤表及利潤分配表、二零零一年度公司及合并現(xiàn)金流量表。我們的審計是依據(jù)《中國注冊會計師獨立審計準則》進行的。我們認為，上述會計報表的編制符合《企業(yè)會計準則》及《企業(yè)會計制度》的有關規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司二零零一年十二月三十一日的財務狀況及二零零一年度經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量情況，會計處理方法的選用遵循了一貫性原則。1996年3月經(jīng)北京市人民政府以京政函（1996）6號文批準，由定向募集公司轉為社會募集公司，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會以證監(jiān)發(fā)審字（1996）98號文批準，于1996年6月27日在上海證券交易所上網(wǎng)公開發(fā)行A股股票4,080萬股，發(fā)行后公司總股本是19,萬股。1997年5月公司實施送股及轉增股本方案后，股本總額增至24,萬股；1998年4月和11月公司實施送股及配股方案后，股本總額增至36,萬股；2001年1月公司實施配股方案后，股本總額增至40,萬股。公司屬商業(yè)企業(yè)，主營零售、批發(fā)、代購、代銷百貨、針織、五金、機械等產品。會計年度本公司會計年度自公歷1月1日至12月31日。記賬基礎和計價原則本公司采用權責發(fā)生制，以實際成本為計價原則。現(xiàn)金等價物的確定標準本公司將持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現(xiàn)金，價值變動風險很小的投資確定為現(xiàn)金等價物。期末以成本與市價孰低計價，按單項投資市價低于成本的差額，計提短期投資跌價準備。（2）壞賬計提方法和比例①公司壞賬核算采用備抵法，按年末應收賬款余額和其他應收款余額的一定比例提取壞賬準備；②具體計提方法：一年以內應收款項按5%提取壞賬準備；一年至二年應收款項按10%提取壞賬準備；二年至三年應收款項按20%提取壞賬準備；三、年至四年應收款項按40%提取壞賬準備；四年至五年的應收款項按80%提取壞賬準備；五年以上的應收款項按100%提取壞賬準備，并計入當年損益。（2）庫存商品、受托代銷商品采用售價金額進行核算；商品售價與進價的差額，在商品進銷差價科目核算，月末按實際成本結轉已銷商品差價；材料物資入庫以實際成本價入賬，當期領用計入當期損益；低值易耗品400元以下采用一次攤銷法，400元以上2000元以下采用五五攤銷法。①計提基礎以年末存貨余額剔除“受托代銷商品”、“低值易耗品”后的余額，按成本與可變現(xiàn)凈值孰低計價。③確認標準以上述存貨類別中的殘、損、滯、背商品的成本價與可變現(xiàn)凈值進行比較，如成本價低，不提取存貨跌價準備；如可變現(xiàn)凈值低，按其與成本價的差額計提存貨跌價準備。對被投資單位的投資占該單位有表決資本總額20%以下，或對被投資單位的投資雖占該單位有表決權資本總額20%或20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算；對被投資單位的投資占該單位有表決權資本總額20%或20%以上，或雖投資不足20%但有重大影響的，采用權益法核算。（2）長期債權投資本公司長期債權投資按取得時的實際成本作為初始投資成本。（3）長期投資減值準備本公司期末對長期投資逐項進行檢查，由于市價持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于賬面價值的，計提長期投資減值準備。1固定資產計價和折舊方法本公司固定資產是指使用年限超過一年的房屋、建筑物、機器設備、運輸設備和其他設備，以及不屬于生產經(jīng)營主要設備，但使用期限超過2年且單位價值在2000元以上的設備、器具、工具等。固定資產折舊采用直線法計算。計提時，按單項固定資產可收回金額低于賬面價值的差額確認固定資產減值準備。在建工程建造期間發(fā)生的有關借款利息支出，在該項資產達到預定可使用狀態(tài)前，計入購建成本。計提時，按單項在建工程可收回金額低于賬面價值的差額確認在建工程減值準備。無形資產按受益年限或10年平均攤銷。計提時，按單項無形資產的可收回金額低于其賬面價值的差額確認無形資產減值準備。1借款費用的會計處理方法本公司為籌集生產經(jīng)營所需資金而發(fā)生的借款費用計入財務費用。1收入確認原則（1）商品銷售收入滿足以下條件時予以確認：①公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，且不再對該商品實施繼續(xù)管理權和實際控制權；②相關收入已經(jīng)收到或取得收款的證據(jù)；③相關的收入和成本能夠可靠地計量。1所得稅的會計處理方法本公司的所得稅的會計處理方法采用應付稅款法。合并時，將母公司與子公司的重大交易和往來以及母公司對子公司權益性投資項目的金額與子公司所有者權益中母公司所持有的份額相互抵銷，少數(shù)股東權益予以扣除。根據(jù)財政部財會字（2000）25號、財會字（2001）17號文的有關規(guī)定，本公司自2001年1月1日起執(zhí)行《企業(yè)會計制度》及其補充規(guī)定，并改變以下會計政策：（1）開辦費原按五年期限攤銷，現(xiàn)改為一次性計入當期損益；（2）期末固定資產原按賬面價值計價，