【正文】 ａ、廣泛接觸，競標選聘；ｂ、由上市公司提出意見，及時與證券主管部門溝通。主要看其基本情況、推銷能力、承擔風險的能力、承擔本項目的工作人員情況及業(yè)績、能夠在多大程度上集中精力進行本項目的承銷工作、支持二級市場的能力及業(yè)績、收費情況。主要看其基本情況，是否具有證券從業(yè)資格、實力及業(yè)績，承銷本項目的工作人員情況及業(yè)績，能夠在多大程度上集中精力進行本項目的工作，收費情況。ｄ、資產評估機構的選聘原則同上。召開第一次中介機構協(xié)調會（通常由上市公司負責人主持，咨詢公司協(xié)助，以后的協(xié)調會應由主承銷商主持），協(xié)調會的主要內容為：ａ、正式明確選定的中介機構，并明確其職責；ｂ、討論重組方案；ｃ、制定上市時間表及進駐現場工作時間；ｄ、確定協(xié)調辦法和制度。資產評估的目的是公正的評估公司資產的價值，確認所有者的財產和權益。資產評估的范圍資產評估的范圍包括固定資產、長期投資、流動資產、無形資產和其他資產。單項資產評估，是指對一臺機器設備、一座建筑物、一項知識產權等單項資產價值的評估。整體資產評估，是指對參與某種經營活動的全體資產的價值進行的評估?；驹瓌t是：進入股份有限公司的資產都必須進行評估。資產評估的程序資產評估通常分為以下四個程序：a、申請立項：國有企業(yè)進行股份制改組，應當按隸屬關系申請評估立項。c、評定估算：一般分為三步，第一是制定評估實施方案，確定工作進度，程序步驟；第二是通過確定資產的全新價格，資產的成新率，無形損耗等因素，確定所評估資產的價值。d、驗證確認。通常，一份《投資建議書》要涵蓋以下內容：a、概述；b、業(yè)務及業(yè)務展望；c、管理層；d、融資需求及相關描述；e、風險因素；f、投資回報與投資退出；g、營運分析與預測；h、財務報表；i、財務預測；j、有關驗證資料。下面是上海某股份公司的發(fā)起人協(xié)議書，可供參考。公司實行自主經營、獨立核算、自負盈虧、依法納稅，并以全部資金對債務承擔有限經濟責任。公司發(fā)行的股票全部為普通股，每股金額1元，共計萬股。四、 發(fā)起人認繳股份的形式及期限發(fā)起人認購的股份除上海公司以部分固定資產重置價值共計萬元認繳外，其余發(fā)起人均以現金投入。向社會募股不足時，由發(fā)起人按比例分攤認購。六、其他事項本協(xié)議在各發(fā)起人法定代表人簽名蓋章后即生效。本協(xié)議一式36份，發(fā)起人各執(zhí)1份，其余34份分別報送有關審批部門，存檔1份。本協(xié)議簽訂日期為19年月日。募股繳款或發(fā)起人出資以發(fā)起設立方式設立股份有限公司的，發(fā)起人以書面認足公司章程規(guī)定發(fā)行的股份后，應即繳綱全部股款；以實物、工業(yè)產權、非專利技術或者土地使用權等抵作股款的，應當依法辦理其財產權的轉移手續(xù)。創(chuàng)立大會應有代表股份總數1/2以上的認股人出席方可舉行，創(chuàng)立大會審議發(fā)起人關于公司籌辦情況的報告，通過公司章程，選舉董事會成員、監(jiān)事會成員中的股東代表，并對中關事宜作出審核和決議。根據我國現有的法律、法規(guī)規(guī)定，股份有限公司的登記機關為省級以上工商行政管理部門。企業(yè)應盡可能準備好以下項目資料。市場前景和效益分析（1）市場狀況與發(fā)展預測、投資估算和投入產出比、投資回報期、銷售和利稅預測；（2）產品特點、競爭優(yōu)勢、市場占有率；（3）同類產品相比生產效率和盈利能力。七、編撰上市材料并審報由聘請的中介機構按國家有關規(guī)定進行各項準備工作并制作正式申報材料，向中國證監(jiān)會報送企業(yè)發(fā)行股票的正式申報材料。中國證監(jiān)會發(fā)行部根據《公司法》，《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》及國家其他相關法律，法規(guī)，政策和中國證監(jiān)會的規(guī)定，對企業(yè)申報材料進行審核，并出具書面反饋意見。八、操作要點及運作技巧中國證鑒會副主席高西慶四月在中國風險投資運營機制研討會指出，創(chuàng)業(yè)板上市企業(yè)不必通過中國科學院等相關機構的高新技術企業(yè)認定，對于企業(yè)的高科技含量是要用市場方式來評判，創(chuàng)業(yè)板的上市審批也將以市場化的標準進行。創(chuàng)業(yè)板市場是一個為具有高科技含量、具有成長前景的新興企業(yè)融資的場所。正是認識到新興企業(yè)普遍存在的類似問題，與主板市場不同，上交所對申請創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)作出一年盈利的要求。所謂二年持續(xù)經營記錄，就是說企業(yè)管理層已經付出足夠的努力或者是已經有了足夠的進展。確立并保持領先的主營業(yè)務企業(yè)準備在創(chuàng)業(yè)板市場上市時，最重要的關鍵環(huán)節(jié)是如何為自己確立一個良好的、能為創(chuàng)業(yè)板市場接受的主題概念。即企業(yè)的主要產品、技術或業(yè)務是否是新興產業(yè)或朝陽產業(yè)，這是判斷企業(yè)是否有前途的最重要指標。（3）高進入門檻在競爭激烈的現代市場經濟環(huán)境中，企業(yè)對技術的控制能力與獨立性，往往決定了企業(yè)對市場的控制和占有能力。（4）持續(xù)發(fā)展能力（后續(xù)業(yè)務或產品拓展）最好的產品和業(yè)務，其生存期也只會是有限的幾年，而且高峰過后是下坡。具有發(fā)展性的財務指標企業(yè)計劃在創(chuàng)業(yè)板市場上市時，在確立了一個良好的主題概念后，重要的一項工作是完成一段時間的經營活動，并且在這一段時間的經營活動中，使自己的各項經營指標滿足各項上市要求。企業(yè)在指標經營期內的指標，是一組若干個指標，包括基本現金流量、資產比率、流動與速動比率等生存性指標，主營業(yè)務收入增長率、利潤增長率（若已達盈虧平衡）等成長性指標，新產品研究、開發(fā)投資額等持續(xù)發(fā)展指標，流動資產、固定資產周轉率等經營管理指標，以及其他各項財務指標等。基本財務狀況指標主要包括基本現金流量、資產負債比率、流動與速動比率等幾項財務指標。創(chuàng)業(yè)板市場場內的投資機構追逐的永遠是發(fā)展機會，而不是創(chuàng)業(yè)機會。成長性指標主要包括主營業(yè)務收入增長率、利潤增長率等幾項財務指標。股票，要的不是你每年的現金分紅，而是你這個企業(yè)極高的成長性為他帶來的資本的快速增值以及相應股票價格的不斷上漲。指標經營不是國內企業(yè)上市時所通行的所謂財務包裝，也就是說，指標經營是一種實實在在的、技巧性很高的經營活動。因此，指標經營是一個難度較高的操作，需要加入一些特別的操作技巧。ａ、主營業(yè)務的成熟化操作所謂主營業(yè)務的成熟化，指的是企業(yè)在支撐其主題概念的業(yè)務經營方面，需要形成完整的供、產、銷流程。（2）企業(yè)的產品或業(yè)務達到一個最基本的量。（4）企業(yè)的銷售或業(yè)務收入具有相當的增長速度。企業(yè)要想在一個較短的時間內，使自己的主營業(yè)務達到成熟化，并不是一件容易的事，其最主要也是最關鍵的問題是如何能夠解決好企業(yè)創(chuàng)業(yè)期內的成本問題。手段之一：引入戰(zhàn)略風險投資。在戰(zhàn)略風險投資人的幫助下，對主題業(yè)務的成本實施相當程度的剝離。我們這里所講的成長性包含著穩(wěn)定增長的概念，也就是說，在企業(yè)的經營歷史中，應呈現持續(xù)穩(wěn)定的增長，而不是去年增長率100%，今年增長率變成了10%，兩年平均55%的概念。照常進行科技部的認證。（1）科技部論證程序a、由政策體改司政策處接收材料；b、政策處向火炬辦提交論證材料；c、火炬辦找35名行業(yè)專家各自打分，根據打分結果決定是否通過；d、火炬辦匯總后報體改司政策處擬文，部長批示，然后 報中國證監(jiān)會。對企業(yè)的要求：a、企業(yè)現有產品的技術水平和優(yōu)勢；b、企業(yè)技術開發(fā)實力和科研隊伍；c、企業(yè)的生產條件和產業(yè)基礎；d、企業(yè)的生產經營管理體系；對項目評審要求：a、 項目的技術水平和自主技術創(chuàng)立；b、 項目的成熟程度；c、 市場狀況；d、 項目的經濟和