我國商業(yè)保理發(fā)展?jié)摿褪袌龇治?閱讀頁
2025-08-11 14:09本頁面
【正文】 , 遠超過世界其他國家, , 居全球首位, 其保理企業(yè)總數(shù)僅數(shù)十家。處于起步階段的行業(yè)無法充分發(fā)揮其產(chǎn)能, 對整體經(jīng)濟社會能夠起到的作用十分有限。三、商業(yè)保理業(yè)務種類和流程（一）、有追索權明保理有追索權明保理業(yè)務模式，是指保理公司以受讓應收賬款為前提，為保理申請人提供應收賬款融資，應收賬款到期且寬限期屆滿，債務人未足額付款時，保理申請人承擔應收賬款回購及返還保理融資款義務的保理業(yè)務模式。但是，由于一般保理業(yè)務主要是為應收賬款債權人提供融資服務，對債務人并無直接好處，因此債務人往往沒有動力配合保理公司開展相關工作。（二）、“1+N”反向保理“1+N”反向保理模式，是指保理公司圍繞一個核心買方企業(yè)，與其簽訂保理業(yè)務合作協(xié)議，由核心企業(yè)將其上游供應商（賣方）推薦給保理公司，保理公司在受讓上游供應商對核心企業(yè)應收賬款的基礎上，為賣方提供保理融資服務?！?+N”反向保理業(yè)務，與一般的正向保理業(yè)務相比，兩者最大的區(qū)別在于，應收賬款的債務人采取“主動出擊”的方式，積極參與到保理業(yè)務當中，將保理視為其提高自身市場競爭力的一種手段。由于核心企業(yè)不僅為保理公司提供了客戶資源、歷史交易記錄及履約情況、核心企業(yè)自身資信信息，而且還對應收賬款進行確權并承諾到期支付，因此，能夠大大降低業(yè)務風險和業(yè)務成本。無追索權保理業(yè)務項下，保理公司所擔保的僅是債務人的信用風險，如債務人因基礎交易商業(yè)糾紛等其他除信用風險以外原因，未按期足額履行付款義務的，則保理公司仍然有權向保理申請人進行追索。此外，由于無追索權保理業(yè)務，具有實現(xiàn)風險轉(zhuǎn)移的功能，能夠達到應收賬款出表，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，進而美化財務報表的效果，因此，在上市公司年報、季報的報表日臨近期間，上市公司也有非常強烈的意愿與保理公司進行合作，通過辦理無追索權保理業(yè)務，實現(xiàn)應收賬款變現(xiàn)。與單筆保理業(yè)務相比，池保理業(yè)務實現(xiàn)了“短資產(chǎn)”與“長資金”的匹配。池保理業(yè)務模式則很好地解決了應收賬款期限較短和資金需求期限較長的矛盾。（五）、電商保理近幾年來，電商保理異軍突起，是商業(yè)保理業(yè)務創(chuàng)新中的“亮點”。電商保理在基礎資產(chǎn)、風險控制和操作便捷性等方面存在顯著的優(yōu)勢。該類應收賬款存在“單筆金額小”、“數(shù)量多”、“賬期短”及“電子化”等特點，因而不需要依靠傳統(tǒng)的盡職調(diào)查方法來開展業(yè)務；其次，基于電商平臺在信息與技術方面優(yōu)勢，電商保理形成了獨具特色的“大數(shù)據(jù)風控模式”；再次，電商保理將遍布于全國每一個角落的買賣雙方聯(lián)系在一起，供應商通過任何一個網(wǎng)絡終端，都可以進行保理業(yè)務操作，并且能夠在非常短的時間內(nèi)獲得融資。這是因為與大型企業(yè)相比，中小微企業(yè)更難以獲得低成本的資金，同時還缺乏資信調(diào)查、授信管理、應收賬款管理與催收的專業(yè)能力。而在開展商業(yè)保理業(yè)務的過程中，首先應考慮如何選擇客戶,在此基礎上,對保理的標的即應收賬款進行甄別。因此，如果企業(yè)擬辦理保理業(yè)務，則必須確保其與債務人之間存在真實的且未到期的應收賬款。嚴格履行合同，減少商業(yè)糾紛商業(yè)糾紛是指買賣雙方因所交易的商品或服務，在數(shù)量或質(zhì)量上存在瑕疵，延遲或提前交貨，貨物、服務、單價等不符合合同約定而拒絕付款的情況。若基礎交易發(fā)生商業(yè)糾紛，則買方可以向保理商提出抗辯而拒絕付款。了解交易對象，進行合理授信商業(yè)保理業(yè)務項下應收賬款的第一還款來源是債務人，因此選擇適當?shù)馁d銷對象是控制應收賬款風險的關鍵舉措之一。那些沒有能力對客戶進行信用評估和篩選的企業(yè)，往往難以獲得保理商的認可。（二）、應收賬款應具備的條件1. 應收賬款應具備合法真實的賒銷貿(mào)易背景,同時申請人與付款人之間具有真實、合法、有效的商品交易或勞務背景。3. 應收賬款的付款人不是申請人的關聯(lián)機構(gòu),應收賬款債權證明完整。【版權說明】文章來源：元立方金服
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