掛牌新三板涉及“國有股權(quán)”設(shè)置批復(fù)實務(wù)操作詳解-閱讀頁
2025-07-22 14:11本頁面
【正文】 定所指上市公司國有股、包括國家股和國有法人股。本規(guī)定所指社會法人股是指非國有法人資產(chǎn)投資于上市公司形成的股份?！ 「鶕?jù)對相關(guān)案例的檢索及全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的要求，對于擬掛牌企業(yè)取得國有股權(quán)設(shè)置批復(fù)的要求與上市公司的相同，因此，上述規(guī)定均適用于擬掛牌企業(yè)；同時，本文中所提到的規(guī)定及標(biāo)準(zhǔn)全部適用于或可參照適用于擬掛牌企業(yè)?！ 【C上所述，如擬掛牌企業(yè)的股東中存在國有或國有控股企業(yè)股東，則該股東所持?jǐn)M掛牌企業(yè)的股權(quán)應(yīng)當(dāng)被界定為國家股或國有股，且該類擬掛牌企業(yè)不論其國有股權(quán)所占的比例高低應(yīng)當(dāng)在實施股改并申請掛牌前向國有資產(chǎn)管理機構(gòu)申請國有股權(quán)管理批復(fù)（即國有股權(quán)設(shè)置批復(fù)）； 2國有股權(quán)管理的法律分析 1 2 ?。?） 財政部管轄的范疇：中央股東單位的國有股權(quán)管理事宜；地方股東單位涉及以下行為的，由省級財政(國資)部門審核后報財政部批準(zhǔn)；設(shè)立公司并發(fā)行外資股(B股、H股等)；上市公司國家股權(quán)、發(fā)起人國有法人股權(quán)發(fā)生直接或間接轉(zhuǎn)讓、劃轉(zhuǎn)以及因司法凍結(jié)、擔(dān)保等引起的股權(quán)變動及或有變動；國家組織進(jìn)行的國有股變現(xiàn)籌資、股票期權(quán)激勵機制試點等工作?！ 〃吀鶕?jù)上述相關(guān)法律規(guī)定，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)對國有股權(quán)管理工作的地域管轄如下： ?。?）由兩個及兩個以上國有股東共同投資設(shè)立的企業(yè)，按國有資本額最大的國有股東的產(chǎn)權(quán)歸屬關(guān)系確定企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記的管轄機關(guān)。 3 另外，企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記是對企業(yè)持有或占有國有資產(chǎn)的合法性的確認(rèn)，也是對企業(yè)歷史沿革上存在審批程序瑕疵的事后追認(rèn)的一種補救方式。準(zhǔn)備材料 根據(jù)上述法律規(guī)定和查詢了市級國資委官方網(wǎng)站的公告文件，擬掛牌新三板的企業(yè)申請辦理國有股權(quán)設(shè)置批復(fù)的需提交的具體材料如下： 國有股東關(guān)于發(fā)起設(shè)立股份公司的國有股權(quán)管理申請文件； 國有股東關(guān)于發(fā)起設(shè)立股份公司的內(nèi)部決策文件； 發(fā)起設(shè)立股份公司的可行性研究報告； 國有股權(quán)管理方案； 各發(fā)起人協(xié)議、資產(chǎn)重組協(xié)議和股份公司章程（草案）； 資產(chǎn)評估備案或核準(zhǔn)文件； 關(guān)于資產(chǎn)重組和國有股權(quán)管理的法律意見書； 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)認(rèn)為必要的其他文件?！ ∮韶斦控?fù)責(zé)的國有股權(quán)管理事宜，按以下兩種情形辦理： ?。?）國有股權(quán)由地方單位持有的，國有股權(quán)管理事宜由省級財政(國資)部門審核后報財政部批準(zhǔn)?！ ?有關(guān)國有股權(quán)設(shè)置批復(fù)的參考案例 1持股比例為50%以下、且（或）兩位國有股東持股比例相同的案例 ▍異翰數(shù)碼（838273） 根據(jù)異翰數(shù)碼首次公開披露的信息顯示，異翰數(shù)碼的注冊資本為1,000萬元人民幣，其中，%；，%。最終，由山東省財政廳于2016年3月28日出具《關(guān)于山東廣電網(wǎng)絡(luò)有限公司參股上海異瀚數(shù)碼科技有限公司國有股權(quán)標(biāo)識問題的批復(fù)》（魯財文資[2016]5號），確認(rèn)山東廣電網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)投資有限公司持有申請人50萬股，以及深圳市天威視訊股份有限公司持有申請人50萬股，股東性質(zhì)為國有股東，股東標(biāo)識為“SS”。濰坊市投資公司、山大產(chǎn)業(yè)集團(tuán)、省經(jīng)開投和省高投所持股份為國有股。根據(jù)濰坊市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會出具的濰國資發(fā)[2016]18號文《關(guān)于山東華光光電子股份有限公司國有股權(quán)管理有關(guān)問題的批復(fù)》，確認(rèn)前述國有股東所持股份為國有國有法人股?；鹁鎰?chuàng)投為國有獨資公司，所持股份為國有股?！ ?企業(yè)法人股東的股東為國有企業(yè)的案例 ▍九成信息（838184） 根據(jù)九成信息首次公開披露的信息顯示，九成信息的注冊資本為1,100萬元人民幣，公司有7名股東，包括4名自然人股東和3名企業(yè)法人股東，其中，%。根據(jù)《關(guān)于實施上市公司國有股東標(biāo)識管理暫行規(guī)定有關(guān)問題的函》（國資廳產(chǎn)權(quán)[2008]80號）規(guī)定，%，%，不符合應(yīng)當(dāng)標(biāo)注國有股東標(biāo)識的情形，因此，盈創(chuàng)興科不屬于國有股東，其持有公司股權(quán)不屬于國有股，九成信息無需取得國有股權(quán)設(shè)置批復(fù)?！ 〗?jīng)本所經(jīng)辦律師核查，%的股東發(fā)行集團(tuán)為四川發(fā)展（控股）有限責(zé)任公司的全資子公司，四川發(fā)展（控股）有限責(zé)任公司為四川省人民政府獨資設(shè)立的有限責(zé)任公司；地圖出版社為財政部履行出資義務(wù)的全民所有制企業(yè)，根據(jù)《財政部關(guān)于股份有限公司國有股權(quán)管理工作有關(guān)問題的通知》等法律法規(guī)的規(guī)定，明博教育股東新華文軒、地圖出版社均為國有股東。2015年9月8日，公司取得發(fā)行集團(tuán)出具的對《改制評估報告》予以備案的《國有資產(chǎn)評估項目備案表》及發(fā)行集團(tuán)出具的《股份制改制批復(fù)》及四川省國資委出具的《國有股權(quán)管理批復(fù)》，確認(rèn)明博教育總股本為7,，其中新華文軒持有2,，%，股東性質(zhì)為國有股東，股東標(biāo)識為“SS”；地圖社持有1,，%，股東性質(zhì)為國有股東，股東標(biāo)識為“S
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