【正文】 位間（以前年） ABSO 后資本化X5D 從分公司調(diào)入資產(chǎn)三級及以下單位間（以前年）貸方反沖 ABSO 后資本化X5E 從分公司購入資產(chǎn)三級及以下單位間（當年） ABSO 購置X5F 從分公司購入資產(chǎn)三級及以下單位間（當年）貸方反沖 ABSO 購置X5G 從分公司購入資產(chǎn)三級及以下單位間（以前年） ABSO 后資本化X5H 從分公司購入資產(chǎn)三級及以下單位間（以前年）貸方 ABSO 后資本化15 / 55反沖X61 從子公司購入資產(chǎn)股份二級單位間（當年） ABSO 購置X62 從子公司購入資產(chǎn)股份二級單位間（當年）貸方反沖 ABSO 購置X63 從子公司購入資產(chǎn)股份二級單位間（以前年） ABSO 后資本化X64 從子公司購入資產(chǎn)股份二級單位間（以前年）貸方反沖 ABSO 后資本化X6A 從子公司購入資產(chǎn)三級及以下單位間（當年） ABSO 購置X6B 從子公司購入資產(chǎn)三級及以下單位間（當年）貸方反沖 ABSO 購置X6C 從子公司購入資產(chǎn)三級及以下單位間（以前年） ABSO 后資本化X6D 從子公司購入資產(chǎn)三級及以下單位間（以前年）貸方反沖 ABSO 后資本化X71 接收外部單位捐贈固定資產(chǎn)（當年） ABSO 購置X72 接收外部單位捐贈固定資產(chǎn)（當年）貸方反沖 ABSO 購置X73 接收外部單位捐贈固定資產(chǎn)（以前年） ABSO 后資本化X74 接收外部單位捐贈固定資產(chǎn)（以前年）貸方反沖 ABSO 后資本化X81 從外部單位融資租入固定資產(chǎn)（當年） ABSO 購置X82 從外部單位融資租入固定資產(chǎn)（當年）貸方反沖 ABSO 購置X83 從外部單位融資租入固定資產(chǎn)（以前年） ABSO 后資本化X84 從外部單位融資租入固定資產(chǎn)（以前年）貸方反沖 ABSO 后資本化XA1 固定資產(chǎn)盤盈（當年） ABSO 購置XA2 固定資產(chǎn)盤盈（當年）貸方反沖 ABSO 購置XA3 固定資產(chǎn)盤盈（以前年） ABSO 后資本化XA4 固定資產(chǎn)盤盈（以前年）貸方反沖 ABSO 后資本化XZA 固定資產(chǎn)增加其他來源（當年） ABSO 購置XZB 固定資產(chǎn)增加其他來源（當年）貸方反沖 ABSO 購置XZC 固定資產(chǎn)增加其他來源（以前年） ABSO 后資本化XZD 固定資產(chǎn)增加其他來源（以前年）貸方反沖 ABSO 后資本化Z81 資產(chǎn)評估減值 ABSO 購置Z82 資產(chǎn)評估減值借方反沖 ABSO 購置XU1 長期待攤費用增加（當年） ABSO 購置XU2 長期待攤費用增加（當年）貸方反沖 ABSO 購置XU3 長期待攤費用增加（以前年） ABSO 后資本化XU4 長期待攤費用增加（以前年）貸方反沖 ABSO 后資本化XT1 投資性房地產(chǎn)購置（當年） ABSO 購置XT2 投資性房地產(chǎn)購置（當年）貸方反沖 ABSO 購置XT3 投資性房地產(chǎn)購置（以前年） ABSO 后資本化XT4 投資性房地產(chǎn)購置（以前年）貸方反沖 ABSO 后資本化XW3 無形資產(chǎn)增加（以前年） ABSO 后資本化XW4 無形資產(chǎn)增加（以前年）貸方反沖 ABSO 后資本化16 / 55 業(yè)務情景舉例一(借方): 業(yè)務情景簡述:盤盈以前年度資產(chǎn)；以前年度的累積折舊手工維護。預計資產(chǎn)原值 20220 元，折舊 5000 元；資產(chǎn)入賬:資產(chǎn)入賬的原值 20220，折舊 5000 元，資本化日期 2022 年 5 月。點擊保存后，左下角顯示成功信息: 下一步按照操作路徑 2）進入菜單后，可見下屏：18 / 55[圖 3]選擇剛才已經(jīng)創(chuàng)建的資產(chǎn) 202200001311，同時輸入業(yè)務類型 X87固定資產(chǎn)盤盈（以前年）\注: 新模板中將 X87 更改為 XA3。沖銷科目為“待處理財產(chǎn)損溢”，點擊進入下一屏：20 / 55[圖 5]正常折舊手工計算的值為 5000 元，點擊對號后返回原界面，點擊左上角的 ，借：固定資產(chǎn) 20220貸：累計折舊 5000貸: 待處理財產(chǎn)損溢待處理固定資產(chǎn)損益 15000屏幕顯示如下：[圖 6]21 / 55保存后，左下角顯示成功信息: 查詢資產(chǎn)主數(shù)據(jù)，資本化日期和首次購置日期為 2022 年 5 月 15 日：[圖 7]查詢資產(chǎn)瀏覽器，新增 X87 的業(yè)務類型記錄。 業(yè)務情景范例:2022 年 6 月末盤點，盤盈以前年度資本化的資產(chǎn)。2022 年 8 月，判定 6 月末盤點時確認的盤盈價值有誤，調(diào)減多確認的 2022 元；系統(tǒng)根據(jù)折舊碼自動計算上年的累計折舊；可手工維護當前的累計折舊和減值。[圖 11]選擇折舊范圍，手工輸入正常折舊、減值、特殊折舊等內(nèi)容。這里不再詳細介紹。[圖 14]查詢會計憑證: [圖 15]3. 事務代碼： ABNAN 涉及此事務代碼的業(yè)務類型:ABNAN 涉及到的業(yè)務類型,為資產(chǎn)報表的增加及其貸方反沖項目。26 / 55R3 業(yè)務類型 R3 業(yè)務類型描述 R3 事務代碼X13 油氣資產(chǎn)棄置費計提（以前年） ABNANX14 油氣資產(chǎn)棄置費計提（以前年）貸方反沖 ABNANX73 接收外部單位捐贈固定資產(chǎn)（以前年） ABNANX74 接收外部單位捐贈固定資產(chǎn)（以前年）貸方反沖 ABNANX83 從外部單位融資租入固定資產(chǎn)（以前年） ABNANX84 從外部單位融資租入固定資產(chǎn)（以前年）貸方反沖 ABNANX87 固定資產(chǎn)盤盈（以前年） ABNANX88 固定資產(chǎn)盤盈（以前年）貸方反沖 ABNANXZC 固定資產(chǎn)增加其他來源（以前年） ABNANXZD 固定資產(chǎn)增加其他來源（以前年）貸方反沖 ABNANXU3 長期待攤費用增加（以前年） ABNANXU4 長期待攤費用增加（以前年）貸方反沖 ABNAN 業(yè)務情景舉例一(借方): 業(yè)務情景簡述:新增長期待攤費用以前年度舊資產(chǎn)，及后續(xù)價值增加；以前年度累計折舊系統(tǒng)自動計算。 系統(tǒng)操作步驟說明（借方） SAP 菜單路徑會計財務會計固定資產(chǎn)過帳后資本化ABNAN SAP 交易代碼ABNAN 操作細節(jié)描述創(chuàng)建以前年度資本化固定資產(chǎn)，勾選“資本化記賬”，操作同 （略)，資產(chǎn)號碼為: 820220000058。按照操作路徑進入菜單后，可見下屏：27 / 55[圖 1]原始起息日填寫以前年度資本化的日期 2022 年 4 月 30 日，以便能夠在系統(tǒng)內(nèi)自動計算以前年度累計折舊。30 / 55[圖 4]查詢憑證：[圖 5]31 / 55 業(yè)務情景舉例二(貸方反沖): 業(yè)務情景簡述:以下業(yè)務的調(diào)減: 新增長期待攤費用以前年度舊資產(chǎn)，及后續(xù)價值增加；以前年度累計折舊系統(tǒng)自動計算。2022 年 6 月，調(diào)減 5 月購置的資產(chǎn)價值 8000 元。 系統(tǒng)操作步驟說明(貸方反沖)操作同 ，原始記賬日期為以前年度，業(yè)務類型選擇 XU4長期待攤費用增加（以前年）貸方反沖[圖 6]32 / 55 [圖 7]記賬金額輸入需要反沖的金額，模擬得:借：長期待攤費用 8000貸：長期待攤費用 8000屏幕顯示如下：33 / 55[圖 8]確認無誤后，點擊 過帳，左下角顯示查詢資產(chǎn)瀏覽器，新增 XU4 的業(yè)務類型記錄。其中，轉入業(yè)務類型為購置轉儲，轉出業(yè)務類型位報廢轉儲。單項資產(chǎn)采用ABUM，多重資產(chǎn)采用 ABUMN。2) 當年資本化的固定資產(chǎn)，同一分類內(nèi)部的拆分減少。轉出資產(chǎn) 202200001305 業(yè)務類型為 ZY1內(nèi)部跨利潤中心轉儲減少（當年）,轉入資產(chǎn)202200001312 業(yè)務類型為 XY1內(nèi)部跨利潤中心轉儲增加（當年），XY1 為系統(tǒng)自動帶出的業(yè)務類型。這樣系統(tǒng)會將舊資產(chǎn)的原值及累計折舊轉入新資產(chǎn)，從下月起按新分類計提折舊。只有這樣系統(tǒng)中才會將舊資產(chǎn)的原值全部轉入，舊資產(chǎn)以前年度所計提的累計折舊系統(tǒng)不做調(diào)整，舊資產(chǎn)當前年度從 2 月開始計提的折舊會在調(diào)整當月運行折舊時全部沖回，新資產(chǎn)的當前年度計提的折舊從次月份開始按新折舊方法計提。[圖 5]40 / 55查詢轉入資產(chǎn) 202200001312 的資產(chǎn)瀏覽器，新增 XY1 的業(yè)務類型記錄，系統(tǒng)自動待出。對于報廢、損毀、集團內(nèi)部出售資產(chǎn)的業(yè)務，要求企業(yè)不再使用 ABAON 帶收入的報廢和 F92，收入另外制作憑證計入固定資產(chǎn)清理。 業(yè)務情景范例:2022 年 12 月，1750 公司出售一臺 09 年 6 月購入的設備給某集團所屬單位。 系統(tǒng)操作步驟說明 SAP 菜單路徑會計財務會計固定資產(chǎn)過帳報廢ABAVN通過報廢收回資產(chǎn) SAP 交易代碼ABAVN 操作細節(jié)描述按照操作路徑進入菜單后，可見下屏，并輸入轉出資產(chǎn) 2022000013憑證日期、記賬日期、資產(chǎn)價值日和文本：43 / 55[圖 1]點擊 ，進入下一屏,業(yè)務類型輸入 Z31出售至集團所屬單位(當年)[圖 2]44 / 55備注：如果資產(chǎn)是以前年度的資產(chǎn)，那么這里業(yè)務類型應選 Z32出售至集團所屬單位（以前年）。[圖 5]查詢憑證：46 / 55[圖 6]6. 配置 ABUMN 往來變式 配置路徑SPRO財務會計資產(chǎn)會計業(yè)務公司內(nèi)部資產(chǎn)轉賬定義轉儲記賬變式 配置細節(jié)描述按照操作路徑進入菜單后，可見下屏,選擇“定義傳輸變式”：[圖 1]選擇 4在公司代碼內(nèi)傳送，進行復制：47 / 55[圖 2]以不影響資產(chǎn)分類的業(yè)務類型為例: 系統(tǒng)前提：業(yè)務類型配置已存在。48 / 55[圖 5]確認關系類型為 2（法定單個單位），傳送方式為 1（總額方法沒有將價值轉移到相關范圍）：[圖 6][圖 7]確認后保存：49 / 55[圖 8]點擊 ，左下角顯示: 往來變式清單： 往來變式代碼共 4 位，詳細清單請見《資產(chǎn)業(yè)務類型新模板 》sheet8 資產(chǎn)往來變式清單:往來變式代碼 往來變式名稱 業(yè)務類型分類報廢業(yè)務類型購置業(yè)務類型Z001 固定資產(chǎn)同一分類內(nèi)合并拆分不影響分類變動的資產(chǎn)業(yè)務類型 ZX2 XX2Z002 內(nèi)部跨利潤中心轉儲 企業(yè)使用 ZY2 XY2Z003 固定資產(chǎn)分類調(diào)整 Z93 X43Z004 固定資產(chǎn)分類調(diào)整貸方反沖固定資產(chǎn)各分類之間調(diào)整 Z94 X44Z005 固定資產(chǎn)轉為投資性房地產(chǎn) ZE3 XT7Z006 固定資產(chǎn)轉為投資性房地產(chǎn)借方反沖固定資產(chǎn)轉為投資性房地產(chǎn) ZE4 XT8Z007 長期待攤轉出至固定資產(chǎn) ZU5 XZ7Z008 長期待攤轉出至固定資產(chǎn)借方反沖長期待攤轉出至無形資產(chǎn) ZU6 XZ8Z009 固定資產(chǎn)重分類至無形資產(chǎn) Z4C XW7Z010 固定資產(chǎn)重分類至無形資產(chǎn)借方反沖固定資產(chǎn)重分類至無形資產(chǎn) Z4D XW8Z011 固定資產(chǎn)重分類至長期待攤 Z53 XU7Z012 固定資產(chǎn)重分類至長期待攤借方反沖固定資產(chǎn)重分類至長期待攤 Z54 XU8Z013 投資性房地產(chǎn)轉入固定資產(chǎn) ZT5 X93Z014 投資性房地產(chǎn)轉入固定資產(chǎn)借方反沖投資性房地產(chǎn)轉入固定資產(chǎn) ZT6 X94Z015 無形資產(chǎn)減少轉出至固定資產(chǎn) ZW7 XZ3Z016 無形資產(chǎn)減少轉出至固定資產(chǎn)借方反沖無形資產(chǎn)轉出至固定資產(chǎn) ZW8 XZ450 / 557. 事務代碼： ABUMN 涉及此事務代碼的業(yè)務類型:ABUMN 涉及到的業(yè)務類型,與 的業(yè)務類型相同。 業(yè)務情景舉例: 業(yè)務情景簡述:以前年度資本化的固定資產(chǎn)，同一分類內(nèi)部的合并拆分。本例僅以兩個資產(chǎn)為例，將資產(chǎn)分類為 20220 的 202200001304（資本化日期：2022 年），轉給同一分類的202200000000，采用多重資產(chǎn)方式轉儲。轉出資產(chǎn)業(yè)務類型為 ZX2固定資產(chǎn)同一分類內(nèi)合并拆分減少（以前年）,轉入資產(chǎn)業(yè)務類型 XX2固定資產(chǎn)同一分類內(nèi)合并拆分增加（以前年），以上均為系統(tǒng)自動帶出的業(yè)務類型。這樣系統(tǒng)會將舊資產(chǎn)的原值及累計折舊轉入新資產(chǎn)，從下月起按新分類計提折舊。只有這樣系統(tǒng)中才會將舊資產(chǎn)的原值全部轉入，舊資產(chǎn)以前年度所計提的累計折舊系統(tǒng)不做調(diào)整，舊資產(chǎn)當前年度從 2 月開始計提的折舊會在調(diào)整當月運行折舊時全部沖回，新資產(chǎn)的當前年度計提的折舊從次月份開始按新折舊方