【正文】 的目的。 全面推行標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)管理， 實(shí)行統(tǒng)一用藥用肥、統(tǒng)一規(guī)格、統(tǒng)一包裝、統(tǒng)一商標(biāo)、統(tǒng)一宣傳口徑的“五統(tǒng)一”管理 。同時(shí)委派生產(chǎn)管理員進(jìn)行生產(chǎn)監(jiān)督與管理。 二是財(cái)務(wù)管理。通過(guò)編制收支計(jì)劃，合理使用項(xiàng)目資金，確保項(xiàng)目正常運(yùn)轉(zhuǎn)。 正確核算及繳納各種稅收、規(guī)費(fèi)， 24 及時(shí)向上級(jí)主管機(jī)關(guān)報(bào)送各類報(bào)表。制 定年、季、月銷售計(jì)劃，加強(qiáng)銷售管理。 五、投資估算與資金來(lái)源 （一）總投資估算 第一期項(xiàng)目總投資為 550萬(wàn)元，其中 建設(shè)投資 500萬(wàn)元、流動(dòng)資金 50萬(wàn)元。 可行性研究報(bào)告及環(huán)境評(píng)估等費(fèi)用 6萬(wàn)元。 （ 3）、 交易場(chǎng) 及辦公等 輔助廠房 1500平方米，每平方米 380元，需投資 57萬(wàn)元。 （ 5）、水、路配套設(shè)施和綠化、消防公用設(shè)施建設(shè)， 需投資 萬(wàn)元。 安裝一臺(tái) 80KVA變壓器及相關(guān)電力設(shè)施，計(jì) 12萬(wàn)元。 200噸柑桔儲(chǔ)藏 冷庫(kù)一座，計(jì) 20萬(wàn)元。 輔助精加工機(jī)械 ，計(jì) 15萬(wàn)元。 電腦等辦公設(shè)施需投資 6萬(wàn)元。 （ 8）、 制作廣告進(jìn)行 品牌宣傳 ,投資 5萬(wàn)元。 流動(dòng)資金 根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)要求，需生產(chǎn) 流動(dòng)資金 50萬(wàn)元 。 26 （三）財(cái)政補(bǔ)助資金使用和管理 本項(xiàng)目中央財(cái)政補(bǔ)貼資金主要用于：一是引進(jìn)柑桔商品化處理生產(chǎn)、加工和冷藏設(shè)備 ，安排補(bǔ)助資金 52萬(wàn)元 ；二是建設(shè) 用于 柑桔產(chǎn)品提升生產(chǎn) 設(shè)施 （分級(jí)包裝、質(zhì)量檢測(cè)），安排補(bǔ)助資金 15萬(wàn)元 ；三是引進(jìn)柑桔新品種、新技術(shù) ， 安排 補(bǔ)助 資金 2萬(wàn)元 ；四是對(duì)桔農(nóng)進(jìn)行柑桔種植與加工技術(shù)培訓(xùn) ，安排補(bǔ)助資金 2萬(wàn)元；五是 項(xiàng)目可行性研究、初步設(shè)計(jì)或?qū)嵤┓桨?、環(huán)境評(píng)估費(fèi)等項(xiàng)目前期 費(fèi)用 ，安排補(bǔ)助資金 4萬(wàn)元。 （四）自籌資金的使用和管理 自籌資金使用采取專戶保管，專戶使用，堅(jiān)持先批后用原則。其自籌資金 主要用于項(xiàng)目 生產(chǎn)性建設(shè)。 2020 年 精加工柑桔銷售收入 可達(dá) 4704 萬(wàn)元，正常年份銷售收入為 6720 萬(wàn)元。 （ 1）合作社現(xiàn)有成員 118戶，示范帶動(dòng)柑桔面積 ，按每畝產(chǎn)量提高 200公斤 ,單價(jià)每公斤 ,可增收 480萬(wàn)元。 （ 3）輻射帶動(dòng) 1500戶桔農(nóng)增收：按輻射柑桔面積 5萬(wàn)畝，平均增產(chǎn) 100公斤，單價(jià)每公斤 ，可增收 400萬(wàn)元。 分配情況 項(xiàng)目實(shí)施后合作社每年盈余有 135 萬(wàn)元，盈余返還給社員將有74 萬(wàn)元， 占 可分配盈余額的 %。 推動(dòng)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，是新階段農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要任務(wù)，也是農(nóng) 28 業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的主攻方向。同時(shí)帶動(dòng)了二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 完善了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，提高農(nóng)業(yè)組織化程度，加速現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。本項(xiàng)目實(shí)施后農(nóng)民和后續(xù)生產(chǎn)企業(yè)，可從項(xiàng)目效益中獲得較大利益，并促進(jìn)貯藏保鮮、運(yùn)輸、包裝等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 （ 1）輻射 帶動(dòng)能力分析。 （ 2） 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制。項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制主要途徑有：一是采用訂單形式，簽訂產(chǎn)銷合同；二是合作社實(shí)行保護(hù)價(jià)收購(gòu)；三是 按桔農(nóng)交售給合作社的柑桔數(shù)量返還利潤(rùn) 。 合作社自建優(yōu)質(zhì)高效柑桔示范基地面積 萬(wàn)畝；以“合作社 +基地 +農(nóng)戶”的方式直接帶動(dòng)柑桔基地建設(shè) 畝并輻射帶動(dòng)衢江區(qū)及周邊縣 (市區(qū) )5萬(wàn)余畝的柑桔基地。 通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施 , 將輻射帶動(dòng)農(nóng)戶達(dá) 1500多戶。 （ 5）農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià)。 通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，實(shí)行“合作社 +基地 +農(nóng)戶”的 30 經(jīng)營(yíng)模式，解決桔農(nóng)賣桔難問(wèn)題，對(duì)幫助農(nóng)民脫貧致富，尤其對(duì)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民的增收提供了條件，其增收途徑如下： A、合作社農(nóng)民種桔收入：合作社現(xiàn)有成員 118戶，示范帶動(dòng)柑桔面積 ，按每畝產(chǎn)量提高 200公斤 ,單價(jià)每公斤 ,可增收 480萬(wàn)元。 C、輻射帶動(dòng) 1500戶桔農(nóng)增收：按輻射柑桔面積 5萬(wàn)畝 ，平均增產(chǎn) 100公斤，單價(jià)每公斤 ，可增收 400萬(wàn)元。 二是 農(nóng)民增效。其次，該項(xiàng)目為衢江柑桔產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型提升提供了很好的示范帶動(dòng)作用，推動(dòng)了柑桔產(chǎn)業(yè)水平的提高。從重視產(chǎn)品數(shù)量向重視質(zhì)量、產(chǎn)量和產(chǎn)品的安全性轉(zhuǎn)變，不僅要種好桔而且要研究精加工，講究包裝與品牌。項(xiàng)目實(shí)施后 ， 2020年可 新增年產(chǎn)值 4704萬(wàn)元，以后 正常年份可新增年產(chǎn)值 6720萬(wàn)元。 （ 6）項(xiàng)目實(shí)施前后對(duì)比分析。項(xiàng)目區(qū)在合作社的帶動(dòng)下桔 31 園培育正常，長(zhǎng)勢(shì)良好，產(chǎn)量高，效益好，特別是通過(guò)柑桔精加工，統(tǒng)一包裝和品牌，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力強(qiáng)，效益更佳。通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，區(qū)域經(jīng)濟(jì)得到 快速發(fā)展， 提高了農(nóng)戶的柑桔生產(chǎn)與加工技術(shù)水平，提升了產(chǎn)品的質(zhì)量，促進(jìn)了產(chǎn)品深加工，提高了柑桔附加值，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增產(chǎn)又增收。通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施，達(dá)到完善合作社服務(wù)體系，提升服務(wù)能力，安排更多的人員就業(yè)，帶動(dòng) 1500多農(nóng)戶從事種植、銷售、加工，從而促進(jìn)了柑桔增產(chǎn)增收。 35 表 序號(hào) 項(xiàng)目 型號(hào)與規(guī)格 數(shù)量 （臺(tái)、件、套） 單價(jià) （元 /臺(tái)、件套） 投資額 （萬(wàn)元） 1 主體工程（生產(chǎn)設(shè)施） 136 打蠟選果機(jī) KC5000G 2 175000 35 80KVA 變壓器 及相關(guān)設(shè)施 SC9 1 120200 12 冷藏設(shè)備 HXBXK 1 202000 20 柑桔保鮮 收儲(chǔ)專用 箱 10000 29 29 質(zhì)量檢測(cè)設(shè)備 3 16000 5 輔助精加工機(jī)械 1 150000 15 600 立方米催熟設(shè)備 2 100000 20 2 輔助工程（輔助設(shè)施） 6 辦公設(shè)備 1 60000 6 合計(jì) 142 36 表 序號(hào) 項(xiàng)目 內(nèi)容簡(jiǎn)要 工作量 投資額 (萬(wàn)元 ) 主要作用 單位 計(jì)劃數(shù) 1 新品種新技術(shù)引進(jìn) 柑桔新品種 （優(yōu)質(zhì)特早熟蜜桔、雜柑、無(wú)核椪柑等） 和 加工新技術(shù) （柑桔自動(dòng)化處理分級(jí) 、篩選、打蠟 、包裝 等）引進(jìn) 批次 10 6 更新品種 ,進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn) ，提升柑桔產(chǎn)業(yè)升級(jí) 2 技術(shù)培訓(xùn) 通過(guò)聘請(qǐng)專家上課、印發(fā)技術(shù)資料、到外地考察學(xué)習(xí)等形式 培訓(xùn)種植技術(shù)和柑桔精加工技術(shù) 人 次 1500 2 提 高 柑 桔 品 質(zhì) 和 質(zhì)量 3 合計(jì) 8 37 表 序號(hào) 項(xiàng)目 最低周 轉(zhuǎn)天數(shù) 周轉(zhuǎn)次數(shù) 計(jì)算期（年） 2020 2020 2020 2020 1 流動(dòng)資產(chǎn) 20 18 210 365 370 1110 現(xiàn)金 9 40 30 180 180 540 應(yīng)收賬款 0 0 0 0 0 0 預(yù)付賬款 0 0 0 0 0 0 存貨 11 33 180 185 190 570 原輔材料 0 0 0 0 0 0 燃料 0 0 0 0 0 0 在產(chǎn)品 0 0 0 0 0 0 產(chǎn)成品 11 33 180 185 190 570 2 流動(dòng)負(fù)債 0 0 0 0 0 0 應(yīng)付賬款 0 0 0 0 0 0 預(yù)付賬款 0 0 0 0 0 0 3 流動(dòng)資金（ 12） 20 18 210 365 370 1110 4 流動(dòng)資金當(dāng)期增加額 6 65 120 140 140 420 合計(jì) 26 14 90 505 510 1530 38 表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 投資額 其中：財(cái)政投資 小計(jì) 其中中央資金 1 土建工程 269 63 0 柑桔 加工 （ 篩選 分級(jí)包裝） 標(biāo)準(zhǔn)廠房 3000 平方米 147 42 0 柑桔交易場(chǎng)及質(zhì)量監(jiān)測(cè)用 房 57 21 水電路等設(shè)施配套建設(shè) 65 0 0 2 設(shè)備投資 142 75 67 打蠟選果機(jī) 35 30 30 80KVA 變壓器 及相關(guān)設(shè)施 12 3 2 冷藏設(shè)備 20 3 0 柑桔保鮮 收儲(chǔ)專用箱 29 25 25 質(zhì)量檢測(cè)設(shè)備 5 2 1 輔助精加工機(jī)械 15 5 4 600 立方米催熟設(shè)備 20 5 4 辦公設(shè)備 6 2 1 3 科技投資 8 8 4 柑桔新品種新技術(shù)引進(jìn) 6 6 2 對(duì) 農(nóng)戶進(jìn)行培訓(xùn) 2 2 2 4 其他費(fèi)用 81 4 4 土地租用等 70 0 0 前期工作費(fèi) 6 4 4 制作廣告宣傳 5 0 0 5 流動(dòng)資金 50 合計(jì) 550 150 75 39 表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 計(jì)算期 (年 ) 生產(chǎn)負(fù)荷 2020 2020 2020 2020 2020 2020 1 經(jīng)營(yíng)收入 4704 6720 6720 6720 6720 6720 2 營(yíng)業(yè)稅金及附加 0 0 0 0 0 0 3 總成本費(fèi)用 4598 6585 6585 6585 6585 6585 4 其它收入 0 0 0 0 0 0 5 盈余總額 (123+4) 106 135 135 135 135 135 6 所得稅 0 0 0 0 0 0 7 稅后盈余 (56) 106 135 135 135 135 135 8 提取公積金 16 21 21 21 21 21 9 彌補(bǔ)以前年度虧損 0 0 0 0 0 0 10 可分配盈余 (789) 90 114 114 114 114 114 11 盈余返還 59 74 74 74 74 74 12 當(dāng)年剩余盈余 (1011) 31 40 40 40 40 40 13 期初未分配盈余 0 31 71 111 151 191 14 未分配盈余累計(jì)(12+13) 31 71 111 151 191 231 注 :干鮮果項(xiàng)目測(cè)算到盛