【正文】 00 一年內(nèi)到期的長期負(fù)債5000 其它流動負(fù)債5000流動負(fù)債增加凈額5000流動資金凈增加額800025000 企業(yè)自身資產(chǎn)狀況及資產(chǎn)變化說明%.資產(chǎn)的變化中無形資產(chǎn)增長最多，增幅約為602%。應(yīng)該隨時注意企業(yè)的生產(chǎn)規(guī) 模，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的變化，這種變化不但決定了企業(yè)的收益能力和發(fā)展?jié)摿?，也決定了企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營形式。 流動資產(chǎn)中，貨幣資金的比重最大，%，應(yīng)收票據(jù)的比重次之，%. %.在流動資產(chǎn)各項目變化中，貨幣類資產(chǎn)和短期投資類資產(chǎn)的增長幅度大于流動資產(chǎn)的增長幅度，說明企業(yè)應(yīng)付市場變化的能力將 增強(qiáng)。存貨類資產(chǎn)的 增長幅度明顯大于流動資產(chǎn)的增長，說明企業(yè)存貨增長占用資金過多，市場風(fēng)險將增大，企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)存貨管理和銷售工作。 企業(yè)自身負(fù)債及所有者權(quán)益狀況及變化說明從負(fù)債與所有者權(quán)益占總資產(chǎn)比重看，%，長期負(fù)債和所有者權(quán)益的比率為100%.說明企業(yè)資金結(jié)構(gòu)位于正常的水平。%，營業(yè)環(huán)節(jié)的流動負(fù)債的變化引起流動負(fù)債的下降，主要是應(yīng)付帳款的降低引起營業(yè)環(huán)節(jié)的流動負(fù)債的降低。未分配利潤所占結(jié)構(gòu)性負(fù)債的比重比去年也有所提高，說明企業(yè)籌資和應(yīng)付風(fēng)險的能力比去年有所提高。企業(yè)是以所有者權(quán)益資金為主來開展經(jīng)營性活動資金成本相對比較低。 現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)分析，本年公司實現(xiàn)現(xiàn)金總流入38000元，其中，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入為12500元，占總現(xiàn)金流入的比例為32%，投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入為20000元，占總現(xiàn)金流入的比例為52%?，F(xiàn)金流入負(fù)債比是反映企業(yè)由主業(yè)經(jīng)營償還短期債務(wù)的能力的指標(biāo)。較上年同期大幅提高， 說明公司現(xiàn)金流動性大幅增強(qiáng)，現(xiàn)金支付能力快速提高，債權(quán)人權(quán)益的現(xiàn)金保障程度大幅提高，有利于公司的持續(xù)發(fā)展。從行業(yè)內(nèi)部看，公司盈利能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于行業(yè)平均水平，公司提供的產(chǎn)品與服務(wù)在 市場上非常有競爭力，未來在行業(yè)中應(yīng)盡可能保持這種優(yōu)勢。