公司風(fēng)險應(yīng)對方案-閱讀頁
2025-06-22 12:35本頁面
【正文】 款憑單及審批后的付款申請書到財務(wù)部辦理付款業(yè)務(wù)，這樣減少了資金占用，降低了資金管理風(fēng)險。②應(yīng)收款項超過90天的，財務(wù)部向風(fēng)險管控辦公室提報書面的風(fēng)險預(yù)警意見，風(fēng)險管控辦公室組織相關(guān)人員進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查并進(jìn)行風(fēng)險辨識評估，出具風(fēng)險評估意見，經(jīng)重大風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組組長簽批后，向責(zé)任部門下達(dá)書面督導(dǎo)單限期收回，責(zé)任部門負(fù)責(zé)人直接負(fù)責(zé)，按期回款。 資金保障風(fēng)險指在資本市場、宏觀政策及企業(yè)盈利能力等因素影響下，導(dǎo)致公司融資能力及經(jīng)營現(xiàn)金流入不能滿足自身發(fā)展需要的未來的不確定性。另一方面，資產(chǎn)負(fù)債率高，自有資金不足，不能有效支撐公司的發(fā)展(1)風(fēng)險產(chǎn)生的原因：、資本金比重小；、銀行貸款不能及時到位；，銀行借款多，財務(wù)費用高，盈利空間小；。(3)風(fēng)險涉及的部門：財務(wù)部、公司領(lǐng)導(dǎo)(4)風(fēng)險管理策略：風(fēng)險偏好：最大限度地減少影響企業(yè)發(fā)展的未來風(fēng)險。（5）風(fēng)險應(yīng)對方案：，保證生產(chǎn)經(jīng)營的正常需要；b. 節(jié)約使用資金，努力把資金占用降低到最底限度，加速資金的周轉(zhuǎn)； ，為資金的預(yù)測、決策服務(wù)，努力提高資金的使用效益； ；，努力爭取銀行信用額度。企業(yè)與職工簽訂的勞動合同排除在使用范圍之外。，導(dǎo)致加重公司義務(wù)或損害公司利益。，處理不當(dāng)，損害公司利益。，可能導(dǎo)致違約損失、舞弊、欺詐等風(fēng)險。(4) 風(fēng)險管理策略風(fēng)險偏好：: 規(guī)范公司經(jīng)營行為，強化合同管理。(5) 風(fēng)險管理解決方案：a. 合同初次訂立前，由業(yè)務(wù)部門合同承辦人員收集并初步審核對方的營業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等，并將上述資料經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核。b. 業(yè)務(wù)部門合同承辦人員應(yīng)盡量使用公司合同范本；使用非公司范本且對公司影響重大或法律關(guān)系復(fù)雜的合同文本，應(yīng)當(dāng)請公司法律顧問進(jìn)行評審。d. 公司合同按涉及金額分為三類，合同承辦部門、財務(wù)部、公司領(lǐng)導(dǎo)按各自權(quán)限負(fù)責(zé)申請、復(fù)核、審核、審查和審批。f．綜合管理部行政專員根據(jù)項目（合同）評審表或用印申請單，辦理合同蓋章手續(xù)。h. 補充、變更合同的生效條件須與原合同保持一致。，應(yīng)與客戶及時溝通，溝通一致后須簽訂書面協(xié)議。 (三)業(yè)務(wù)風(fēng)險應(yīng)對方案人力資源風(fēng)險：是指公司在人員的招聘、培訓(xùn)、任用、晉升、解雇等環(huán)節(jié)，因管理不當(dāng)或制度缺陷而可能導(dǎo)致?lián)p失及負(fù)面影響的不確定性。企業(yè)沒有制定員工晉升計劃，新入企員工（尤其是大學(xué)生）的權(quán)益沒有得到很好的保障。（3）風(fēng)險涉及的管理和業(yè)務(wù)流程：員工招聘流程，招聘申請流程，績效考核管理流程，員工獎懲流程，解聘流程。風(fēng)險承受度：人力資源管理與企業(yè)發(fā)展相適應(yīng)。企業(yè)重視員工，加強人性化管理，提高員工福利。比如企業(yè)在春節(jié)放假前不要一次發(fā)完全年的年終獎。，端正用人態(tài)度，改善用人理念，放棄投機(jī)心理。 、公司的融合速度。(1)風(fēng)險產(chǎn)生的原因：，影響經(jīng)營；儲量過高，造成存貨成本過大。、變質(zhì)等，導(dǎo)致資產(chǎn)損失。，造成資產(chǎn)流失。(2)風(fēng)險涉及的管理和業(yè)務(wù)流程：存貨流程規(guī)范、存貨減值/商品報廢申請流程、訂貨/銷售出入庫流程。(4)風(fēng)險管理策略風(fēng)險偏好：最大限度確定合理庫存。(5) 風(fēng)險應(yīng)對方案；，嚴(yán)格執(zhí)行存貨采購的審批手續(xù)和流程；，保證存貨的數(shù)量、質(zhì)量、品種、規(guī)格符合合同要求，經(jīng)驗收合格方能辦理入庫。 銷售包括專用設(shè)備和通用產(chǎn)品等的銷售。1. 風(fēng)險產(chǎn)生原因（1） 缺乏合理的資信評估，客戶選擇不當(dāng)，導(dǎo)致銷售款項不能收回或遭受欺詐，影響公司資金流轉(zhuǎn)和正常經(jīng)營。（3） 商品銷售價格未經(jīng)恰當(dāng)審批，或存在舞弊行為，損害公司經(jīng)濟(jì)利益。（5） 未有效跟蹤訂單執(zhí)行，未能及時發(fā)現(xiàn)客戶回款風(fēng)險，給公司造成損失。：產(chǎn)品銷售政策制定流程、行業(yè)投標(biāo)業(yè)務(wù)流程、銷售流程、發(fā)票開具流程、商務(wù)退貨流程、應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款核對流程。：（1）及時將各項銷售業(yè)務(wù)的產(chǎn)品銷售政策通過審批（提交部門負(fù)責(zé)人、商務(wù)部、財務(wù)部、總經(jīng)理逐級審批）并且以O(shè)A公告形式予以全省發(fā)布；（2）建立健全行業(yè)投標(biāo)業(yè)務(wù)流程，逐級針對市場專員收集相關(guān)行業(yè)投標(biāo)信進(jìn)行審批，在審批通過后業(yè)務(wù)部門提交項目立項資料，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)財務(wù)部核算項目所需點位，立項文件經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理批準(zhǔn)后，相關(guān)業(yè)務(wù)部門準(zhǔn)備投標(biāo)文件。（3）商務(wù)部需根據(jù)訂貨合同，制定銷售出庫單，庫房管理員根據(jù)出庫單發(fā)貨。月末與各分子公司對賬，分子公司按核對后的金額，匯款到省公司。財務(wù)部應(yīng)收崗位在每月結(jié)賬后將有銷售訂單對應(yīng)的《應(yīng)收核對及催收記錄表》按部門整理，于當(dāng)月8號之前以郵件的形式發(fā)送給市場部。業(yè)務(wù)人員應(yīng)在收到郵件的7日內(nèi)確認(rèn)應(yīng)收款項余額是否準(zhǔn)確，并于當(dāng)月15日前將核對結(jié)果反饋給市場部，由市場部匯總相關(guān)內(nèi)容以郵件方式反饋給財務(wù)部應(yīng)收崗位。公司發(fā)生的各項壞賬，應(yīng)查明原因，明確責(zé)任，并在履行規(guī)定的審批程序后進(jìn)行賬務(wù)處理。注銷的壞賬需要進(jìn)行備查登記，做到賬銷案存
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