【正文】 100B4新技術(shù)展區(qū)9090C1蔬菜制種基地600600C2南京農(nóng)業(yè)大學(xué)蔬菜之種基地300300C3新品種引進(jìn)試驗(yàn)、示范基地240240D1大棚蔬菜種植區(qū)25005001000500500D2露天蔬菜種植區(qū)340170170E1大苗假植區(qū)1010E2中小苗圃6060E3香椿林1212E4林地66F1種禽場(chǎng)12001200F2有機(jī)肥中心1000100F3農(nóng)牧生態(tài)項(xiàng)目5050F4飼料示范地4747G1魚苗場(chǎng)設(shè)施600200200200G2標(biāo)準(zhǔn)化魚塘200200G3配套果園與草地5050G4鰍藕共作示范園100100G5稻田養(yǎng)鴨1010合計(jì)21046664988364715996320十二、投資估算與資金籌措（一）投資估算依據(jù)編制依據(jù)（1）《農(nóng)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目投資估算內(nèi)容與方法》NY/T 1716—2009（2）《全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額安徽省單位估價(jià)表》2000年，安徽省建設(shè)廳編制。（4）工程數(shù)量依據(jù)工程方案及建設(shè)單位提供的有關(guān)資料確定。（6）《安徽工程造價(jià)》2012工程建設(shè)其它費(fèi)用（1）土地使用費(fèi)：本項(xiàng)目建設(shè)用地全部來自于租賃農(nóng)戶的土地，土地費(fèi)用主要是建設(shè)期土地租賃費(fèi)。（3）工程監(jiān)理費(fèi)按照國家發(fā)展改革委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》的通知（發(fā)改價(jià)格[2007]670號(hào)）的相關(guān)規(guī)定計(jì)列。（5）環(huán)評(píng)費(fèi)用按照《國家計(jì)委、國家環(huán)境保護(hù)總局關(guān)于規(guī)范環(huán)境影響咨詢收費(fèi)有關(guān)問題的通知》（計(jì)價(jià)格〔2002〕125號(hào)）的相關(guān)規(guī)定計(jì)列。（8）招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)按照國家改革改革委辦公廳《關(guān)于招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)有關(guān)問題的通知》（發(fā)改辦價(jià)格[2003]857號(hào)）的規(guī)定計(jì)列。（10）辦公及生活家具購置費(fèi)：按設(shè)計(jì)定員每人1500元計(jì)算；（11）生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)：按設(shè)計(jì)定員每人2000元計(jì)算；（12）引種費(fèi)：參考市場(chǎng)價(jià)格（13）工程預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)按照建筑安裝工程費(fèi)用與工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的8%計(jì)列，不計(jì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。（15）其它費(fèi)用見投資估算表。（三）資金籌措全部有單位自籌 表121 農(nóng)田基本建設(shè)投資測(cè)算表表122 配套公共基礎(chǔ)設(shè)施投資測(cè)算表表123 綜合服務(wù)區(qū)投資測(cè)算表表124 科技示范區(qū)投資測(cè)算表表125 品種試驗(yàn)區(qū)投資測(cè)算表表126 蔬菜種植區(qū)投資測(cè)算表表127 苗木生產(chǎn)區(qū)投資測(cè)算表表128 農(nóng)牧生態(tài)區(qū)投資測(cè)算表表129 三水生態(tài)區(qū)投資測(cè)算表十三、財(cái)務(wù)分析（一）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取稅率營業(yè)稅稅率5％，城市建設(shè)維護(hù)稅率為1％，教育費(fèi)附加費(fèi)率3％?；鶞?zhǔn)收益率：ic=10%（二）營業(yè)收入估算表131 園區(qū)收入?yún)R總表（三）成本費(fèi)用估算原輔材料費(fèi)：9584萬元本項(xiàng)目原輔材料主要為外購農(nóng)藥、化肥、包裝材料、農(nóng)家樂購買的餐飲原料、賓館生活易耗品等，全年估算為9584萬元。月，共需職工295人，年工資及福利費(fèi)用為1062萬元。房屋折舊年限取25年，留殘值3%；設(shè)備（含安裝費(fèi)）折舊為10年，留殘值3%。維修費(fèi)：為保證建筑物的完好和設(shè)備正常運(yùn)轉(zhuǎn)，每年要進(jìn)行維修，維修費(fèi)按折舊費(fèi)的50%估算。營銷宣傳費(fèi)用：680萬元營銷宣傳費(fèi)用指企業(yè)在營銷宣傳過程中所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，包括應(yīng)由企業(yè)負(fù)擔(dān)的運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、包裝費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、委托代銷手續(xù)費(fèi)、廣告費(fèi)、展覽費(fèi)、租賃費(fèi)（不含融資租賃費(fèi)）和銷售服務(wù)費(fèi)用、銷售部門人員工資、職工福利費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)以及其他經(jīng)費(fèi)。其他管理費(fèi)用（含租賃費(fèi)）：340萬元其他管理費(fèi)用按企業(yè)年?duì)I業(yè)額的2%估算?？偝杀举M(fèi)用的估算詳見附表8，各年不盡相同。（四）利潤總額及分配，所得稅按利潤總額的25%，詳見附表7利潤與利潤分配表。從靜態(tài)指標(biāo)看，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的獲利能力。所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=10%時(shí)），（含3年建設(shè)期）。財(cái)務(wù)清償能力分析清償能力分析通過對(duì)“借款還本付息計(jì)劃表”、“財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表”計(jì)算，考察項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的財(cái)務(wù)狀況及償債能力，本項(xiàng)目采用最大償還能力法計(jì)算，（含3年建設(shè)期），還款資金來源于項(xiàng)目新增的未分配利潤、折舊及攤銷費(fèi)。；、。（六）財(cái)務(wù)生存能力分析由財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表可見項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的資金盈余狀況。詳見附表5財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表。經(jīng)計(jì)生產(chǎn)中心辦公室發(fā)展部科研所財(cái)務(wù)部營銷中心人事行政部營養(yǎng)面粉車間功能食品車間營養(yǎng)食品車間算，達(dá)產(chǎn)年（整個(gè)計(jì)算期的第6年）BEP（生產(chǎn)能力利用率）%。通過觀測(cè)圖121，%，%時(shí)，企業(yè)可實(shí)現(xiàn)保本。從靜態(tài)分析看，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。表121 敏感性分析報(bào)表項(xiàng) 目內(nèi)部收益率（%）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年）稅前稅后稅前稅后稅前稅后基本方案 建設(shè)投資增加5% 建設(shè)投資減少5% 營業(yè)收入增加5% 營業(yè)收入減少5% 經(jīng)營成本增加5% 經(jīng)營成本減少5% 收入成本各增加5% 從上表可見，在三個(gè)變動(dòng)因素中，營業(yè)收入變動(dòng)最為敏感，經(jīng)營成本變動(dòng)的敏感度次之，而建設(shè)投資變動(dòng)的影響最小。（九）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表（詳見附表）附表1 主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表附表2 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表附表3 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表附表4 資產(chǎn)負(fù)債表附表51 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表附表52 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表附表6 借款還本付息計(jì)劃表附表7 利潤與利潤分配表附表8 總成本費(fèi)用估算表附表9 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算表附表10 流動(dòng)資金估算表附表11 建設(shè)期利息估算表附表12 建設(shè)投資估算表（形成資產(chǎn)法）附表13 項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表附表14 固定資產(chǎn)折舊估算表附表15 無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表十四、社會(huì)評(píng)價(jià)（一）項(xiàng)目對(duì)社會(huì)的影響分析對(duì)所在地區(qū)居民收入的影響。對(duì)所在地區(qū)居民就業(yè)的影響。對(duì)所在地區(qū)不同利益群體的影響。對(duì)所在地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、服務(wù)容量和城鎮(zhèn)化進(jìn)程的影響。同時(shí)，本項(xiàng)目基礎(chǔ)配套設(shè)施完善，具有充足的水電供應(yīng)，交通便捷。項(xiàng)目建成將促進(jìn)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步的發(fā)展，加快城鎮(zhèn)化進(jìn)程的步伐。（二）互適性分析項(xiàng)目建設(shè)得到了縣委、縣政府等有關(guān)部門的大力支持，并在交通、電力、通信、供水等基礎(chǔ)市政設(shè)施方面得到有力的保障和支持，建筑原材料、設(shè)備、施工技術(shù)等各種條件也得到充分的保證。社會(huì)對(duì)項(xiàng)目的適應(yīng)性和可接受程度分析詳見表131。（三）社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分析項(xiàng)目建設(shè)有利于進(jìn)一步促進(jìn)某縣的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，具有顯著的社會(huì)效益，基本上不存在社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。但應(yīng)做好項(xiàng)目施工和運(yùn)營業(yè)員期的管理工作，盡量減少對(duì)周邊居民日常生活的影響，處理好由此產(chǎn)生的各種矛盾，以避免由此產(chǎn)生的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。通過本項(xiàng)目實(shí)施，對(duì)推動(dòng)某縣對(duì)外開放，構(gòu)建和諧社會(huì)，具有重要意義。綜合多方面的調(diào)查研究得出結(jié)論，本項(xiàng)目建設(shè)與某縣的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)，符合國家和地方有關(guān)發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策。因此，項(xiàng)目的社會(huì)評(píng)價(jià)可行。 在正常情況，該風(fēng)險(xiǎn)程度一般。 因此應(yīng)把好設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等隊(duì)伍選擇的各個(gè)環(huán)節(jié)，所有的合作和服務(wù)關(guān)系均按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下依法簽訂的合約加以控制，建立違約賠償制度，從而將質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)因素降到最小程度。 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) 項(xiàng)目在未來的經(jīng)營期內(nèi)，因存在稅收政策、市場(chǎng)、經(jīng)營、財(cái)務(wù)等諸多方面的不確定性因素，項(xiàng)目未來的經(jīng)營存在風(fēng)險(xiǎn)是必然的。由于本項(xiàng)目是國家當(dāng)前鼓勵(lì)發(fā)展的行業(yè)，在正常情況下，該風(fēng)險(xiǎn)程度較小。在正常情況下，該風(fēng)險(xiǎn)程度較大。在正常情況下，該風(fēng)險(xiǎn)程度較大。在正常情況，該風(fēng)險(xiǎn)程度一般。風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)程度分析表序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)因素名稱風(fēng)險(xiǎn)程度說明災(zāi)難性嚴(yán)重較大一般1工期風(fēng)險(xiǎn)√2工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)√3經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)√政策風(fēng)險(xiǎn)√市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)√經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)√其它風(fēng)險(xiǎn)√（三）防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)因素，本項(xiàng)目應(yīng)采取積極、有效的措施，最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)程度。 （2）建立成本控制體系 建議項(xiàng)目加強(qiáng)內(nèi)部成本管理，建立科學(xué)高效的成本控制體系，嚴(yán)格控制預(yù)算外支出，努力降低成本。 同時(shí)，盡早做好設(shè)施及設(shè)備的維護(hù)管理培訓(xùn)工作，避免由于人為操作和維護(hù)不當(dāng)造成的不必要損失。 堅(jiān)持產(chǎn)品創(chuàng)新產(chǎn)品創(chuàng)新是新經(jīng)濟(jì)企業(yè)發(fā)展的動(dòng)力，作為企業(yè)，產(chǎn)品創(chuàng)新永遠(yuǎn)是生存必不可少的手段。產(chǎn)品創(chuàng)新是技術(shù)創(chuàng)新的延續(xù)和深入。尤其是在科學(xué)技術(shù)發(fā)展日新月異、產(chǎn)品生命周期大大縮短的新經(jīng)濟(jì)時(shí)代，企業(yè)產(chǎn)品面臨的挑戰(zhàn)更加嚴(yán)峻，不及時(shí)更新產(chǎn)品，就可能導(dǎo)致企業(yè)的滅亡。加強(qiáng)市場(chǎng)營銷管理市場(chǎng)營銷雖然不是企業(yè)成功的唯一因素，但是關(guān)鍵因素，企業(yè)經(jīng)營的成功不是取決于生產(chǎn)者，而是取決于顧客。十六、工程招標(biāo)（一）招投標(biāo)依據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》《工程建設(shè)項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)招標(biāo)投標(biāo)辦法》《中華人民共和國建筑法》《中華人民共和國合同法》《招標(biāo)公告發(fā)布暫行辦法》《建筑工程設(shè)計(jì)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》《工程建設(shè)項(xiàng)目施工招標(biāo)投標(biāo)辦法》（二）招投標(biāo)概述根據(jù)中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會(huì)第九號(hào)令，建設(shè)項(xiàng)目可行性報(bào)告需增加招標(biāo)內(nèi)容，并作為可行性研究報(bào)告附件與可行性研究報(bào)告一同送交項(xiàng)目審批部門審批。通過項(xiàng)目法人與承包方簽訂明確雙方權(quán)利義務(wù)的經(jīng)濟(jì)合同。本項(xiàng)目資金主要由企業(yè)籌措以及銀行貸款解決，根據(jù)《中華人民共和國投標(biāo)法》規(guī)定，除特殊情況外均必須招標(biāo)。前者稱為工程項(xiàng)目的建設(shè)全過程總承包或“交鑰匙工程承包”，簡稱總承包，后者稱為單項(xiàng)工作內(nèi)容承包。一般來說，經(jīng)常由于總承包方限于專業(yè)特點(diǎn)、實(shí)施能力等條件限制，合同履行過程中不可避免地要采用分包方式實(shí)施。這種發(fā)包方式通常適用于業(yè)主對(duì)項(xiàng)目建設(shè)過程中的管理能力較差的中小型工程項(xiàng)目，業(yè)主基本不參與建設(shè)過程中的管理，只是對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)過程進(jìn)行較宏觀的監(jiān)督和控制。由于工作內(nèi)容的單一化，可以吸引更多有資格的招標(biāo)人參加投標(biāo)，有助于業(yè)主取得有競爭性價(jià)格的合同而節(jié)約投資。當(dāng)然，這也同時(shí)要求業(yè)主有較強(qiáng)的項(xiàng)目管理能力。由于本項(xiàng)目包括內(nèi)容繁多，專業(yè)性要求較強(qiáng)，較主復(fù)雜，因此采用單項(xiàng)工作內(nèi)容發(fā)包方式較為適合。具備編制相應(yīng)招標(biāo)文件、標(biāo)底和組織開標(biāo)、評(píng)標(biāo)的能力的業(yè)主可以自行招標(biāo)；凡不具備條件的業(yè)主應(yīng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)證書的建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)代理機(jī)構(gòu)代理招標(biāo)。招標(biāo)方式招標(biāo)方式可分為公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)等形式（1）公開招標(biāo)公開招標(biāo)又稱無限競爭性招標(biāo)。（2）公開招標(biāo)和邀請(qǐng)招標(biāo)均要通過招標(biāo)、開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、決標(biāo)程序優(yōu)選實(shí)施單位，然后簽訂承包合同。該項(xiàng)目投資額較大，為了在較大的范圍內(nèi)選擇施工單位，節(jié)約投資成本，建議項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)、施工承包、監(jiān)理進(jìn)行采用公開招標(biāo)方式。招標(biāo)人選擇兩名代表，共7人組成評(píng)標(biāo)委員會(huì)。（三）本項(xiàng)目招標(biāo)形式與招標(biāo)內(nèi)容本工程勘察設(shè)計(jì)、監(jiān)理、建筑及安裝工程、重要材料設(shè)備采購均宜采用公開招標(biāo)方式。表151 招標(biāo)基本情況表招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)勘察√設(shè)計(jì)√土建工程安裝工程√十七、結(jié)論與建議（一）結(jié)論本項(xiàng)目的建設(shè)符合國家暨省、市“十二五”規(guī)劃綱要精神和國家的產(chǎn)業(yè)政策，符合國務(wù)院《關(guān)于加強(qiáng)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)工作的若干意見》（國辦發(fā)〔2009〕63號(hào)）》中關(guān)于“積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。加大對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)扶持力度，完善龍頭企業(yè)與廣大農(nóng)民的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制。項(xiàng)目建設(shè)有利于發(fā)展地方傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)；有利于農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、企業(yè)增利、國家增稅；有利于提高和改善人民生活水平。通過對(duì)本項(xiàng)目的建設(shè)場(chǎng)址、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)方案、投資估算、市場(chǎng)環(huán)境和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)等方面的論證，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)較好，具有較強(qiáng)的盈利能力、投資回收能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。（二）建議項(xiàng)目建設(shè)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行法人責(zé)任制、資本金制、招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、合同管理制及竣工驗(yàn)收制的原則，確保按期完成和工程質(zhì)量達(dá)標(biāo)。積極爭取政策支持，充分調(diào)動(dòng)龍頭企業(yè)、育苗大戶種植的積極性，發(fā)揮期“主角”作用。經(jīng)過示范推廣，適時(shí)組建專業(yè)合作組織和行業(yè)協(xié)會(huì)，促進(jìn)產(chǎn)