【正文】 產(chǎn)設(shè)備。按要求配置工作帽、工作服、工作鞋以及口罩等供使用。設(shè)置安全員，負(fù)責(zé)日常安全方面的工作。 消防設(shè)施本項(xiàng)目在原有消防設(shè)施基礎(chǔ)上，新增加消防管道，滅火器材，開(kāi)辟新的消防通道。第九章 企業(yè)組織機(jī)構(gòu)和人員配置本項(xiàng)目是遵義市綏陽(yáng)縣華夏陶瓷有限責(zé)任公司，在原有生產(chǎn)線生產(chǎn)廠地上進(jìn)行升級(jí)改造不影響公司原有的組織架構(gòu)。第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 總則本項(xiàng)目的建設(shè)本著質(zhì)量第一、安全第一的原則按時(shí)、按質(zhì)完成，投入運(yùn)行，及早創(chuàng)造社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益。（1）前期階段：包括方案論證、規(guī)劃設(shè)計(jì)、可行性研究等前期工作；（2）設(shè)備研制、購(gòu)進(jìn)，輔助工程施工等；（3）設(shè)備安裝、調(diào)試，部分投產(chǎn)等；（4）項(xiàng)目試產(chǎn)、進(jìn)入規(guī)?；a(chǎn)等2. 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃表表101 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃表項(xiàng)目實(shí)施時(shí)間及進(jìn)度安排（12個(gè)月）進(jìn)度安排主要工作內(nèi)容2011年10月—2011年11月項(xiàng)目籌建，確定改造方案等2011年12月—2012年06月設(shè)備購(gòu)置，窯爐改造，管道改造，輔助施工等2012年07月—2012年09月設(shè)備安裝、調(diào)試，部分投產(chǎn)2012年10月改造完成，驗(yàn)收投產(chǎn)21綏陽(yáng)縣華夏陶瓷有限責(zé)任公司 窯爐余熱利用節(jié)能技術(shù)改造可行性研究報(bào)告第十一章 投資估算 投資估算范圍與依據(jù)1. 投資估算范圍本技術(shù)改造項(xiàng)目估算包括本可研報(bào)告編制范圍內(nèi)的設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、配套工程建設(shè)費(fèi)和建設(shè)期其它費(fèi)用等。投資預(yù)算中的有關(guān)稅費(fèi)根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定進(jìn)行取值。項(xiàng)目建設(shè)期按12個(gè)月考慮。建筑工程費(fèi)用參考貴州省及遵義市建筑工程綜合定額、遵義市建設(shè)工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、遵義市建設(shè)工程材料指導(dǎo)價(jià)格，以及同類工程的造價(jià)分析計(jì)算各類設(shè)備價(jià)格根據(jù)設(shè)備供應(yīng)商提供的價(jià)格及現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格估算。建設(shè)投資1180萬(wàn)元中，設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)1010萬(wàn)元，廠房、辦公房、宿舍等基建工程50萬(wàn)，消防、綠化等40萬(wàn)，預(yù)備費(fèi)50萬(wàn)元，工程建設(shè)其他費(fèi)用30萬(wàn)元。 投資估算表及使用計(jì)劃本項(xiàng)目投資估算具體見(jiàn)表111：表111 建設(shè)投資估算表 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目總投資金額（萬(wàn)元）1固定投資1180征地?zé)o機(jī)械設(shè)備925廠房、辦公、宿舍等基建工程50設(shè)備安裝85消防20環(huán)保、綠化20人員培訓(xùn)費(fèi)10工程設(shè)計(jì)、監(jiān)理20預(yù)備費(fèi)502流動(dòng)資金03建設(shè)期利息04總投資1180 本項(xiàng)目投資1180萬(wàn)元在12個(gè)月內(nèi)完成，2012年9月計(jì)劃投資完成。項(xiàng)目所需總投資1180萬(wàn)元中，主要來(lái)源于企業(yè)積累的盈余資金。本項(xiàng)目節(jié)約能源效益顯著，屬國(guó)家重點(diǎn)提倡和鼓勵(lì)的節(jié)能技改項(xiàng)目，投資回收快，公司各股東大力支持本項(xiàng)目的建設(shè)，本項(xiàng)目資金籌措不成問(wèn)題。分析范圍包括對(duì)本項(xiàng)目的節(jié)約收入與成本的估算、項(xiàng)目盈利能力分析、財(cái)務(wù)生存能力分析等，所用的各項(xiàng)指標(biāo)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定選取。項(xiàng)目計(jì)算期約10年，其中改造期12個(gè)月，從2011年10月開(kāi)始計(jì)算，2012年9月改造完成，2012年10月投入運(yùn)營(yíng)。本項(xiàng)目成本僅考慮固定投資的折舊費(fèi)用。表131 成本費(fèi)用估算表 單位：萬(wàn)元序號(hào)名稱2011年2011年2020年1外購(gòu)原材料2外購(gòu)燃料3外購(gòu)動(dòng)力4直接人工5修理費(fèi)6折舊費(fèi)7攤銷費(fèi)8財(cái)務(wù)費(fèi)用長(zhǎng)期借款利息流動(dòng)資金借款利息短期借款利息9其他費(fèi)用其他制造費(fèi)用其他管理費(fèi)用其他銷售費(fèi)用總成本費(fèi)用本項(xiàng)目效益僅從技術(shù)改造后每年節(jié)約的直接能源費(fèi)用考查計(jì)算。（單價(jià)以1400元/噸計(jì)）。企業(yè)所得稅率按25%計(jì)。表132 利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表 單位：萬(wàn)元序號(hào)名稱2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年1銷售收入 2減免增值稅 3銷售稅金及附加 4總成本費(fèi)用 5補(bǔ)貼收入 6營(yíng)業(yè)外收入 利潤(rùn)總額 8彌補(bǔ)以前虧損 9應(yīng)稅利潤(rùn) 10所得稅 11稅后利潤(rùn)12法定盈余公積金 13任意盈余公積金 14公益金 15特種基金 16扣除基金后利潤(rùn) 17未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)分配 18可分配利潤(rùn) 投資方1 投資方2 19未分配利潤(rùn) 20累計(jì)未分配利潤(rùn)1. 靜態(tài)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)計(jì)算本項(xiàng)目總投資（TI）為1180萬(wàn)元，全部自籌，即項(xiàng)目投入資本金（EC）為1180萬(wàn)元。在正常運(yùn)營(yíng)期間（2011年2020年）沒(méi)有借款，利潤(rùn)總額就等于息稅前利潤(rùn)（EBIT）。；項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值指項(xiàng)目未來(lái)現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值與項(xiàng)目未來(lái)現(xiàn)金流出量現(xiàn)值的差額。（不含改造期）。3. 財(cái)務(wù)生存能力分析本項(xiàng)目在正常運(yùn)營(yíng)年份現(xiàn)金流量均為正數(shù)，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)生存能力較強(qiáng)。32表133 項(xiàng)目全部投資現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元序號(hào)名稱2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年1現(xiàn)金流入 銷售收入 減免增值稅 回收固定資產(chǎn)余值 回收無(wú)形資產(chǎn) 回收流動(dòng)資金 2現(xiàn)金流出1180 建設(shè)投資1180 流動(dòng)資金增加額 經(jīng)營(yíng)成本 銷售稅金及附加 所得稅 3所得稅后凈現(xiàn)金流量1180 4所得稅后累計(jì)現(xiàn)金流量1180 11805所得稅后累計(jì)現(xiàn)金流量?jī)衄F(xiàn)值 6所得稅前凈現(xiàn)金流量1180 7所得稅前累計(jì)現(xiàn)金流量1180 11802284 8所得稅前累計(jì)現(xiàn)金流量?jī)衄F(xiàn)值 　計(jì)算指標(biāo)稅前 稅后 　財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 　財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(萬(wàn)元) I10%　靜態(tài)投資回收期(年) 含建設(shè)期　動(dòng)態(tài)投資回收期(年) 表134 項(xiàng)目計(jì)劃財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元序 號(hào) 項(xiàng) 目 合 計(jì)2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年1經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 　 現(xiàn)金流入 　增值稅銷項(xiàng)稅額 　　 營(yíng)業(yè)收入 　補(bǔ)貼收入 　　　　　　　　　　　其他流入　　　　　　　　　　現(xiàn)金流出 　 經(jīng)營(yíng)成本 　 增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 　　 營(yíng)業(yè)稅金及附加 　　　　　　　　　　　增值稅 　　 所得稅 　 其他流出　　　　　　　　　　　　2投資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量1180 1180 　　　　　　　　　現(xiàn)金流入 　　　　　　　　　　　現(xiàn)金流出1180 1180 　　　　　　　　　建設(shè)投資1180 1180 　　　　　　　　　3籌資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量1180 1180 　　　　　　　　　現(xiàn)金流入1180 1180 　　　　　　　　　資本金1180 1180 　　　　　　　　　現(xiàn)金流出 　　　　　　　　　　　4凈現(xiàn)金流量 　 5累計(jì)盈余資金　 17132569 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論經(jīng)過(guò)分析計(jì)算，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)合理，節(jié)約成本效益顯著，項(xiàng)目可行。1. 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)分析本項(xiàng)目屬高技術(shù)節(jié)能資源利用型項(xiàng)目，要求技術(shù)高。本項(xiàng)目采用投資少、工期短、見(jiàn)效快的項(xiàng)目投資路線，能源節(jié)約效果明顯。因此項(xiàng)目實(shí)施技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)小，從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性考察應(yīng)屬“低”。面對(duì)新的挑戰(zhàn)，項(xiàng)目單位本著“溝通、進(jìn)步，雙贏”的經(jīng)營(yíng)管理理念，一如既往地堅(jiān)持企業(yè)管理創(chuàng)新，建立了現(xiàn)代企業(yè)管理制度，擁有了一批素質(zhì)高、業(yè)務(wù)強(qiáng)的管理團(tuán)隊(duì)。3. 建設(shè)條件風(fēng)險(xiǎn)分析項(xiàng)目單位為本項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施已做了大量的工作：場(chǎng)地方面，成型車間廠房改造已完成，項(xiàng)目實(shí)施所需各項(xiàng)外部條件齊備，供電供水系統(tǒng)完善。4. 外部環(huán)境和政策風(fēng)險(xiǎn)分析外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素主要包括自然環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境和社會(huì)環(huán)境等因素。節(jié)能減排是“十一五”期間的基本國(guó)策，節(jié)能減排項(xiàng)目是國(guó)家大力提倡和支持的。從風(fēng)險(xiǎn)影響的程度考慮應(yīng)屬“低”，從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性考察應(yīng)屬“低”。表141綜合風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類表綜合風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)影響的程度嚴(yán)重較大適度低風(fēng)險(xiǎn)的可能性高KMRR較高M(jìn)MRR適度TTRI低TT（1）R（2）（3）I（4）根據(jù)本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的判斷，項(xiàng)目存在的綜合風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為別為T、R、R、I級(jí)。因此，綜合評(píng)定本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。本項(xiàng)目技術(shù)先進(jìn)、產(chǎn)品市場(chǎng)前景廣闊，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益明顯。建議項(xiàng)目單位在研究分析的基礎(chǔ)上，按項(xiàng)目計(jì)劃盡快進(jìn)行，在項(xiàng)目建設(shè)和投產(chǎn)的過(guò)程中，計(jì)劃性和靈活性相結(jié)合，并根據(jù)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化和企業(yè)現(xiàn)實(shí)狀況適應(yīng)性地調(diào)整項(xiàng)目計(jì)劃，并極力