【正文】 24428213812年均銷售收入 萬元3420034200325003年均利潤總額 萬元7182684058504年均稅后利潤 萬元6105581449735投資利潤率%%%6投資利稅率%%%7資本金利潤率%%%8全投資稅前內部收益率（FIRR）%%% 財務凈現(xiàn)值（FNPV）萬元219272487333133投資回收期（年）稅后內部收益率（FIRR）%%% 財務凈現(xiàn)值（FNPV）萬元185632105827919投資回收期（年）9自有資金稅前內部收益率（FIRR）%%% 財務凈現(xiàn)值（FNPV）萬元176081997424513投資回收期（年）稅后內部收益率（FIRR）%%% 財務凈現(xiàn)值（FNPV）萬元141161601317585投資回收期（年）注：基準收益率8%。但三個方案相比，方案A具有較大的優(yōu)勢，體現(xiàn)在： （1）初始投資低，%，%；（2）投資回收期相對較短；（3）方案C中考慮了康明泰克原材料成本節(jié)約20%的因素，但該項節(jié)約目前尚無法證實，而方案A采用自有知識產權的技術，如果今后加大研發(fā)力度，在節(jié)約原材料方面將存在較大的突破空間。第七章 國產化可能性分析 工藝生產主要設備國產化可能性分析：（1）原材料的計量與稱重：根據(jù)原材料的配比要求精確進行稱重，主要包括料倉、稱重裝置等，大部分可以實現(xiàn)國產化。（3）瓷泥胚生產及擠壓成型（蜂窩型）：將混合后的原料制成陶瓷泥胚，并用擠壓設備制成所需要規(guī)格的蜂窩型胚體。江蘇省宜興非金屬化工機械廠采用國產擠壓機，產品外觀質量明顯低于康寧產品，由于采用手工切割胚料，使得胚料長度受限制，其擠壓設備為自主研發(fā)產品，是國家火炬計劃的研究成果，可以參考。該環(huán)節(jié)為關鍵設備，在實現(xiàn)國產化方面有很大的難度。江蘇省宜興非金屬化工機械廠采用微波干燥方式。（5）煅燒：將成型后的胚體進行煅燒，實現(xiàn)催化活性并轉化成陶瓷。目前國產大型窯爐的煅燒溫度可達到17001800OC左右，生產能力可達到100立方米左右，根據(jù)煅燒參數(shù)的不同，生產能力也將有所不同。（6）成品切割：按照規(guī)格要求對煅燒后的胚體進行切割，將邊角廢料進行回收利用。（7）裝配：將催化劑單元體成品按規(guī)格要求進行裝配，可實現(xiàn)國產化。 原材料制備和采購本土化可能性分析：催化劑原材料中的主要成分為TiOV2O5等，其成品鈦白粉、V2O5粉末等，其中TiO2晶粒細度要求很高，目前產品主要依賴進口，國內除攀鋼研究院處于小試研發(fā)階段，江蘇南京尚有民營鈦白粉生產廠家在研制該產品，有可能短期內實現(xiàn)制備和采購本土化?？刂品哿舷到y(tǒng)對環(huán)境造成的可能影響，在加裝必要的防塵措施外，加強系統(tǒng)的運行管理十分重要。 噪聲處理：系統(tǒng)設備在運行過程中會產生噪聲，對周圍環(huán)境和工作人員造成影響。系統(tǒng)控制室隔墻應采用加氣混凝土砌塊，砌體厚度200mm，以保證有較好隔聲性能，采用雙層隔聲玻璃門，頂棚全部采用吸聲板，控制室內墻面均采用吸聲結構。第九章 勞動安全和工藝衛(wèi)生 安全： 存在的主要安全問題：本項目生產線在運行時是一套相對比較安全的裝置，其潛在的安全方面的問題主要有：（1）電傷：是指生產系統(tǒng)設備由于雷擊或設備接地不良所造成的損壞并由此給工作人員帶來的傷害，電氣設備由于人員的誤操作及保護不當而給人員造成的傷害。在運行和檢修過程中如果操作不當或設備布置不當均有可能給工作人員造成傷害。 安全防治措施： 防電傷措施：（1）電氣設備應采取必要的機械－電氣連鎖裝置以防止勿操作；（2）電氣設備設計嚴格按照帶電部分最小安全凈距執(zhí)行；（3）電氣設備選用有五防措施的設備，對配電室加鎖，嚴格執(zhí)行工作票制度；（4）緊急事故采取聲光顯示及必要的其它指示信號，設置自動連鎖裝置以給出處理事故的辦法。（6）所有電氣設備應有防雷擊設施并有接地設施。 其他傷害防護措施：（1）所有鋼平臺及鋼樓梯踏板采用花紋鋼板或格柵板以防人員滑到；（2）在樓梯孔平臺等處周圍設置保護沿和欄桿，以防高處跌傷；（3）在粉塵含量高的場所安裝通風機以達到除塵防暴效果。（1）粉塵：系統(tǒng)原材料中含有TiO2等粉狀物，在卸料、混合的過程中均可能造成料粉飛揚，對運行工人的健康有一定的危害。 勞動保護措施：系統(tǒng)的勞動保護主要考慮防塵、防機械傷害、防噪音。（2）系統(tǒng)中使用的化學物質應妥善保管，以防對人身造成危害。（4）控制室的建筑物應采取隔聲、吸聲處理，防止設備運行噪聲的影響。 企業(yè)定員：企業(yè)定員計劃（按五天工作制考慮）如表91所示：表91方案A、B企業(yè)定員計劃序號項目人數(shù)（人）備注1管理人員102工程技術人員103直接工人654間接工人22總計107表92方案C企業(yè)定員計劃序號項目人數(shù)（人）備注1管理人員102工程技術人員103直接工人554間接工人20總計95第十一章 項目實施及輪廓進度 項目實施條件：SCR催化劑生產項目在國內已經有投資先例，即東方鍋爐有限公司與德國KWH公司合資建立的成都東方凱特瑞環(huán)保催化劑有限責任公司和北京國電龍源環(huán)保工程有限公司引進日本日暉觸媒化成株式會社技術成立的江蘇龍源催化劑有限公司等。設備采購方案：關鍵設備從國外引進，在滿足工藝性能要求的前提下，在國內配套其他設備，這樣可以節(jié)省部分設備投資，降低整個項目投資，有助于實現(xiàn)設備國產化和促進設備產業(yè)化。 項目實施輪廓進度：投資實施建設的主要進度節(jié)點如下：（1）前期數(shù)據(jù)收集、初步研究 2008年5月2009年8月（1）研發(fā)合同簽訂 2009年09月（1）研發(fā)出高科技陶瓷蜂窩式脫硝催化劑 2010年02月（3）編制項目可行性報告 2010年02月（4）廠房及工藝設計 2010年02月2010年04月（5）設備采購 2010年04月2010年08月（6）土建施工 2010年03月2010年08月（7）設備安裝 2010年08月2011年01月（1）技術培訓 2010年01月2010年12月（8）調試及試生產 2011年01月2010年02月（9）商業(yè)化生產 2011年02月第十二章 投資估算和經濟評價 項目概況：SCR催化劑生產項目計劃于2010年投入實施，2011年02月投入試生產。 投資估算：表122 投資估算表方案名 稱靜態(tài)投資動態(tài)投資方案A使用自有技術，年產量10000m31140016400方案B引進觸媒化成技術，年產量10000m31360018600方案C引進康明泰克技術，年產量10000 m32020025200在上述三個方案中，方案A和方案B、C的比較基準條件基本相同，投資額的差距主要是技術引進費用和設備自動化程度不同導致的。（1）技術引進費：方案A采用自己研發(fā)的技術，研發(fā)費用1000萬元，擁有自主知識產權，可自主決定產品的未來擴建規(guī)模。（2）設備費：關鍵設備真空擠出機及高速混煉機均采用日本進口設備，費用約4000萬元人民幣，以后擴建方案再考慮國產化。（4）熱控設備費：200萬元，采用PLC控制設備，自動化水平較高，可實現(xiàn)遠程控制；（5）征地費：1200萬（100畝，按12萬/畝計）（6）建筑工程：在生產規(guī)模10000m3的基礎上考慮了擴建10000 m3的空間，同時考慮了辦公區(qū)的設置，廠房面積約15000㎡，辦公樓及輔助用房面積約4000㎡，總造價約為2300萬元。 經濟評價：經濟評價所采用的參數(shù)如下表123所示：序號名稱單位參數(shù)值方案A方案B方案C1自有資金比例%202基準收益率%8883定員人107107954人員工資萬元/人年3335福利率%5050506年用水量萬噸7水價元/噸8年用電量萬/kWh1001001009電價元/kWh10年天然氣用量萬立方米20020020011天然氣價元/立方米12年原材料費用萬元21330213301706413催化劑年產量立方米10000100001000014催化劑價格萬元/立方米15長期貸款償還年限（不含寬限期）年12121216長期貸款名義利率%17長期貸款年實際利率%18長期貸款償還方式本息等額本息等額本息等額19流動資金貸款年名義利率%20折舊年限年12121221攤銷年限年55522所得稅%15151523盈余公積金%10101024公益金%55525殘值率%55526大修理費預提費率%據(jù)上述數(shù)據(jù)，按經營期20年（一般工業(yè)項目經濟評價確定的經營期），以資本金內部收益率為8%情況下進行計算，經濟指標計算表見下表。%，按季計息，%，貸款期限為12年（不含寬限期）；%。 評估結論：投資估算結果表明：上述三個方案投資方內部收益率均大于基準收益率8%，財務凈現(xiàn)值均大于0，故三個方案均可行。綜上所述，方案A為最佳方案。 主要優(yōu)勢和劣勢分析： 投資支出情況：初期投資：由江蘇萬德電力環(huán)保有限公司獨自出資。技術開發(fā)費：由江蘇峰業(yè)電力環(huán)保集團與華北電力大學簽訂《火力發(fā)電廠脫硝催化劑研發(fā)技術合作合同》并成立聯(lián)合研發(fā)中心，合同約定所有研發(fā)費用由江蘇峰業(yè)電力環(huán)保集團支付（因實際使用此技術的為江蘇萬德電力環(huán)保有限公司，所以此筆費用由江蘇萬德電力環(huán)保有限公司支付）。在這種投資方式下，由于全部投資由江蘇萬德電力環(huán)保有限公司承擔，所以投資額較高，需要考慮融資方式。 技術成熟性及先進技術的持續(xù)補充：聯(lián)合研制的高科技陶瓷蜂窩式催化劑產品經過多次實驗，技術較成熟。 產品競爭力：因為我公司擁有自主知識產權，在初期投資及后期制造方面成本均較低（后期生產方面無版稅），在價格上有較大讓利空間，在產品競爭力方面無論在國內市場還是在國際市場都會具有較強的優(yōu)勢。 市場銷售范圍：因為我公司擁有自主知識產權，可以在任何市場銷售。 風險分析：技術風險：因是自主研發(fā)技術，在技術方面的有一定風險。出資風險：全部承擔。第十四章 結論脫硝催化劑產品在國內處于壽命周期中的導入期，利潤率高，市場須求量巨大，在“十二五”期間將進入需求高峰期，宜迅速介入。為保證產品性能，首期項目關鍵設備引進進口設備是有必要的，最大限度地實現(xiàn)設備國產化是最終目標。方案A即采用江蘇峰業(yè)電力環(huán)保集團擁有自主知識產權的方案在經濟上可行，且在各個方案中綜合效益最優(yōu)