【正文】 日常開支，依據(jù)有關(guān)協(xié)議按規(guī)定程序報(bào)批后辦理。報(bào)銷的票據(jù)，經(jīng)辦人應(yīng)在票據(jù)相應(yīng)部位簽字，說明事由并按規(guī)定粘貼同時(shí)填寫“報(bào)銷單”，經(jīng)部門經(jīng)理及財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核，提報(bào)館長審核至總經(jīng)理批準(zhǔn)報(bào)銷。1) 公司固定電話不允許撥打私人電話及任何收費(fèi)信息電話，違者由該電話負(fù)責(zé)部門平攤（自負(fù)）費(fèi)，并從當(dāng)月工資中扣回；2) 公司給各部門的業(yè)務(wù)類型核定辦公固定電話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（具體另列），如有超出部分，由部門各人員分?jǐn)偅漠?dāng)月工資中扣回。2) 凡需購買固定資產(chǎn)（單價(jià)2000元以上）的應(yīng)事先由使用部門提出書面會辦單，報(bào)經(jīng)館長經(jīng)總經(jīng)理審批后由行政部負(fù)責(zé)采購；3) 凡需購買日常辦公用品的，辦公室每月底前根據(jù)各部門提交 “采購單”，經(jīng)核實(shí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后統(tǒng)一采購。業(yè)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷管理1）本規(guī)定所指業(yè)務(wù)費(fèi)用，是公司各部門在與相關(guān)單位發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，需要報(bào)銷的相關(guān)費(fèi)用。約定雙方的權(quán)利義務(wù)，明確數(shù)量、質(zhì)量、保修保質(zhì)期、完工（交付）時(shí)間、合同金額、付款方式、違約責(zé)任、資質(zhì)要求，以及對方的聯(lián)系人、聯(lián)系方式等相關(guān)信息。按公司要求及流程簽字蓋章后生效；3）經(jīng)濟(jì)合同簽訂時(shí)，我公司需保留兩份正本，分別由財(cái)務(wù)部、行政部保管、存檔，各部門需存檔的留存復(fù)印件；4）在按合同約定時(shí)間報(bào)銷付款前，經(jīng)辦部門及經(jīng)辦人必須核對合同，在對方達(dá)到或完成合同約定的義務(wù)，并且提供合法有效的票據(jù)時(shí)方可填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，并按流程報(bào)審；五、游泳卡管理制度公司游泳卡的申領(lǐng)、退回、保管、使用，必須嚴(yán)格按照公司的相關(guān)規(guī)定。前臺游泳卡的領(lǐng)用和退回，必須按規(guī)定做好記錄，由前臺工作人員在“游泳卡領(lǐng)購本”簽字確認(rèn)后，方可領(lǐng)用。游泳卡押金的收支，必須按照規(guī)定記好現(xiàn)金日記帳。出納每日應(yīng)根據(jù)公司營業(yè)日報(bào)表、現(xiàn)金繳款單、銀行刷卡回單等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，填寫日銷售報(bào)表；月末根據(jù)日銷售報(bào)表，編制月銷售報(bào)表上報(bào)計(jì)財(cái)處。七、固定資產(chǎn)管理 　 固定資產(chǎn)實(shí)行主管部門、使用部門、財(cái)務(wù)部門綜合核算管理的分工負(fù)責(zé)制。八、辦公用品管理為進(jìn)一步加強(qiáng)公司辦公用品的管理，做到既保證正常工作的需要，又杜絕浪費(fèi)，將執(zhí)行如下辦法：辦公用品由辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一采購及管理，任何部門未經(jīng)辦公室同意，不得擅自采購；原則上辦公室采取定額限量發(fā)放的管理辦法；各部門于25號前將次月所需的辦公用品（低值）以書面的形式送往辦公室，每月5號為辦公用品統(tǒng)一發(fā)放日；如有特殊情況，視實(shí)際情形給予發(fā)放。九、前臺客服管理前臺客服收銀工作是記錄游泳館營業(yè)收入的關(guān)鍵，也是財(cái)務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)之一。其主要職責(zé)和工作內(nèi)容主要包括：客服收銀員依照財(cái)務(wù)規(guī)定，上崗前在出納處借用叁佰元零錢作為周轉(zhuǎn)金。每個班次的收銀員都備有自己的保險(xiǎn)箱，各自妥善保管現(xiàn)金，及時(shí)把現(xiàn)金收入交給出納，下午班客服人員所收款項(xiàng)必須放入保險(xiǎn)柜存放于保安室。 熟悉業(yè)務(wù)，熟練掌握和操作技能，對電腦售票、售卡系統(tǒng)工作完善，做好游泳培訓(xùn)報(bào)名登記工作?？头藛T要做好會員的檔案資料，并對每位銷售人員所銷售業(yè)務(wù)做好登記，以便財(cái)務(wù)每月核算銷售業(yè)績。 十、貨幣資金管理貨幣資金管理是公司資金管理工作的核心，主要包括現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物、銀行存款及其他貨幣資金管理等內(nèi)容。（二）庫存現(xiàn)金限額原則上以滿足公司3天日常零星開支為標(biāo)準(zhǔn)。支付現(xiàn)金，應(yīng)該從庫存現(xiàn)金中支付或從銀行提取，不得從現(xiàn)金收入直接支付，坐支現(xiàn)金。（五）在特殊情況下，規(guī)定應(yīng)轉(zhuǎn)賬結(jié)算而不得不用現(xiàn)金結(jié)算的，經(jīng)批準(zhǔn)方可辦理。（七）嚴(yán)禁白條抵庫、套取現(xiàn)金、公款私存以及私設(shè)小金庫等違法違規(guī)行為。（二）銀行賬號的開立和撤銷須報(bào)公司分管負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)審批。第三條 票據(jù)管理（一）本辦法所指票據(jù)包括支票、收到的銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票(簡稱收到的匯票)等單據(jù)。收到的匯票經(jīng)批準(zhǔn)也可委托銀行保管，但應(yīng)簽訂委托保管合同，明確雙方的責(zé)任和權(quán)利。因填寫錯誤而造成作廢的支票， 必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。（五）遺失支票，要及時(shí)與銀行和收款人取得聯(lián)系，協(xié)助防范丟失支票被冒領(lǐng)，并及時(shí)向財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人匯報(bào)，妥善處理。收到的匯票進(jìn)行貼現(xiàn)、背書轉(zhuǎn)讓、到期結(jié)算、退票時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行會計(jì)核算，并在備查簿中登記。 （八）對于委托保管的收到的匯票，必須定期與銀行對賬，確保資金的安全。第二節(jié) 采購管理制度一、目的 規(guī)范采購操作步驟和方法，確保采購的質(zhì)量和采購要求的適用性，符合公司整體的日常管理規(guī)定要求。 三、定義 1．供應(yīng)商：是指能向采購者提供貨物、工程和服務(wù)的法人或其他組織。 3．購物申請單：是需求部門根據(jù)需要采購的項(xiàng)目所填寫并提交給辦公室的清單，此清單必須由館長和上級領(lǐng)導(dǎo)簽批。 四、采購管理制度 1．嚴(yán)潔自律，嚴(yán)守工作紀(jì)律。 未經(jīng)計(jì)劃并報(bào)審核和批準(zhǔn),，除急購?fù)獠坏貌少彛辟徯柙谏暾垎紊献r(shí)“急購”，并由館長補(bǔ)批； 12．凡具有共同特性的物品，盡最大可能以集中計(jì)劃辦理采購，可以核定物品項(xiàng)目，通知各部門依計(jì)劃提出采購，然后集中辦理采購； 13．采購物品在條件相同的前提下應(yīng)在正在發(fā)生業(yè)務(wù)或已確認(rèn)的供應(yīng)商處購買，不得隨意變更供應(yīng)商； 五、供應(yīng)商選擇標(biāo)準(zhǔn) 1．具有良好的市信用和良好的售前、售后服務(wù)能力和服務(wù)意識； 2．健全的商務(wù)管理流程和制度； 3．良好的財(cái)務(wù)狀況，至少可以給予30天以上帳期； 4．具有優(yōu)勢的產(chǎn)品資源； 5．相對有利于我公司的供配貨地理區(qū)位； 6．積極的合作態(tài)度； 六、供應(yīng)商選擇、評價(jià)和終止辦法 供應(yīng)商的資質(zhì)水平直接關(guān)系到供貨的質(zhì)量、售后服務(wù)水平和重大產(chǎn)品問題的處理等儲多問題，更有重大品質(zhì)、售后事件等的處理態(tài)度、反應(yīng)的及時(shí)性都與供應(yīng)商本身的資質(zhì)、能力有關(guān)。 第三節(jié) 庫房管理制度倉庫是企業(yè)物資供應(yīng)體系的一個重要組成部分，是企業(yè)各種物資周轉(zhuǎn)儲備的環(huán)節(jié)，同時(shí)擔(dān)負(fù)著物資管理的多項(xiàng)業(yè)務(wù)職能。一、驗(yàn)收及保管1 物資的驗(yàn)收入庫 物資到公司后辦公室依據(jù)清單上所列的名稱、數(shù)量進(jìn)行核對、清點(diǎn)，經(jīng)使用部門或請購人員對質(zhì)量檢驗(yàn)合格后，方可入庫。 辦公室要嚴(yán)格把關(guān)，有以下情況時(shí)可拒絕驗(yàn)收或入庫。b） 與合同計(jì)劃或請購單不相符的采購物資。 因生產(chǎn)急需或其他原因不能形成入庫的物資，辦公室要到現(xiàn)場核對驗(yàn)收。a） 二齊：物資擺放整齊、庫容干凈整齊。c） 四號定位：按區(qū)、按排、按架、按位定位。須對數(shù)量、文字、表格仔細(xì)核對，確保報(bào)表數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和可靠性。 辦公室根據(jù)進(jìn)貨時(shí)間必須遵守先進(jìn)先出的倉庫管理制度原則。4 物資退庫 由于生產(chǎn)計(jì)劃更改引起領(lǐng)用的物資剩余時(shí)，應(yīng)及時(shí)退庫并辦理退庫手續(xù)。第四節(jié) 餐廳管理制度一、員工餐廳就餐管理規(guī)定：所有員工必須按規(guī)定時(shí)間到餐廳就餐；就餐時(shí)間: 早餐08:15~09:00，午餐12:00~12:50，晚餐18:00~18:50；占用工作時(shí)間用餐的部門根據(jù)就餐時(shí)間安排員工輪流就餐，不能出現(xiàn)缺崗；就餐時(shí)請自覺排隊(duì)，按序就餐；注意文明禮讓，以客為先，員工就餐統(tǒng)一在12—28號餐桌入座，餐廳內(nèi)禁止大聲喧嘩，嚴(yán)禁在餐廳內(nèi)尋釁滋事；注意保持公共衛(wèi)生，禁止亂扔廢棄物；按需領(lǐng)取，禁止浪費(fèi)；一位員工每次只能劃取一次記錄；公共餐具，禁止帶出餐廳，就餐后自覺將餐具送到清洗處，垃圾倒入污物桶內(nèi)；如因特殊原因需在崗點(diǎn)就餐，請自備餐具。非就餐時(shí)間一律不得進(jìn)入餐廳，員工在餐廳時(shí)不得進(jìn)入操作區(qū)域（除公司規(guī)定可以進(jìn)入的員工除外），違規(guī)者按公司規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的處罰。三、員工就餐流程：早班員工08:15~09:00之間就餐，餐具自取，在指定窗口劃餐卡，按窗口擺放順序依次取所需食品。夏季高峰期就餐時(shí)間可相應(yīng)調(diào)整。占用工作時(shí)間用餐的部門必須保證不能缺崗，內(nèi)部協(xié)調(diào)就餐人員順序。售賣區(qū)客服每日07:15~09:00、12：00~12:50、18:00~18:50到餐廳指定窗口負(fù)責(zé)劃卡、收找現(xiàn)金工作。四、臨時(shí)人員就餐規(guī)定：泳客如有就餐需要可至餐廳憑手牌記賬，由售賣區(qū)客服根據(jù)泳客需求記錄菜名并錄入電腦，等客人入座后將餐桌編號記錄在點(diǎn)餐記錄上，以方便通知客人取餐，記錄紙一式兩聯(lián)，一份提供給主廚，一份留存對賬（電腦小票）。各部門因工作需要安排外部人員就餐的，由本部門員工填寫業(yè)務(wù)活動申請單，由部門主管簽字后經(jīng)館長簽字批準(zhǔn)，再通知餐廳主管，餐廳主管通知餐廳主廚, 以便廚房及時(shí)提供招待用餐。上級領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)來館就餐需報(bào)館長，由館長通知餐廳主管，同時(shí)餐廳主管通知廚房準(zhǔn)備，餐廳服務(wù)員同時(shí)做好外來人員用餐人數(shù)和賬務(wù)的登記。經(jīng)手牌刷卡就餐的泳客統(tǒng)一到前臺結(jié)賬。餐卡供員工使用，餐劵供家屬使用。每月25日各部門主管根據(jù)次月就餐人數(shù)、次數(shù)統(tǒng)計(jì)餐卡總數(shù)，經(jīng)綜合部主管審核簽字后從財(cái)務(wù)室統(tǒng)一領(lǐng)取。早餐卡由各部門早班組長妥善保管，換班時(shí)交由部門主管于下一輪早班組長保管；中晚餐卡由個人妥善保管。家屬使用的餐劵統(tǒng)一在餐廳主管處登記，從財(cái)務(wù)處購買，每人每月購買總數(shù)不得超過10張（包括早餐劵和日餐劵），并做好相應(yīng)登記；有特殊情況的購買總數(shù)超過10張的，需向館長提交書面申請，經(jīng)館長批準(zhǔn)后按以上流程購買餐劵。員工離職時(shí)，部門主管負(fù)責(zé)將其未使用完的餐卡交至餐廳主管處。中途離職人員未使用完的餐劵要上交至辦公室。所有員工必須按規(guī)定時(shí)間到餐廳就餐；就餐時(shí)間: 早餐08:15~09:00，午餐12:00~12:50；晚餐18:00~18:50；泳客如有就餐需要可至餐廳憑手牌記賬，由售賣區(qū)客服根據(jù)泳客需求記錄菜名并錄入電腦（套餐系列輸編號），等客人入座后將餐桌編號記錄在點(diǎn)餐記錄上，以方便通知客人取餐，記錄紙一式兩份，一份提供給主廚（手寫），一份留存（電腦小票），經(jīng)鑰匙牌就餐的泳客統(tǒng)一到前臺結(jié)賬。員工家屬一律憑餐劵就餐。餐劵分早餐卡、中晚餐卡、臨時(shí)餐劵三種。售賣區(qū)客服人員每日下午14:00前整理當(dāng)日賬目，將現(xiàn)金交至財(cái)務(wù)室。七、餐廳采購、庫房管理規(guī)定：由公司的部門經(jīng)理和餐廳主管負(fù)責(zé)考察并確定供貨商(要求供貨商提供產(chǎn)品合格證和衛(wèi)生許可證)，變換供貨商及時(shí)向公司上報(bào)。餐廳服務(wù)員負(fù)責(zé)現(xiàn)場驗(yàn)貨(核對產(chǎn)品數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格),并做好交接登記。部門經(jīng)理定期進(jìn)行實(shí)地核價(jià)。廚師負(fù)責(zé)物品的領(lǐng)取和使用。 餐廳服務(wù)員每月25號前將餐廳采購申請單送交至餐廳主管,經(jīng)核對無誤后送至辦公室，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行采購。八、餐廳獎懲制度參照公司制定的獎懲制度。本辦法未涉及事項(xiàng)，均依有關(guān)細(xì)則處理。（1）當(dāng)日出差之交通費(fèi)憑乘車證明實(shí)數(shù)支給；（2）當(dāng)日出差人員不得在外住宿，但因?qū)嶋H需要，事先呈報(bào)負(fù)責(zé)部門核準(zhǔn)按遠(yuǎn)途出差辦理；（3）當(dāng)日出差一般情況下公司不派公務(wù)車且不得乘坐出租車，特殊情況需要公司派公務(wù)車或乘坐出租車的，事前須由其部門主管或館長審核批準(zhǔn)。（1）遠(yuǎn)程出差之交通費(fèi)憑乘車證明實(shí)數(shù)支給；（2）遠(yuǎn)途出差在其區(qū)域內(nèi)有公共汽車直達(dá)目的地的，須乘坐公共汽車，若因時(shí)間緊急或其他原因須經(jīng)批準(zhǔn)后可乘坐出租車；出差人員之交通工具除可以利用公司車輛外，以利用火車、汽車為原則，但因特急事情經(jīng)館長核準(zhǔn)后方可利用空運(yùn)交通工具。部門主管出差，報(bào)請館長簽字同意；業(yè)務(wù)或其他人員出差，報(bào)部門主管審批后經(jīng)館長簽字同意；二、其他規(guī)定員工出差時(shí)限由審批權(quán)責(zé)單位或指派人員視情況需要事先予以核定 ；因公務(wù)緊急，未能履行出差審批手續(xù)的，出差前可以通訊方式請求并經(jīng)批準(zhǔn)，出差后補(bǔ)辦手續(xù)；出差員工（館長除外）在出差前須到考勤執(zhí)行人處辦理考勤登記；出差路線一般應(yīng)選擇最短的且最方便的線路。員工私人事務(wù)兼公務(wù)出差時(shí)，公司只向其支付用于公務(wù)出差部分的差旅費(fèi)。出差人員符合購買火車臥鋪票的條件而乘坐硬座的，除憑車票報(bào)銷車費(fèi)外，按硬座票的50%給予補(bǔ)貼。 出差補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)包含路程時(shí)間。二、出差費(fèi)用核銷程序（一）核銷規(guī)定住宿費(fèi)用按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超標(biāo)自會（特殊情況須由館長批準(zhǔn)報(bào)銷），欠標(biāo)不補(bǔ)；由對方接待或公司安排的餐飲費(fèi)、交通費(fèi)、交際費(fèi)不得重復(fù)報(bào)支；交際費(fèi)用額度由部門主管核準(zhǔn)，未經(jīng)核準(zhǔn)費(fèi)用自理；所有報(bào)銷項(xiàng)目均需憑發(fā)票等票據(jù)報(bào)銷，不得虛報(bào)、冒領(lǐng)，上述情形一經(jīng)查出，除追加報(bào)銷款外，并視其情節(jié)輕重給予不同的處罰；當(dāng)日出差者不報(bào)銷住宿費(fèi)；出差人員未經(jīng)核準(zhǔn)出差時(shí)間超過審批時(shí)間的，停留期間的涉及補(bǔ)貼、交通費(fèi)按3折給付，特殊情況由館長核準(zhǔn)后予以報(bào)銷；本制度中涉及報(bào)銷的費(fèi)用，如遇特殊情況超支須提交書面報(bào)告經(jīng)館長審核批準(zhǔn)后方可報(bào)銷；若出差應(yīng)報(bào)銷住宿費(fèi)無相關(guān)憑證者，則按相應(yīng)住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的50%支付；員工出差期間原則上不得報(bào)支加班費(fèi)，節(jié)假日（周末除外）出差的，經(jīng)館長批準(zhǔn)并由人力資源部復(fù)核后，可酌情安排補(bǔ)休。（1）從財(cái)務(wù)部領(lǐng)取《報(bào)銷單》后，依財(cái)務(wù)部規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)粘貼報(bào)銷票據(jù)（報(bào)銷的單據(jù)要保持工整，報(bào)銷時(shí)按城市分類填好報(bào)銷憑單；住宿、招待、出租車票等必須在票背面填寫詳細(xì)的記錄：住宿發(fā)票需在背面寫明酒店名稱、聯(lián)系電話和住宿天數(shù)；招待發(fā)票需在背面寫上招待人、單位以及聯(lián)系方式；出租車票需在背面注明打車原因；差旅報(bào)銷的單據(jù)不要粘貼，用訂書器訂在背面）。財(cái)務(wù)部門復(fù)核程序（1）財(cái)務(wù)單位人員按照本制度規(guī)定，復(fù)核單據(jù)的規(guī)范情況，包括“出差審批單”、票據(jù)的粘貼、金額核實(shí)、權(quán)責(zé)部門核準(zhǔn)簽字、報(bào)銷時(shí)間等；（2）對于出差費(fèi)用的超標(biāo)部分不得報(bào)銷；（3）涉及超出規(guī)定時(shí)間進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷的，出差費(fèi)用按照標(biāo)準(zhǔn)的6折支付；出差人員為兩人或兩人以上差旅費(fèi)支出、報(bào)銷說明；（1）出差小組中須指定專人管理所有人員差旅費(fèi)的支出、報(bào)銷工作，其他人員仍須簽字證明；（2）兩人以上一同出差的，無特殊情況應(yīng)以兩人為一單位入住標(biāo)準(zhǔn)間。第6條：附則本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋；本制度的擬定、修改由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，報(bào)館長批準(zhǔn)后執(zhí)行，修改后亦同；本制度自分布之日起實(shí)施。 三、職責(zé)　　各部門主管負(fù)責(zé)各存貨資產(chǎn)的臺帳登記工作，把關(guān)驗(yàn)收入庫，領(lǐng)用、結(jié)