經(jīng)濟資本配置與操作風險管理-閱讀頁
2025-04-27 23:30本頁面
【正文】 于多種因素，如業(yè)務規(guī)模的分布、操作損失發(fā)生的頻率、操作損失的嚴重程度等，這些因素都有可能成為操作風險控制的環(huán)境因素。在這兩個概率分布的基礎上，銀行計算累積的操作風險概率分布，經(jīng)濟資本就是每個業(yè)務類別和風險類型VaR的加總。損失分布法通常也對損失發(fā)生概率和損失發(fā)生程度作出假設，比如假設損失發(fā)生概率服從帕松分布，而損失程度服從對數(shù)貝塔分布?！ ∫话阏J為，損失分布法在增加敏感性上有明顯優(yōu)勢，它與內(nèi)部測量方法相比有兩個不同點：一是目標是直接評估非預期損失，而不是通過預期損失與不可預期損失的聯(lián)系來計算不可預期損失；二是銀行自身決定每個業(yè)務類別的結(jié)構和參數(shù)，而不需要由監(jiān)管當局確定。通常，對某一業(yè)務線中的某一操作風險類型，為未來一年損失事件個數(shù)n定義一個離散分布b(n)，為給定n的前提下?lián)p失額x定義一個連續(xù)條件分布g(x|n)，則年度損失分布就服從一個復合概率分布： f(x)=Σb(n)g(x|n) 依照新資本協(xié)議，銀行需要為每一個業(yè)務線和風險類型建立一個年度損失分布。首先，考慮損失頻率的分布。假設事件相互獨立，頻率分布的密度函數(shù)可表示為： 對高頻率風險，損失分布可選用對數(shù)正態(tài)分布，即： 盡管損失分布法具有更強的風險敏感性，但它沒有考慮各個業(yè)務產(chǎn)品線或事故類型之間的相關性，而且業(yè)務產(chǎn)品線和事故類型由銀行自主決定也產(chǎn)生了一個缺乏可比性的問題?！ €重要方面，特別是有效的操作風險管理通過避免各種損失同樣創(chuàng)造出相當可觀的經(jīng)濟收益。 第三，不同的經(jīng)濟資本計量方法之間存在不同的優(yōu)勢與缺陷，單一使用一種計量方法的效果未必理想。 四、操作風險經(jīng)濟資本管理的實施路徑 (一)全面梳理業(yè)務流程 業(yè)務流程的標準化是實施操作風險經(jīng)濟資本管理的重要基礎。[6]這一過程中，要強調(diào)以事實為依據(jù)，強化風險計量標準的客觀性和一致性?！ ?二)確立關鍵風險指標體系 關鍵指標是對操作風險評估和監(jiān)測的重要工具，它用來表示操作風險的變動情況，不僅可以起到風險預警作用，而且還會揭示指標過去的變動情況與專家評估結(jié)果是否一致?！ ?三)建立操作風險損失數(shù)據(jù)庫 操作風險的經(jīng)濟資本計量至少需要5年內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。盡管我國商業(yè)銀行在操作風險數(shù)據(jù)庫方面的差距較大，但鑒于各國都起步較晚，只要運用適當?shù)姆椒?，還是可以爭取趕上發(fā)達國家的。按照巴塞爾新協(xié)議，加強對8個業(yè)務條線和7種損失事件類型所確定的56個子項目的跟蹤監(jiān)測，做好風險損失數(shù)據(jù)的收集整理和數(shù)據(jù)共享，為實施操作風險的經(jīng)濟資本管理做好基礎工作。盡管目前國際上關于操作風險的計量方法并不成熟，但許多銀行、咨詢公司和專業(yè)軟件公司還是推出了一些實用的操作風險管理系統(tǒng)，如摩根大通的Horizon系統(tǒng)、Algo公司的OpVantage系統(tǒng)、Comit公司的OpRisk Suite系統(tǒng)、SAS公司的操作風險管理系統(tǒng)等。另外，各銀行也可通過外包或聘請咨詢公司等方式，量身定做操作風險管理系統(tǒng)?！ ?五)以計分卡為突破口，逐步完善操作風險的計量體系 在數(shù)據(jù)基礎不牢固的情況下，銀行可以考慮先采取計分卡方式，建立初步的操作風險量化模式。采用記分卡方法計算操作風險資本金具有一定的內(nèi)在彈性，它能較好地與銀行的風險和內(nèi)控相適應，而無須獲得外界對銀行面臨風險的評價，同時銀行能提早計算和配置操作風險的經(jīng)濟資本，而不必等到內(nèi)部損失數(shù)據(jù)庫全部建成。澳新銀行正是選取了這樣的發(fā)展路徑，該行從2001年起開始操作風險的研究工作，2002年建立了以記分卡為核心的操作風險管理系統(tǒng)，然后逐步積累數(shù)據(jù)，并不斷發(fā)展更高級的度量和管理技術，目前已經(jīng)確立了在操作風險管理領域的國際領先地
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