【正文】 整存整取、定活兩便、教育儲蓄等。 　　(3)學(xué)習(xí)銀行會(huì)計(jì)核算方法，科目設(shè)置與賬戶設(shè)置，記賬方法的確定等。 　　(1)先初步了解計(jì)劃財(cái)務(wù)部主要業(yè)務(wù)及其流程(2)負(fù)責(zé)人組織各類會(huì)計(jì)核算(3)了解并學(xué)習(xí)向各部或者監(jiān)管機(jī)構(gòu)送各類財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表(4)了解并學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度中的規(guī)定，在負(fù)責(zé)人的指導(dǎo)下學(xué)習(xí)審核各種報(bào)銷單據(jù)和憑證；學(xué)會(huì)妥善保管帳冊、資料并負(fù)責(zé)裝訂成冊，最后送交檔案室保管。 　　三、實(shí)習(xí)內(nèi)容： 　 (一)跟實(shí)習(xí)負(fù)責(zé)人學(xué)習(xí)并初步了解計(jì)劃財(cái)務(wù)部主要業(yè)務(wù)及其流程在實(shí)習(xí)的前幾天里，我主要跟實(shí)習(xí)負(fù)責(zé)人學(xué)習(xí)相應(yīng)的理論基礎(chǔ)知識及了解并學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度中的規(guī)定。熟悉實(shí)習(xí)環(huán)境，大概了解財(cái)務(wù)部的業(yè)務(wù)內(nèi)容及基本流程。以實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行“三性”的協(xié)調(diào)統(tǒng)一為目標(biāo)，組織實(shí)施全行資產(chǎn)負(fù)債管理、綜合計(jì)劃管理、資金管理、資本管理、統(tǒng)計(jì)信息管理、財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)報(bào)告、管理會(huì)計(jì)，管理及監(jiān)控全行利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及交易市場風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)全行經(jīng)濟(jì)資源的優(yōu)化配置和各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健協(xié)調(diào)發(fā)展。要建立變量a的波動(dòng)模型，由于該指數(shù)主要隨著時(shí)間的變動(dòng)而變動(dòng)，于是可以考慮建立該指數(shù)和時(shí)間之間的回歸模型。但是，指數(shù)的下跌并不是線性關(guān)系，而是表現(xiàn)為顯著的非線性特征，故考慮采用非線性回歸模型進(jìn)行數(shù)據(jù)的擬合分析。單擊數(shù)據(jù)瀏覽窗口的【Varia ble View(變量視圖)】按鈕，檢查各個(gè)變量的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)定義是否合理，是否需要修改調(diào)整。在候選變量列表框中選擇“a”變量設(shè)定為因變量，將其添加至【Dependent(s)(因變量)】列表框中。這表示要對這三種模型進(jìn)行曲線擬合，同時(shí)比較其擬合效果。輸出結(jié)果 下表給出了樣本數(shù)據(jù)分別進(jìn)行三種曲線方程擬合的檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)量和相應(yīng)方程中的參數(shù)估計(jì)值。雖然上述三個(gè)模型都有顯著的統(tǒng)計(jì)學(xué)意義，但從擬合優(yōu)度值的大小可以看到二次曲線方程較其他兩種曲線方程擬合效果更好。需要注意的是，雖然選擇的二次函數(shù)曲線擬合效果最好，%，其值也偏低。然后，分析變量a對其他變量造成的影響程度；Step01：打開相關(guān)分析對話框，選擇菜單欄中的【Analyze(分析)】→【Correlate(相關(guān))】→【Bivariate(雙變量)】命令，彈出【Bivariate Correlations(雙變量相關(guān))】對話框。這表示要分析兩兩變量之家的相關(guān)關(guān)系。輸出結(jié)果 （1）Pearson(皮爾森)相關(guān)系數(shù)表 首先SPSS列出了全部變量的Pearson(皮爾森)相關(guān)系數(shù)表?？扇魪南禂?shù)值看到，其他變量受美國股市影響都很大，說明它們的協(xié)同運(yùn)動(dòng)特征很顯著。最后，分析不同變量波動(dòng)的差異性。 Step02：選擇聚類分析變量在候選變量列表框中選擇全部變量設(shè)定為聚類分析變量，將其添加至【Variables (變量)】列表框中。Step03：輸出聚類圖在主對話框中單擊【Plots(繪制)】按鈕，彈出【Plots (繪制)】對話框。其他選項(xiàng)保持系統(tǒng)默認(rèn)，單擊【Co ntinue】按鈕返回主對話框。選擇【Transform Values(轉(zhuǎn)換值)】→【Standardize(標(biāo)準(zhǔn)化)】下拉菜單的【Z scores(Z得分)】標(biāo)準(zhǔn)化方法。輸出結(jié)果(3) 了解并學(xué)習(xí)向各部或者監(jiān)管機(jī)構(gòu)送各類財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表 因?yàn)樾枰容^專業(yè)的統(tǒng)計(jì)方面的知識，所以我主要的工作是打word文檔和EXCEL表格，使用在概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì)上學(xué)習(xí)到的EXCEL公式計(jì)算，折對賬單等。Excel電子表格軟件可以較方便地找出銀行存款日記賬與銀行對賬單中的記賬錯(cuò)誤和未達(dá)賬項(xiàng)，提高審計(jì)效率。2) 具體步驟 　　步驟一：建立工作簿及工作表。雙擊工作表標(biāo)簽中的Sheet1，將其重命名為“YH”，保存單位銀行存款日記賬數(shù)據(jù)；將Sheet2工作表重命名為“DW”，保存銀行對賬單數(shù)據(jù)。進(jìn)入YH工作表，分別在A1到H1單元格中輸入“核對單據(jù)號”、“憑證日期”、“憑證編號”、“摘要”、“借方發(fā)生額”、“貸方發(fā)生額”“、”余額“、”核對符號“8個(gè)字段。 　　表1中假定上期無未達(dá)賬項(xiàng)，如有可將上期的未達(dá)賬項(xiàng)視為本期發(fā)生，一并輸入到當(dāng)期的發(fā)生額中，以把雙方的期初余額調(diào)整一致；在其他單元格中輸入當(dāng)期的相應(yīng)內(nèi)容。在G3單元中，輸入公式“＝G2＋E3－F3”，回車后，在G3單元格中計(jì)算出發(fā)生的第一筆業(yè)務(wù)后的余額，然后用填充柄向下拖動(dòng)進(jìn)行填充，可計(jì)算出每筆業(yè)務(wù)發(fā)生后的余額及期末余額。進(jìn)入DW工作表，輸入期初余額，余額在貸方，銀行記賬與單位記賬方向相反，其他單元格填上本期銀行對賬單數(shù)據(jù)；在F3單元格中輸入公式“＝F2－D3＋E3”，并用填充柄拖動(dòng)填充計(jì)算出其他業(yè)務(wù)發(fā)生后的余額。進(jìn)入YH工作表，選定工作表當(dāng)期發(fā)生額的行，選擇菜單“插入”→“名稱”中的“定義”命令，將工作表選定的單元格定義為“YHSJ”。 　　步驟六：單位銀行日記賬自動(dòng)與銀行對賬單核對。在H3單元格中，我們利用了Excel的查找函數(shù)“VLOOKUP”、聯(lián)接函數(shù)“AND”、邏輯判斷函數(shù)“IF”3個(gè)函數(shù)的嵌套公式，該公式表明，用該“YH工作表”的A3單元格特征代碼的“核對單據(jù)號”到被定義為“DWSJ”的“DW工作表”A列中查找是否存在該特征號碼，如不存在，則在“核對符號”欄表示為出錯(cuò)符號“＃N／A”；如存在這一特征代碼，則用“AND”函數(shù)在“DW工作表”中尋找該特征代碼行的第五列即“貸方發(fā)生額”的金額，與“YH工作表”的“E3”單元格即“借方發(fā)生額”比較，以及“DW工作表”中此行的第四列“借方發(fā)生額”與“YH工作表”的“F3”單元格“貸方發(fā)生額”比較，如兩個(gè)金額不相等，則在“核對單據(jù)號”欄出現(xiàn)“N”符號，如金額相等，則在“核對單據(jù)號”欄出現(xiàn)“T”符號。在DW工作表G3單元格中輸入公式“＝IF（AND（VLOOKUP（A3，！YHSJ，5，F(xiàn)ALSE）＝E3，VLOOKUP（A3，！YHSJ，4，F(xiàn)ALSE）＝D3），”T“，”N“）”；將G3單元格的內(nèi)容用填充柄向下填充至當(dāng)期的最后一筆發(fā)生額為止。 　　步驟八：列出記賬錯(cuò)誤和確認(rèn)未達(dá)賬項(xiàng)。此時(shí)，數(shù)據(jù)清單頂端的字段名變成了下拉式列表，選擇“N”項(xiàng)，即可得到企業(yè)和銀行記賬不一致的數(shù)據(jù)記錄；選擇“＃N／A”，即可得到所有單位已記賬而銀行未記賬的未達(dá)賬項(xiàng)全部明細(xì)記錄，見表6（注：此時(shí)反映的“余額”欄是經(jīng)過篩選了的，除期初余額、期末余額外已無實(shí)際意義）。 　　步驟九：審計(jì)記賬錯(cuò)誤和未達(dá)賬項(xiàng)。對未達(dá)賬項(xiàng)，將之與單位的銀行存款余額調(diào)節(jié)表進(jìn)行對照，如單位有“利用銀行賬戶一進(jìn)一出，財(cái)務(wù)不記賬”的現(xiàn)象，則可一目了然地發(fā)現(xiàn)。(4) 了解并學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度中的規(guī)定，在負(fù)責(zé)人的指導(dǎo)下學(xué)習(xí)審核各種報(bào)銷單據(jù)和憑證；學(xué)會(huì)妥善保管帳冊、資料并負(fù)責(zé)裝訂成冊，最后送交檔案室保管。審核中若發(fā)現(xiàn)不符合實(shí)際情況、手續(xù)不完備或數(shù)字計(jì)算不正確的原始憑證，應(yīng)退回有關(guān)經(jīng)辦部門或人員，要求他們予以補(bǔ)辦手續(xù)。原始憑證審核 財(cái)務(wù)對報(bào)銷憑證進(jìn)行財(cái)務(wù)審核時(shí)需注意以下幾點(diǎn) 原始憑證審核。報(bào)銷憑證應(yīng)由報(bào)銷人親自填寫，并將原始發(fā)票單據(jù)據(jù)整齊地粘貼在報(bào)銷憑證左上角的背面，若是用支票支付的款項(xiàng)，還應(yīng)將支票存根粘貼在發(fā)票后。審核各類憑證的項(xiàng)目、金額、日期等事項(xiàng)是否屬實(shí)，是否符合公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定，是否有經(jīng)辦人簽字，原始發(fā)票和各項(xiàng)票據(jù)的合計(jì)金額是否與報(bào)銷憑證上的金額一致，并與采購單、稟議書、合同等其他相關(guān)資料進(jìn)行核對。 3. 授權(quán)審核。 4. 完整性審核。 4. 預(yù)算審核。(5) 學(xué)習(xí)各中心及個(gè)人票據(jù)的領(lǐng)發(fā)、沖銷及簽發(fā)、報(bào)銷工作我利用SQL Serve對數(shù)據(jù)進(jìn)行整理記錄，方便將來核對賬單, 及查詢資金的流動(dòng)。[dbo].[FK_分錄表_憑證表]39。IsForeignKey39。[dbo].[本期匯總帳簿_科目代碼_fk]39。IsForeignKey39。[dbo].[本期明細(xì)帳簿_科目代碼_fk]39。IsForeignKey39。[dbo].[分錄表_科目代碼_fk]39。IsForeignKey39。[dbo].[分錄表歷史_科目代碼_fk]39。IsForeignKey39。[dbo].[科目余額表_科目代碼_fk]39。IsForeignKey39。[dbo].[帳簿初始化表_科目代碼_fk]39。IsForeignKey39。[dbo].[sf_憑證過帳]39。IsProcedure39。[dbo].[sf_初始化帳戶]39。IsProcedure39。[dbo].[sf_啟用帳戶]39。IsProcedure39。[dbo].[sf_期末結(jié)帳]39。IsProcedure39。[dbo].[sf_計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債表]39。IsProcedure39。[dbo].[憑證表]39。IsUserTable39。[dbo].[憑證表歷史]39。IsUserTable39。[dbo].[分錄表]39。IsUserTable39。[dbo].[分錄表歷史]39。IsUserTable39。[dbo].[帳簿初始化表]39。IsUserTable39。[dbo].[本期明細(xì)帳簿]39。IsUserTable39。[dbo].[本期匯總帳簿]39。IsUserTable39。[dbo].[科目余額表]39。IsUserTable39。[dbo].[科目表]39。IsUserTable39。[dbo].[系統(tǒng)參數(shù)表]39。IsUserTable39。[dbo].[資產(chǎn)負(fù)債表]39。IsUserTable39。借方39。是39。借方39。借方39。是39。已過39。會(huì)計(jì)期間開始月份39。當(dāng)前會(huì)計(jì)期間39。當(dāng)前會(huì)計(jì)期間39。借方39。貸方39。當(dāng)前會(huì)計(jì)期間39。當(dāng)前會(huì)計(jì)期間39。因?yàn)檫M(jìn)行全面的分析并運(yùn)用數(shù)學(xué)建模的方法進(jìn)行處理，耗費(fèi)時(shí)間較多，我只粗略的畫出了圖像，進(jìn)行了簡單的觀察。這與實(shí)際情況是相符的，分開投資風(fēng)險(xiǎn)較小，聯(lián)合投資利潤較高，風(fēng)險(xiǎn)也大。 在實(shí)習(xí)的大部分時(shí)間里，我除了學(xué)習(xí)銀行財(cái)務(wù)部相關(guān)業(yè)務(wù)以外，還會(huì)抽出時(shí)間跟大堂經(jīng)理學(xué)習(xí)大堂營銷技巧，維持大堂的排隊(duì)秩序及解答客戶的咨詢。經(jīng)理告訴我要做好大堂的禮儀工作，就必須做到以下四個(gè)方面，干練、穩(wěn)重、自信、親和。(2)營業(yè)中分流客戶。(4)適當(dāng)理財(cái)產(chǎn)品的營銷?！　⌒牡皿w會(huì)　　實(shí)習(xí)收獲與體會(huì)：通過這次暑期的實(shí)習(xí)，除了讓我對銀行的基本業(yè)務(wù)有了一定了解，并且能進(jìn)行基本操作外，我覺得自己在其他方面的收獲也是挺大的。 　　首先，我覺得在學(xué)校和單位的很大一個(gè)不同就是進(jìn)入社會(huì)以后必須要有很強(qiáng)的責(zé)任心和扎實(shí)認(rèn)真的工作態(tài)度。比如：如果是一個(gè)柜員的匯款業(yè)務(wù)沒經(jīng)其他柜員審核，匯款就不會(huì)發(fā)出，柜員就會(huì)受到風(fēng)險(xiǎn)處罰。所以在辦理與銀行現(xiàn)金有關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)一定要謹(jǐn)慎細(xì)心。對于我們這些還有一年就要踏上崗位的大學(xué)生來說，如何更快的完成角色轉(zhuǎn)變是非常重要和迫切的問題。既然走上社會(huì)就要以一名公司員工的身份要求自己，嚴(yán)格遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度。 　　再者，我覺得工作中每個(gè)人都必須要堅(jiān)守自己的職業(yè)道德和努力提高自己的職業(yè)素養(yǎng)，正所謂做一行就要懂一行的行規(guī)。而在實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)往往很多人因?yàn)樯矸葑C丟失而持本人戶口簿或他人持身份證為丟失人掛失等雖然可能明知是本人，這些都是不被允許的?，F(xiàn)在銀行已經(jīng)類似于服務(wù)行業(yè)，所以職員的工作態(tài)度問題尤為重要對于客戶的一些問題和咨詢必須要耐心的解答。 　　最后，還要明確自己的職業(yè)規(guī)劃。致謝三年的校園生活如閃電般飛逝而過，對于今天的我，成長中給予我?guī)椭拿恳粋€(gè)人都功不可沒。當(dāng)今社會(huì)，在市場經(jīng)濟(jì)體制和新技術(shù)飛速發(fā)展的條件下，只掌握一門特定的技能已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。只有全方位的拓展自己的知識面，在實(shí)踐中與理論相結(jié)合，真正的體會(huì)知識的真諦，才能為社會(huì)貢獻(xiàn)自己的一份力量。我從老師身上學(xué)到了很多自己平時(shí)都沒有接觸過的知識和學(xué)習(xí)方法，他在學(xué)習(xí)上給予我許多的幫助，同時(shí)實(shí)習(xí)單位為我們這些校園里懵懂的學(xué)子慷慨的提供實(shí)習(xí)崗位讓我們學(xué)習(xí)知識，給予我們良好的實(shí)習(xí)環(huán)境，在此，我表示崇高的敬意和誠