房地產公司房地產公司資財部流程設計報告修改版-閱讀頁
2025-01-22 14:02本頁面
【正文】 更新折舊登記簿 折舊報表 B 憑證 根據固定資產折舊需要 5 6 8 9 10 11 12 13 根據固定資產盤點需要 根據盤點情況調 整帳簿、報表 7 第 21頁 流程名稱：固定資產管理流程（續(xù)） 流程編號： 流程擁有者：資金財務部 時間 總經理 使用部門 行政事務部 資金財務部 更新固定資產臺帳 B 填寫報廢申請單 部門經理審核 固定資產報廢 憑證 結束 根據固定資產報廢需要 14 15 16 17 19 18 審批 審批 是 否 是 否 地方稅務 審批 是 否 20 第 22頁 流程名稱：固定資產管理流程說明 流程編號： 流程擁有者：資金財務部 流程步驟 工作內容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關表單 1. 行政事務部將經過審批的采購合同提交財務部 采購合同 2. 行政事務部將固定資產入庫單提交財務部 固定資產入庫單 固定資產入庫單 3. 供應商將發(fā)票提供給財務部 發(fā)票 4. 財務部驗收所有單據是否齊全 采購合同 固定資產入庫單 發(fā)票 固定資產驗收單 單據匹配結果 5. 財務部進行應付帳款維護 6. 財務部每年一次組織采購部門一同進行固定資產的盤點 固定資產盤點結果 7. 根據盤點情況調整帳簿、報表 調整后的帳簿、報表 8. 財務部進行固定資產折舊計算 9. 財務部更新折舊試算登記簿 ,制定折舊試算報表 10. 財務經理審核折舊是否正確 第 23頁 流程名稱：固定資產管理流程說明（續(xù)） 流程編號： 流程擁有者：資金財務部 流程步驟 工作內容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關表單 11. 財務部進行折舊修改 12. 財務部進行折舊轉帳 13. 財務部更新折舊登記簿 ,產生折舊報表 折舊報表 14. 使用部門填寫報廢申請單 報廢申請單 15. 部門經理審批 報廢申請單 審批結果 16. 資金財務部審批 報廢申請單 審批結果 17. 總經理審批 報廢申請單 審批結果 18. 地方稅務審批 報廢申請單 審批結果 19. 行政事務部登記庫存帳簿 報廢申請單 審批結果 庫存帳 20. 財務部登記固定資產報廢帳務 報廢申請單 審批結果 財務帳 第 24頁 部門經理 結束 開始 時間 流程名稱：財務報銷審批流程 流程編號： 流程擁有者：資金財務部 員工 支出款項屬 計劃內支出 主管部門經理 資財部經理 總經理 簽批 簽批 簽批 簽批 填寫對外付款報銷單及計劃外支出審批單 是 否 支出款項屬計 劃內投資支出 簽批 簽批 簽批 填寫對外付款報銷單 否 是 支出款項屬計 劃內工程支出 支出款項 1萬元以 內且為合同內支出 支出款項屬 500元以內支出 是 否 簽批 簽批 簽批 否 否 是 是 第 25頁 流程名稱：財務報銷審批流程說明 流程編號： 流程擁有者：資金財務部 流程步驟 工作內容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關表單 1. 支出款項屬計劃內支出 對外付款報銷單 2. 支出款項屬計劃外支出 對外付款報銷單 計劃外支出審批單
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