農(nóng)村商業(yè)銀行操作風(fēng)險控制中心運(yùn)行管理制度-閱讀頁
2025-05-14 11:17本頁面
【正文】 轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶的款項是否按規(guī)定辦理。 （二）審查是否執(zhí)行先核準(zhǔn)或報備，后使用賬戶的規(guī)定。 第十九條 賬務(wù)核算的監(jiān)督 重點(diǎn)監(jiān)督各項業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是否已真正納入賬內(nèi)核算，具體內(nèi)容： （一）監(jiān)督業(yè)務(wù)憑證與省中心返還的計算機(jī)流水信息是否一致。 （三）審查面向傳票交易是否真實，有無異常情況，沖正交易是否經(jīng)業(yè)務(wù)主管審批后辦理。 第二十條 特殊業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)的監(jiān)督 （一）審查調(diào)整單位（個人）賬戶信息，是否與《客戶信息修改申請書》所列內(nèi)容一致，申請書上是否有會計主管的簽章 。 （三）掛失止付和掛失補(bǔ)開是否有申請人簽名的《掛失申請書》，《掛失申請書》是否標(biāo)注掛失受理時間。 （五）其他業(yè)務(wù)的監(jiān)督。 第四章 方式和方法 第二十 一 條 操作風(fēng)險控制中心應(yīng)根據(jù)轄內(nèi)各網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)量情況，分別采取全面監(jiān)督和重點(diǎn)監(jiān)督兩種監(jiān)督方式。重點(diǎn)監(jiān)督的具體要求如下： （一）確定重點(diǎn)監(jiān)督的金額起點(diǎn)。操作風(fēng)險控制中心要與有關(guān)部門共同協(xié)商，制定出符合本行實際情況的監(jiān)督金額起點(diǎn)，報總行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施。 1． 特殊業(yè)務(wù)：賬戶信息調(diào)整、錯賬沖賬業(yè)務(wù)、面向傳票交易、掛賬轉(zhuǎn)匯（補(bǔ)記）、單位定期存取款等業(yè)務(wù)。 3． 重點(diǎn)賬戶：操作風(fēng)險控制中心可根據(jù)需要將部分賬戶設(shè)置為重點(diǎn)賬戶進(jìn)行全面監(jiān)督。 第二十 二 條 事后監(jiān)督采用人工監(jiān)督與計算機(jī)錄入勾對相結(jié)合的方法。 第五章 工作程序 第二十 三 條 被監(jiān)督網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)于每日上午 9： 00前將 T+2日的會計資料送達(dá)操作風(fēng)險控制中心。 第二十 四 條 操作風(fēng)險控制中心應(yīng)指定專人接收會計資料，嚴(yán)格執(zhí)行會計資料傳遞交接手 續(xù)。 第二十 六 條 操作風(fēng)險控制中心監(jiān)督人員必須按照規(guī)定的監(jiān)督內(nèi)容和程序，認(rèn)真審查核對會計資料，詳細(xì)登記“操作風(fēng)險控制中心監(jiān)督工作日志”。 第二十 八 條 被監(jiān)督網(wǎng)點(diǎn)在接到“差錯通知單”的兩個工作日內(nèi)必須 對存在的問題進(jìn)行確認(rèn)和處理，并將處理結(jié)果詳細(xì)記錄在“差錯通知單”上。 第 二十九 條 差錯處理規(guī)定 （一）錯、漏蓋印章（客戶印章除外），應(yīng)在“差錯通知單”上進(jìn)行補(bǔ)蓋，補(bǔ)蓋后的“差錯通知單”回復(fù)聯(lián)送操作風(fēng)險控制中心作影像追加處理后專夾保管，定期整理封裝后歸檔。 （三）記賬串戶或利息、罰金、滯納金、收費(fèi)等方面的差錯，被監(jiān)督網(wǎng)點(diǎn)更正后，應(yīng)在“差錯通知單”回復(fù)聯(lián)上注明更正結(jié)果，并將“錯賬沖正傳票”復(fù)印件與“差錯通知單”回復(fù)聯(lián)一并送操作風(fēng)險控制中心進(jìn)行銷賬，“差錯通知單”回復(fù)聯(lián)和“錯賬沖正傳票”復(fù)印件作影像追加處理后專夾保管，定期整理封裝后歸檔。各網(wǎng)點(diǎn)需要調(diào)閱會計檔案時，應(yīng)履行檔案調(diào)閱手續(xù)（即檔案查詢手續(xù)），根據(jù)調(diào)閱要求在會計檔案上簽注處理意見和結(jié)果。 第三十二條 彈性工作制度 操作風(fēng)險控制中心在保證監(jiān)督質(zhì)量的基礎(chǔ)上，可對監(jiān)督人員實行彈性工作制管理，由操作風(fēng)險控制中心負(fù)責(zé)人根據(jù)業(yè)務(wù)量對柜員工作時段 進(jìn)行調(diào)整，但要堅持序時、及時監(jiān)督的原則，確保所有當(dāng)日所有業(yè)務(wù)全部監(jiān)督完畢，不得積壓。發(fā)現(xiàn)重大差錯、事故，要立即報告，不得延誤。必要時，可直 接向財務(wù)會計部負(fù)責(zé)人和分管行長進(jìn)行反映，以防突發(fā)事件的發(fā)生。 （四）操作風(fēng)險控制中心要按季編發(fā)操作風(fēng)險控制中心運(yùn)行通報和差錯統(tǒng)計表。 第三十四條 考核獎懲制度 （一）對忠于職守、堅持原則、工作突出的操作風(fēng)險控制中心監(jiān)督人 員，特別是在監(jiān)督過程中能及時發(fā)現(xiàn)重大問題并糾正，為總行挽回巨大經(jīng)濟(jì)損失的，將視情況給予有功人員通報表揚(yáng)和物質(zhì)上的獎勵。 第七章 附 則 第三十五條 本制度由總行負(fù)責(zé)解釋、修訂。
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