【正文】 的包裝盒等廢棄物，能夠回收利用的回收利用，不能夠的要及時(shí)處理，量大即刻送往指定垃圾場。 3． 環(huán)境保護(hù)措施 （ 1）積極 宣傳引導(dǎo)，提高環(huán)保意識(shí) 環(huán)保意識(shí)反映了一個(gè)人對大自然和社會(huì)的基本認(rèn)識(shí)和態(tài)度?？梢哉f環(huán)境保護(hù)意識(shí)的提高有利于經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展。 14 （ 2）增加環(huán)境保護(hù)投入，完善管理機(jī)制 作為一個(gè)規(guī)模較小的店家，同樣要注重環(huán)境的保護(hù)，主要是 場區(qū)內(nèi)的紙屑等固體廢棄物。防火和報(bào)警系統(tǒng)要經(jīng)過相關(guān)部門的同意并在其指導(dǎo)下進(jìn)行設(shè)置。 電氣安全： 場區(qū)內(nèi)需要用電地區(qū)很多，這就要求在施工裝修過程中要確保線路安全。 1．設(shè)計(jì)依據(jù) 《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 GBJ1687 《建筑物防火設(shè)計(jì)規(guī)范》 GB5005794 《火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)設(shè)計(jì)規(guī)范》 GBJ11688 《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》 GBJ14090 場區(qū)內(nèi)的生活用水。 五 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 （一） 項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu) 項(xiàng)目總定員人數(shù) 12 人，詳細(xì)定員構(gòu)成見人員構(gòu)成表 51。 （二） 人 力資源配置 (1)人力資源管理 工作室實(shí)行全員勞動(dòng)合同聘任制由管理室負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)招聘流程、實(shí)施招聘等具體工作，以確定最終工作人員。 ② 具備優(yōu)良的基本素質(zhì)，樹立良好的服務(wù)意識(shí)。 ④ 具有良好的社交能力和社會(huì)活動(dòng)能力。 人員培訓(xùn)工作由管理室負(fù)責(zé)，有計(jì)劃、有目的地對工作人員進(jìn)行短期培訓(xùn)，以適應(yīng)今后的工作需求，同時(shí)要建立工作人員對組織的歸屬感與認(rèn)同感。 ① 管理人員培訓(xùn) 管理人員需要具備一定的科學(xué)知識(shí)和專業(yè)知識(shí)素養(yǎng)， 應(yīng)重點(diǎn)培訓(xùn)并聘請相關(guān)專家學(xué)者講授中國古代文化知識(shí)、消防安全知識(shí)等，提高自身管理能力。 例如：設(shè)計(jì)人員要有相關(guān)設(shè)計(jì)才能。 ③ 工人培訓(xùn) 面向社會(huì)大眾公開招聘，根據(jù)需求進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)，擇優(yōu)錄取，加強(qiáng)有關(guān)防火、防盜、環(huán)保、安全等基本知識(shí)的培訓(xùn)，以及樹立良好的服務(wù)意識(shí)。 工程項(xiàng)目按國家規(guī)定進(jìn)行招投標(biāo)，選擇施工單位，選擇具有資質(zhì)的監(jiān)理單位進(jìn)行監(jiān)理，確保工程質(zhì)量。 建立健全工程項(xiàng)目建設(shè)的組織機(jī)構(gòu)，配置得力的管理、工程技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和財(cái)務(wù)人員，落實(shí)項(xiàng)目責(zé)任制，項(xiàng)目結(jié)束后，進(jìn)行審計(jì)。 項(xiàng)目準(zhǔn)備初期實(shí)行銀行貸款來籌集資金，在正式投入運(yùn)行后同過贊助、融資等方式保證充分資金來源。項(xiàng)目運(yùn)營前期會(huì)對解說人員進(jìn)行相應(yīng)選拔和培訓(xùn)，對專業(yè)指導(dǎo)人員進(jìn)行嚴(yán)格篩選，并與商品制作人員簽訂必要合同。 所需設(shè)備包括照明用具，通風(fēng)調(diào)溫設(shè)備，監(jiān)視設(shè)備，消防設(shè)施等各類基礎(chǔ)設(shè)施。施工單位通過投標(biāo)來確定。同時(shí)進(jìn)行展覽館的建設(shè)與裝修，生產(chǎn)廠家開始各種物品的生產(chǎn)制作，各種設(shè)備開始驗(yàn)收、發(fā)運(yùn)、運(yùn)輸及安裝。 在項(xiàng)目實(shí)施過程中逐漸擴(kuò)大管理機(jī)構(gòu)規(guī)模，招收管理人員、服務(wù)人員、清潔人員和各類技術(shù)人員等員工，建立嚴(yán)密的招聘制度，并對招收人員做必要培訓(xùn)。投產(chǎn)前后制訂具體的銷售計(jì)劃，并進(jìn)行銷售市場的準(zhǔn)備工作，包括廣告宣傳、培訓(xùn)銷售人員和推銷人員等。在以上驗(yàn)收均合格后才可讓項(xiàng)目進(jìn)入正式運(yùn)行。 建設(shè)項(xiàng)目驗(yàn)收前，建設(shè)單位應(yīng)組織設(shè)計(jì)、施工等單位進(jìn)行初步驗(yàn)收，提出竣工驗(yàn)收報(bào)告和竣工決算，系統(tǒng)整理技術(shù)資料，提交竣工圖。 由本本項(xiàng)目總投資總算額為 300萬元，因此勘察設(shè)計(jì)費(fèi)實(shí)行市場調(diào)節(jié)價(jià)。 。 ，按項(xiàng)目總投資的 10%計(jì)取。 （三）投資估算 項(xiàng)目建設(shè)的投資估算情況 詳見表 71。其中， 固定資產(chǎn)投資 255萬元，預(yù)備費(fèi) 30萬元，流動(dòng)資金 15萬元。 ，吸引外商投資以及社會(huì)閑散資金。 表 72 項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃（單位：萬元） 項(xiàng)目 投入資金 2021年 2021年 投資計(jì)劃 比例 % 投資計(jì)劃 比例 % 資金 300 70% 30% （六 ）貸款償還計(jì)劃 通 過還款資金來源估算得出貸款償還計(jì)劃最長年限 4年。 銀行貸款中長期年利率 %，根據(jù)終值以及等額分付計(jì)算可得，計(jì)劃 4年還清，平均每年需還貸款 。總成本扣除折舊 及大修理基金和流動(dòng)資金利息為經(jīng)營成本。 基本參數(shù)的確定 本項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率設(shè)定為 6%。（文化體育業(yè)的營業(yè)稅稅率為 3%，附加稅 =營業(yè)稅3%） 所得稅 按相關(guān)文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，項(xiàng)目建設(shè)期免交，投入運(yùn)營后按 25%交稅。 營業(yè)稅金及附加的估算 本項(xiàng)目稅金及附加包括營業(yè)稅，稅率為 3%，教育附加費(fèi)稅率 3%。 其它費(fèi)用估算 ① 修理費(fèi) ② 折舊費(fèi) ③ 攤銷費(fèi) ④ 其他費(fèi)用 22 （六）財(cái)務(wù)盈利能力分析 按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目 盈利能力指標(biāo)計(jì)算了總投資收益率、內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期等指標(biāo)。年均收入 180萬元，年均凈利潤 120萬元，年均上繳營業(yè)稅金及附加 ，年均上繳所得稅 30萬元。其計(jì)算公式如下： ROI=EBIT／ TI 100% 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目總投資收益率為 21% （ NPV） 凈現(xiàn)值是指投資項(xiàng)目在整個(gè)經(jīng)濟(jì)壽命期內(nèi)累計(jì)的凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值，即這一時(shí)期內(nèi)項(xiàng)目的總收入與總支出現(xiàn)值之差額。 （ IRR） 按照第三版《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》的規(guī)定，內(nèi)部收益率是指投資項(xiàng)目在整個(gè)經(jīng) 濟(jì)壽命周期內(nèi)凈現(xiàn)值為零的貼現(xiàn)率。 23 (七 )不確定性分析 由于歷史再現(xiàn)與文化體驗(yàn)項(xiàng)目所涉及的不少方面都具有長期性和變動(dòng)性，會(huì)受到諸多因素變化的影響。為減少投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資安全性，最大程度地實(shí)現(xiàn)預(yù)期效益，有必要進(jìn)行項(xiàng)目不確定性分析。 年平均營業(yè)收入 180萬元，年平均總成本費(fèi)用為 ，年平 均利潤總額 120萬元，年平均上繳所得稅 30萬元，年平均凈利潤 。 綜上所述，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)可行。 本項(xiàng)目屬于文化產(chǎn)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目，除了上述的經(jīng)濟(jì)效益外，更主要的是形成社會(huì)效益和國民經(jīng)濟(jì)效益，在大力發(fā)展和普及中國文化的同時(shí)帶動(dòng)第三產(chǎn)業(yè)進(jìn)而帶動(dòng)國民經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展。 ① 評價(jià)方法 本項(xiàng)目采用“費(fèi)用 效益”分析法，遵循費(fèi)用、效益范圍對應(yīng)一致的原則和“有”、“無”比較法的原則，在財(cái)務(wù)評價(jià)的基礎(chǔ)上進(jìn)行國民經(jīng)濟(jì)評價(jià)。 ① 社會(huì)折現(xiàn)率 社會(huì)折現(xiàn)率是建設(shè)項(xiàng)目國民經(jīng)濟(jì)評價(jià)中衡量經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率的基準(zhǔn)值，也算是項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值的折現(xiàn)率，是建設(shè)項(xiàng)目可行性的主要判別依據(jù)。 文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的帶動(dòng)能力強(qiáng)，本項(xiàng)目實(shí)施后將間接帶動(dòng)周邊地區(qū)服務(wù)業(yè)、產(chǎn)品加工業(yè)、創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，可以加快地方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。全部投資回收期為 。 九 社會(huì)效益和社會(huì)影響分析 （一） 社會(huì)影響分析 1． 加快發(fā)展文化產(chǎn)業(yè)，可以 擴(kuò)大就業(yè)領(lǐng)域和就業(yè)人數(shù)，促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定。 2． 文化產(chǎn)業(yè)不僅是我國經(jīng)濟(jì)新的增長點(diǎn)，而且是加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的重要突破口。 4． 大力發(fā)展文化產(chǎn)業(yè) ,有利于提高我國文化軟實(shí)力 ,增強(qiáng)國家的綜合競爭能力 。 大力發(fā)展文化產(chǎn)業(yè)。 （二）社會(huì)互適性分析 1． 重慶政府高度重視和支持文化產(chǎn)業(yè)的開發(fā)建設(shè)，并給予一定的政策來扶持項(xiàng)目建設(shè)。重慶市正在籌劃建立大足影視劇制作基地、視美動(dòng)漫基地等十大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目及與此相關(guān)的六大產(chǎn)業(yè)基地。一旦成為全國重要的產(chǎn)業(yè)集群，其吸引力和影響力就會(huì)帶動(dòng)更多的本地 企業(yè)發(fā)展，同時(shí)也吸引更多外來企業(yè)落戶，勢必形成良性循環(huán)，對最終的文化產(chǎn)業(yè)大繁榮具有決定性意義。 （三）項(xiàng)目對國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn) 1. 可以直接創(chuàng)造相當(dāng)顯著 的 經(jīng)濟(jì)效益 。 2. 文化產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)帶動(dòng)能力強(qiáng)，可以直接或間接帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 可促進(jìn)對傳統(tǒng)文化的重視和保護(hù)力度，為進(jìn)一步深入挖掘文化內(nèi)涵和創(chuàng)新產(chǎn)品，開發(fā)弘揚(yáng)其內(nèi)在潛力打下良好基礎(chǔ)。 本項(xiàng)目擬建方案建設(shè)條件充分，設(shè)施齊全，能在根據(jù)上述研究方案的條件下順利進(jìn)行；產(chǎn)品方案 齊全，可制作性強(qiáng)，預(yù)計(jì)銷售量良好；工藝技術(shù)能達(dá)到高級(jí)水平，并是顧客實(shí)現(xiàn)體驗(yàn)?zāi)康摹? 從各項(xiàng)預(yù)測指標(biāo)可知，本項(xiàng)目具有很好的經(jīng)濟(jì)效益，能為項(xiàng)目成員及投資商帶來良好的收 26 益，同時(shí)在一定程度上促進(jìn)江北區(qū)經(jīng)濟(jì)、旅游發(fā)展。項(xiàng)目建成后經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益明顯， 預(yù)計(jì)年均綜合收入達(dá)到 180 萬元，年實(shí)現(xiàn)利潤總額 120 萬元，上繳各種稅金 元。 （ 3） 各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo) ， 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 具體 如下： ① 總投資收益率： 21% ② 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV(稅前 )： 107萬元 ③ 投資回收期（稅前）： Pt= ④ 年均營業(yè)收入： 180萬元 ⑤ 年平均利潤總額： 120萬元 在提升重慶本地學(xué)生等人的歷史文化素養(yǎng)的同時(shí)，本項(xiàng)目也讓國外人士了解到中國歷史，將中國特色文化帶入國際；在環(huán)境上，本項(xiàng)目做到環(huán)保保證，對環(huán)境無惡劣影響。 （二）建議 由于本項(xiàng)目是一個(gè)全新的創(chuàng)意項(xiàng)目，無前者經(jīng)驗(yàn)可循，因此在建設(shè)和運(yùn)行中會(huì)出現(xiàn)不少的問題。 目前，本項(xiàng)目面臨的最大挑戰(zhàn)是資金來源有限，以至于建設(shè)規(guī)模不大，可能會(huì)造成社會(huì)影響力不足，因此應(yīng)注意發(fā)掘資金籌集渠道，挖掘足夠的項(xiàng)目實(shí)施總額，爭取擴(kuò)大規(guī)模。從保 證社會(huì)效益上來將，應(yīng)以展覽為主，以提高公民文化素養(yǎng)；從經(jīng)濟(jì)效益上來看應(yīng)以商品銷售為主，以期獲得良好的收入。展覽區(qū)和體驗(yàn)區(qū)為促進(jìn)商品銷售而建設(shè)，同時(shí)也爭取一部分收益。此外， 建議政府及相關(guān)部門在政策上予以大力支持 ，使本項(xiàng)目 應(yīng)盡 投入運(yùn)行 ，以期獲得 豐厚的經(jīng)濟(jì)效益和