【正文】 24 管網(wǎng)設(shè)施工程 % 供水廠、供水干網(wǎng)工程 % 污水處理廠、排污干網(wǎng)、垃圾站建設(shè)工程 % 供電設(shè)施建設(shè)工程 % 電信設(shè)施建設(shè)工程 % 燃?xì)庠O(shè)施建設(shè)工程 % 消防設(shè)施建設(shè)工程 % 旅游接待設(shè)施建設(shè)工程 % 接待中心、文化廣場建設(shè)工程 % 標(biāo)志性大門和橋面廣場 % 游船碼頭建設(shè)工程 % 停車站（場）建設(shè)工程 % 防洪護(hù)堤建設(shè)工 程 % 綠化及環(huán)境整治工程 % 2 工程建設(shè)其他費用 115511 % 土地征地費用 % 房地產(chǎn)未列入 土地流轉(zhuǎn)費 % 項目建設(shè)管理代理費 % 渝財建 [2020]71 號 項目前期費 % 渝價 [2020]352 號 工程勘測費 % 工程設(shè) 計費 % 計價格 [2020]10 號 工程監(jiān)理費 % 渝價 [2020]352 號 施工圖設(shè)計審查費 % 渝價 [2020]830 號 竣工圖編制費 % 計價格 [2020]10 號 招標(biāo)代理費 % 計價格 [2020]1980號 建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督費 % 渝價 [2020]345 號 工程造價咨詢服務(wù)費 % 渝價 [2020]49 號 建設(shè)工程綜合服務(wù)費 % 渝價 [2020]135 號 “統(tǒng)景國際溫泉城”招商引資項目建議書 25 工程保險費 % 渝建發(fā) [1999]221 號 水土保持 % 環(huán)境影響評價 % 3 預(yù)備費用 4557 % 基本預(yù)備費 % 漲價預(yù)備費 % 項目投資總金額 347929 % 三、合作方式 本項目可以采用獨資、合資、融資（ BT、 BOT）及其它合作方式。 “統(tǒng)景國際溫泉城”招商引資項目建議書 26 第六章 財務(wù)評價 財務(wù)評價是在國家現(xiàn)行的財稅制度和市場價格體系下，分析預(yù)測該項目的財務(wù)效益與費用，編制財務(wù)報表，計算財務(wù)評價指標(biāo)，考察該項目的盈利能力，據(jù)以判斷該項目的財務(wù)可行性。 2020 年由國家計委辦公廳發(fā)文試行的《投資項目可行性研究指南》。 國家頒布的有關(guān)稅收及費用計算標(biāo)準(zhǔn)。 遵循效益與費用計算口徑一致的原則，在計算期內(nèi)收費價格及成本均不考慮通貨膨脹因素。 二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 （一）計算期 根據(jù)項目實施進(jìn)度，確定該項目建設(shè)期為 84 個月。 （三）其他計算參數(shù) 其它計算參數(shù)按照國家和行業(yè)有關(guān)法律、法規(guī)，并結(jié)合項目的具體情況選取。該項目營業(yè)稅率附加為 %。 企業(yè)所得稅：按照政策規(guī)定，該項目的所得稅率為 %。 三、經(jīng)濟效益分析 （一）年總收入測算 該項目建成后，由于進(jìn)一步完善了統(tǒng)景的基礎(chǔ)設(shè)施，旅游功能更加完善，城鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)一步加快，能夠吸引更多的游客。 （二）年成本費用計算 根據(jù)測算可知，正常情況下，本項目旅游綜合成本費用占總收入的%，則年成本費 用為 121000萬元 %= 萬元。 損益和利潤分配表 附表 編制單位： 年 月 日 單位：萬元 項 目 行次 比 例 本月數(shù) 本年累計數(shù) 年旅游營業(yè)收入 1 旅游營業(yè) 稅金及附加 2 其中：旅游營業(yè)稅金（含兩險） 3 % 項目成本費用 4 利潤總額 5 “統(tǒng)景國際溫泉城”招商引資項目建議書 29 彌補以前年度虧損 6 應(yīng)納所得稅額 7 所得稅 8 % 稅后利潤 9 提取法定盈余公積金 10 % 提取任意盈余公積金 11 % 可分配利潤 12 應(yīng)付利潤（股利分配） 13 未分配利潤 14 累計未分配利潤 15 （五） 財務(wù)評價指標(biāo) 稅前財務(wù)凈現(xiàn)值 。 稅前財務(wù)內(nèi)部收益率 =%。 稅前投資回收期 =。 投資回報率 =%。 財 務(wù) 現(xiàn) 金 流 量 表 附表 序號 項 目 單 位 金 額 備 注 1 現(xiàn)金流入 萬元 年旅游營業(yè)收入 萬元 回收固定資產(chǎn)余值 萬元 “統(tǒng)景國際溫泉城”招商引資項目建議書 30 回收流動資金 萬元 其他現(xiàn)金流入 2 現(xiàn)金流出 萬元 建設(shè)投資（不含建設(shè)期貸款利息） 萬元 流動資金 萬元 項目年成本費用 萬元 旅游營業(yè)稅金及附加 萬元 所得稅金 萬元 其他現(xiàn)金流出 萬 元 3 所得稅前凈現(xiàn)金流量 萬元 4 所得稅后凈現(xiàn)金流量 萬元 計 算 指 標(biāo) 稅 前 稅 后 項目財務(wù)內(nèi)部收益率（％） 項目財務(wù)基準(zhǔn)凈現(xiàn)金（ ic=30%）萬元 投資回收期（年） 四、財務(wù)評價結(jié)論 旅游業(yè)已成為重慶市活力的產(chǎn)業(yè)之一，統(tǒng)景是重慶 “一小時經(jīng)濟圈”中將有著得天獨厚的區(qū)位優(yōu)勢，作為重慶后花園，依托旅游項目開發(fā)潛力巨大。按照人均綜合消費 550 元 /人，年總收入可達(dá) 萬元，有營業(yè)利潤總額，稅前利潤率達(dá)到 %；有稅后利潤 ，稅后利潤率達(dá)到 %。利稅率達(dá)到 %。 “統(tǒng)景國際溫泉城”招商引資項目建議書 32 第七章 社會效益評價 一、社會影響分析 該項目投入和資源綜合有效利用就能產(chǎn)生巨大的社會效益。 （請詳見附表 《項目社會影響分析表》） 項目社會影響分析表 附表 序號 社 會 因 素 影響的 范圍、程度 可能出現(xiàn) 的后果 措施 建議 1 對居民收入的影響 在地區(qū)有積極影響 有助于當(dāng)?shù)鼐用裨黾邮杖? 2 對居民生活水平與生活質(zhì)量的影響 在 地區(qū)有積極影響 對提高人民的生活水平起到重要作用 3 對居民就業(yè)的影響 在地區(qū)有積極影響 將增加居民就業(yè)崗位5000 個 4 對弱勢群體（婦女、兒童、殘疾人員）的影響 在地區(qū)有積極影響 能充分保障這一弱勢群體最根本的權(quán)益 5 對地區(qū)文化、教育、衛(wèi)生的影響 在地區(qū)有積極影響 能積極促進(jìn)地區(qū)文化衛(wèi)生教育事業(yè)的發(fā)展 6 對地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、社會服務(wù)容量和城市化進(jìn)程的影響 在地區(qū)有積極影響 該項目是一項城市公益性基礎(chǔ)設(shè)施，能推進(jìn)城市化進(jìn)程。 “統(tǒng)景國際溫泉城”招商引資項目建議書 33 二、社會效益評價結(jié)論 該項目屬于城市旅游建設(shè)項目，致力改善完善當(dāng)?shù)芈糜谓?jīng)濟發(fā)展條件，能為該地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展和社會進(jìn)步作出巨大貢獻(xiàn)，符合廣大人民利益要求，沒有社會風(fēng)險。 通過本項目的建成爭取統(tǒng)景實現(xiàn)以下目標(biāo)： ★重慶城鄉(xiāng)統(tǒng)籌改革發(fā)展示范基地 ★重慶國際生態(tài)養(yǎng)生度假旅游新城 ★重慶新農(nóng)村建設(shè)創(chuàng)新示范基地 ★重慶農(nóng)民轉(zhuǎn)移就業(yè)安置創(chuàng)新示范基地 ★重慶創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集聚區(qū) ★國家五 A 級旅游度假區(qū) ★國家生態(tài)養(yǎng)生科技開發(fā)試驗園區(qū) ★國家青少年生態(tài) 養(yǎng)生教育培訓(xùn)基地 ★國家可循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展示范區(qū) ★平均每年為統(tǒng)景及渝北區(qū)新增 2 億元以上的地方財稅收入； ★解決當(dāng)?shù)?1 萬人以上的就業(yè)人口； ★促進(jìn)統(tǒng)景農(nóng)業(yè)、旅游業(yè)的升級換代； ★促進(jìn)統(tǒng)景城市建設(shè)及第三產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展； ★使統(tǒng)景成為擁有 10 萬城市人口規(guī)模的新興旅游城市； ★創(chuàng)重慶市名牌產(chǎn)品 5個以上； ★創(chuàng)國家級名牌產(chǎn)品和馳名商標(biāo) 2 個以上； ★國內(nèi)或海外上市公司 1 家； ★項目及周邊土地增值收益； “統(tǒng)景國際溫泉城”招商引資項目建議書 34 ★城市品牌價值提升帶來綜合收益提高； ★項目整體或分拆上市帶來的股權(quán)增值收益； ★成為重慶城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、新農(nóng)村建設(shè)、旅游城市建 設(shè)等多個重慶及國家創(chuàng)新示范基地； ★城市文化及品牌打造，居民健康體質(zhì)及素質(zhì)的提升等等。 項目具有先進(jìn)性、前瞻性，是科學(xué)的、合理的、可行