【正文】 中二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。 C、鍋爐煙氣執(zhí)行《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB132712020）二類區(qū)二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。 E、生活垃圾固體廢物執(zhí)行《一般工業(yè)固體廢物貯存、處置場污染控制標(biāo)準(zhǔn)》（ GB185992020） F、水質(zhì)執(zhí)行《農(nóng)田灌溉水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》（ GB50481992）二類（旱作）標(biāo)準(zhǔn)。生產(chǎn)、生活廢水排放量每天不超過 噸，且無有毒有害物質(zhì)，直接注入 化糞 池。 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 30 粉塵 獺兔 冬季飲用水采用電加熱方式，生活及辦公取暖采用 噸 小鍋爐供暖，其他季節(jié)鍋爐基本不開。 噪聲 設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)所產(chǎn)生噪聲 (在車間外 )小于 50db(A)，不構(gòu)成噪聲污染。廢棄飼草、少量鍋爐渣基本對(duì)環(huán)境沒有影響。 環(huán)境影響預(yù)測 項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)位于 陽原縣西城鎮(zhèn) ， 東鄰黃良坡村，西靠北關(guān)村，北至八龍山 。 其廢棄物對(duì)環(huán)境影響不大。 獺兔糞便集中經(jīng)過 無害化活菌制劑處理，在多種有益微生物作用下進(jìn)行生物發(fā)酵 生產(chǎn)有機(jī)肥 。 環(huán)境保護(hù)與治理措施 . 1 煙塵廢氣的 綜合治理 該公司現(xiàn)有 噸的供暖鍋爐一臺(tái) ， 供熱鍋爐為環(huán)保型鍋爐，是國家推廣使用的產(chǎn)品，鍋爐產(chǎn)生的廢氣能夠達(dá)到國家標(biāo)準(zhǔn)要求。 廢渣處理 爐渣 該項(xiàng)目在生產(chǎn)過程中，采暖期每日產(chǎn)生的爐渣為 ，供建房、修路等用 ，另外， 廠內(nèi)有一定的堆場 。 兔糞 處理 種兔每年排出的糞便量為 47 噸， 經(jīng)無害化處理后 全部供給當(dāng)?shù)剞r(nóng)民作為農(nóng)家肥使用 。 廠區(qū)及周邊環(huán)境建設(shè) 生產(chǎn)區(qū)經(jīng)常進(jìn)行嚴(yán)格的環(huán)境清理，杜絕一切污染源。定期進(jìn)行環(huán)境衛(wèi)生除蟲消毒，完善廠內(nèi)排污、排水設(shè)施。由于該項(xiàng)目為養(yǎng) 殖項(xiàng)目，生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的糞尿，經(jīng) 無害化處理 生產(chǎn)有機(jī)肥，供 農(nóng)戶和 農(nóng)田 使（ 施 ） 用，對(duì)周圍環(huán)境無污染。第七章 項(xiàng)目組織與管理 33 第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 項(xiàng)目建設(shè)期，成立由 陽原縣 政府主管部門、財(cái)政部門及公司聯(lián)合組成的項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施的統(tǒng)一協(xié)調(diào)調(diào)度工作。 組織機(jī)構(gòu)圖 本項(xiàng)目按現(xiàn)代企業(yè)管理方式運(yùn)作。 基地 下設(shè) 6 部 、 3 場（廠）、1 室， 其具體組織結(jié)構(gòu)見下圖： 機(jī)構(gòu)職責(zé)及管理 經(jīng)營部：負(fù)責(zé)對(duì)外銷售合同的簽訂，原輔材料的購入，對(duì)外宣傳和品牌推廣；制定銷售計(jì)劃和原輔材料的采購計(jì)劃，達(dá)到產(chǎn)品銷售暢通，物料平衡的目的。 財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)制定公司年度資金使用計(jì)劃；各項(xiàng)資金往來管理。 防疫部：負(fù)責(zé)該公司和農(nóng)戶獺兔的防疫 滅菌及飼養(yǎng)技術(shù)工作。 飼料加工廠：根據(jù)公司安排的生產(chǎn)計(jì)劃，組織生產(chǎn)，按標(biāo)準(zhǔn)、配方，生產(chǎn)適合本場獺兔種兔食用的飼料。 狐貉飼養(yǎng)場：根據(jù)公司安排的飼養(yǎng)計(jì)劃，組織飼養(yǎng)狐貉。 運(yùn)作模式 公司 實(shí)行 總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，總經(jīng)理全權(quán)負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營、管理工作；副總經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理工作；部門經(jīng)理根據(jù)內(nèi)部分工，分別向分管經(jīng)理負(fù)責(zé)。 勞動(dòng)定員 根據(jù) 基地 實(shí)際情況， 本 項(xiàng)目在原有科室的基礎(chǔ)上，新增勞動(dòng)定員 20 人， 其中 管理人員 1 人、技術(shù)人員 2 人、飼料加工人員 3 人、商品獺兔種兔飼養(yǎng)人員 7 人、獺兔種兔飼養(yǎng)人員 7 人。項(xiàng)目實(shí)施單位派出技術(shù)、工程和財(cái)務(wù)人員組成項(xiàng)目建設(shè)辦公室，在項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目的建設(shè)、實(shí)施方案的具體落實(shí)，單位自籌資金的落實(shí)到位，各項(xiàng)工程和建設(shè)內(nèi)容的具體實(shí)施和管理。 項(xiàng)目資金設(shè)立專項(xiàng)賬號(hào)，嚴(yán)格按資金使用計(jì)劃管理。 工程管理包括設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、竣工驗(yàn)收等工作。嚴(yán)格工程材料管理，控制材料損耗，獲取最佳效益。項(xiàng)目建設(shè)的各種工程和設(shè)備資料及時(shí)收集，并進(jìn)行分類整理，統(tǒng)一建檔、保管。 技術(shù)培訓(xùn) 本項(xiàng)目的所有管理、技術(shù)、生產(chǎn)人員，特別是關(guān)鍵崗位的技術(shù)人員都要進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，上崗前應(yīng)在同類崗位上進(jìn)行專業(yè)實(shí)踐操作，經(jīng)考核合格的方能上崗實(shí)際參加生產(chǎn)。公司將定期邀請(qǐng)技術(shù)依托單位的專家到公司講座，并定期舉辦針對(duì)相關(guān)技術(shù)人員及特殊工種員工的集中學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，以提高員工的技術(shù)水平和管理水平，確保項(xiàng)目按預(yù)定計(jì)劃高質(zhì)量完成。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 本項(xiàng)目屬養(yǎng)殖項(xiàng)目，為保證企業(yè)正常運(yùn)營職工權(quán)益，制定嚴(yán)格第七章 項(xiàng)目組織與管理 37 的管理制度、崗位責(zé)任制度和科學(xué)的技術(shù)操作規(guī)程；按照《中華人民共 和國勞動(dòng)保護(hù)法》的要求，制定勞動(dòng)保護(hù)和安全衛(wèi)生與消防實(shí)施方案。 本 項(xiàng)目 設(shè)計(jì)依據(jù)《城市設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（ GBJ687）進(jìn)行設(shè)計(jì)。一次滅火用水量 288 立方米，儲(chǔ)存在原有的消防水池中。另有可供縣消防車從場區(qū)內(nèi)消防水池取水，供室內(nèi)外消防，或經(jīng)水泵結(jié)合器供室內(nèi)外消防。 第八章 投資估算與資金來源 38 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依 據(jù) 本項(xiàng)目投資估算的主要依據(jù)是《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫大綱》，并參照本地區(qū)同行業(yè)投資情況及現(xiàn)行市場價(jià)格進(jìn)行估算。 機(jī)器設(shè)備（含安裝費(fèi)）按廠家詢價(jià)估算。 所得稅按 25%。詳見附表 4。詳見：項(xiàng)目建設(shè)投資詳見表81。詳見附表 3：流動(dòng)資金估算表。見附表 4：投資計(jì)劃與資金籌措表。 地方財(cái)政配套資金能力分析 地方財(cái)政配套 60 萬元，其中省級(jí)財(cái)政 配套 45 萬元，張家口 市財(cái)政配套 15 萬元 。 河北省和 張家口 市近年財(cái)政收入穩(wěn)步增長。 因此，無論是從省市產(chǎn)業(yè)發(fā)展支持政策看，還是從省市財(cái)政收入上看，企業(yè)申請(qǐng) 60 萬 財(cái)政配套資金 ，是完全有保障的。 資金使用和管理 按照國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室對(duì)項(xiàng)目資金使用的有關(guān)具體規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格管理。 財(cái)政資金使用和管理 財(cái)政資金 萬元，全部用于建設(shè)投資。 自籌資金的使用與管理 自籌資金 萬元， 其中 萬元用于 流動(dòng)資金 ， 其余 萬 元用于 建設(shè)資金 。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 41 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 本章依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 (第 三 版 ) 、《投資項(xiàng)目可行性研究指南》 (試用版 )對(duì)項(xiàng)目投產(chǎn)后的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行評(píng)價(jià)。 項(xiàng)目計(jì)算期 項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益計(jì)算期擬定 11 年，其中建設(shè)期 1 年，從第 2 年起開始出產(chǎn)品到第 4 年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。 建設(shè)投資總額 本項(xiàng)目建設(shè)投資總額為 萬元 (見附表 2 22)。 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 營業(yè) 收入 項(xiàng)目第二年（生產(chǎn)負(fù)荷為 100%）銷售收入為 萬元，項(xiàng)目正常年第三年收入 萬元，項(xiàng)目正常年第四年及以后各年銷售收入為 萬元。 營業(yè)稅金及附加 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 42 按國家 稅法規(guī)定，該企業(yè)免征企業(yè) 所流轉(zhuǎn)稅 ， 包括營業(yè)稅、增值稅、城市建設(shè)維護(hù)稅、教育費(fèi)附加。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 本項(xiàng)目單位產(chǎn)品成本 （育成種兔） 為 元 /只 （詳見附表 5） 。經(jīng)營成本為 萬元。 經(jīng)營成本估算 經(jīng)營成本為總成本扣除折舊、攤銷、利息土地使用稅等成本后的成本， 項(xiàng)目正常年 經(jīng)營成本為 萬元（見附表 5）。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 項(xiàng)目建設(shè)期設(shè)計(jì)為一年，達(dá)產(chǎn)后， 年產(chǎn)良種獺兔種兔 萬只 。 分析表明，該項(xiàng)目 收益預(yù)期較好，財(cái)務(wù)上是可行的。 不確定性指標(biāo)分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率來計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）， BEP=%， 結(jié)果表明，項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %就可以保本。 敏感性分析 以固定資 產(chǎn)投資、主要原材料價(jià)格、銷售收入作為對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益影響比較敏感的因素，考察計(jì)算其單因素變化率在 177。10%的情況下，對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度，從測算結(jié)果可以看出，項(xiàng)目收入對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響最0501001502002503003504004500 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%銷售收入總成本固定成本 圖 91 盈虧平衡分析圖 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 44 大，其次是主要原材料價(jià)格。分析結(jié)果表明，項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，年均銷售總收入 萬元，年均利潤總額 萬元 ，稅后利潤年均 萬元 ，全部投資稅后 內(nèi)部收益率%，財(cái)務(wù) 凈現(xiàn)值 萬元（ ic=8%）， 投資回收期 年 （包括建設(shè)期）， 項(xiàng)目投資 利潤率為 %，投資利稅率 %。綜合評(píng)價(jià)，基于所測算的銷售收入及成本等數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)上是可行的，具有較高的企業(yè)效益和社會(huì)效益。 第十章 社會(huì)效益 評(píng)價(jià) 46 第十章 社會(huì)效益評(píng)價(jià) 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論 項(xiàng)目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，有利于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，能夠加速農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、特色化進(jìn)程，有利于改善農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境。 項(xiàng)目生產(chǎn)周期短，經(jīng)濟(jì)效益顯著，抗御市場風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，不僅對(duì) 獺兔養(yǎng)殖 業(yè) 和獺兔產(chǎn)品加工業(yè) 發(fā)展具有重要作用，而且還可帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，同時(shí)可安排部分下崗職工 和農(nóng)村富余勞動(dòng)力就業(yè)，有利于維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，增加農(nóng)民收入，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。 綜上所述，該項(xiàng)目設(shè)計(jì)合理、技術(shù)先進(jìn)、資金回收期短，有利于當(dāng)?shù)剞r(nóng)民致富和生態(tài)農(nóng)業(yè)發(fā)展，具有較好的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益，項(xiàng)目切實(shí)可行。項(xiàng)目建成后，對(duì)全 縣獺兔 養(yǎng)殖業(yè) 和獺兔產(chǎn)品加工業(yè)具有較強(qiáng)的帶動(dòng)和示范作用，有利于農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化；同時(shí)飼第十章 社會(huì)效益評(píng)價(jià) 47 用 植物 種植將大面積增加，促進(jìn)農(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)由二元種植結(jié)構(gòu)向三元種植結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變；項(xiàng)目的實(shí)施可以顯著提高當(dāng)?shù)?獺兔 良種覆蓋率，改善當(dāng)?shù)仫曈?植物 品種較少的現(xiàn)狀，優(yōu)化品種結(jié)構(gòu)。從而壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效，農(nóng)民增收。本項(xiàng)目的實(shí)施，可使養(yǎng)殖、良種繁育、種植、飼料加工、 獺兔產(chǎn)品 加工、糞便資源化形成六位一體的格局，相互間緊密聯(lián)結(jié)，上下游連貫完整，互補(bǔ)性好，完善和延伸產(chǎn)業(yè)鏈，提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)品附加值，壯大龍頭企業(yè)，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，加強(qiáng)農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)產(chǎn)品基地建設(shè)，將對(duì)促進(jìn)建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)生良好的示范性和帶動(dòng)作用。 輻射帶動(dòng)能力分析 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制 項(xiàng)目建設(shè)按照龍頭 +基地 +農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化運(yùn)作模式，公司將與廣大 獺兔養(yǎng)殖 農(nóng)戶簽訂訂單，實(shí)行訂單收購，切實(shí)保證農(nóng)民增加收入；園區(qū)負(fù)責(zé)飼料、疫病防疫、配種、飼養(yǎng)管理等技術(shù)服務(wù)；公司與 陽第十章 社會(huì)效益 評(píng)價(jià) 48 原縣興盛毛皮有限公司 等 毛皮 加工企業(yè)建立長期穩(wěn)定的銷售合同，從而形成產(chǎn)、加、銷、服務(wù)一體化的經(jīng)濟(jì)共同體。 輻射帶動(dòng)基地 項(xiàng)目以合同訂單形式直接帶動(dòng) 西城鎮(zhèn) 及周邊 1500 余農(nóng)戶發(fā)展獺兔 養(yǎng)殖，受益人口 5100 余人。 輻射帶動(dòng)農(nóng)戶 該項(xiàng)目直接安排 20 人在公司就業(yè)，項(xiàng)目以合同訂單形式直接帶動(dòng) 西城鎮(zhèn) 及周邊 1500 余戶發(fā)展 獺兔 養(yǎng)殖，使 5100 余 人受益。 另外，項(xiàng)目建設(shè)還可促進(jìn)相關(guān)種植業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、飼料加工業(yè)的發(fā)展。同時(shí)，還可輻射帶動(dòng)周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣區(qū) 獺兔 養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展，輻射規(guī)?？蛇_(dá) 2020 戶以上，同時(shí)可拉動(dòng)飼料、包裝、運(yùn)輸，維修等相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，農(nóng)民增收近 300 余萬元。因此，農(nóng)民增收效果顯著 。一是幫 助鎮(zhèn)域內(nèi)現(xiàn)有 1500 余戶 獺兔 養(yǎng)殖戶 實(shí)現(xiàn)獺兔養(yǎng)殖的良種化、飼養(yǎng)管理標(biāo)準(zhǔn)化 ，提高效益； 二 是帶動(dòng)飼用 植物 種植，促進(jìn)二元種植結(jié)構(gòu)向三元種植結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變，農(nóng)村種植結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化； 三是促進(jìn)飼料產(chǎn)業(yè)發(fā)展， 項(xiàng)目建成后年消耗飼料原料 噸，可為農(nóng)民提供收入 180 余 萬元 ； 四是促進(jìn)了相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展如包裝業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、維修業(yè)等 。 項(xiàng)目區(qū)與非項(xiàng)目區(qū)比較分析 項(xiàng)目建設(shè)完成后，將直接帶動(dòng) 西城鎮(zhèn) 及周邊 1500 余農(nóng)戶發(fā)展獺兔 養(yǎng)殖，受益人口 5100 余人，總增收近 600 萬元。另外，項(xiàng)目建設(shè)可帶動(dòng)飼用 植物 種植，促進(jìn)二元種植結(jié)構(gòu)向三元種植結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變，農(nóng)村種植結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。 有無項(xiàng)目對(duì)比分析 公司現(xiàn) 年出欄 良種 1 代種兔 20 萬 只 ，年銷售收入 萬元 ， 凈 利潤 萬元，安置就業(yè)人員 86 人，直接帶養(yǎng)殖戶 5500戶，年總收入 2200 萬元，同時(shí)輻射帶動(dòng)周邊縣區(qū) 獺兔 養(yǎng)殖戶 7800第十章 社會(huì)效益 評(píng)價(jià) 50 戶。 項(xiàng)目 安置就業(yè)人員 20 人， 直接帶動(dòng) 獺兔 養(yǎng)殖戶 1500 戶 ，年總收入 600 萬元，同時(shí)輻射帶動(dòng)周邊縣區(qū) 獺兔 養(yǎng)殖戶 2020 戶 。