20xx會計基礎(chǔ)工作自查報告-閱讀頁
2025-01-17 05:35本頁面
【正文】 有限公司會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的通知》(XX[201x]30號)文件精神，以及公司財務(wù)交叉檢查工作安排，XX公司于201x年6月21日對XX公司(以下簡稱：XY)進行了會計基礎(chǔ)工作規(guī)范財務(wù)檢查。XY的相關(guān)工作人員給予了積極的配合和支持。制訂了《財務(wù)部崗位分工表》。
辦公場所配備符合基礎(chǔ)規(guī)范要求。
財務(wù)管理制度：經(jīng)與本公司財務(wù)溝通，XY公司按照省通服制訂的各項財務(wù)管理制度執(zhí)行，內(nèi)部未制訂相應(yīng)的財務(wù)管理制度。 整改建議：根據(jù)省公司風(fēng)險管理部要求，超5萬元工程支出需要進行內(nèi)部審計后方可列帳。
外來原始憑證在編制完記賬憑證后，未加蓋證明已報銷的印章。
201x年6月轉(zhuǎn)賬54的原始憑證中，由“雙生通鼎貨運部”，未加蓋發(fā)票專用章。
XY分公司在201x年1月27日(省公司發(fā)文號為XX陜201x年16號文)由“XX有限公司物流分公司”更名為“XX服務(wù)有限公司中捷科貿(mào)分公司”，而201x年6月轉(zhuǎn)賬4轉(zhuǎn)賬5轉(zhuǎn)賬5轉(zhuǎn)賬53憑證附件中的發(fā)票抬頭仍為原公司名。對外取得發(fā)票的審核應(yīng)該嚴格按規(guī)定執(zhí)行。
整改建議：銀行調(diào)節(jié)表中的調(diào)節(jié)項應(yīng)注明摘要和產(chǎn)生日期，銀行對賬單應(yīng)附原件。
整改建議：費用的列支應(yīng)該盡量做到準確無誤，保證賬實相符。
(六)資金管理辦法
執(zhí)行總公司資金管理辦法。
(七)收入管理方面
收入管理方面嚴格按照會計核算要求正確核算，無不合理提前和滯后入賬現(xiàn)象，無截留、挪用和私設(shè)小金庫的現(xiàn)象。
(九)固定資產(chǎn)管理
嚴格按照固定資產(chǎn)管理辦法進行管理，按規(guī)定進行會計核算，新增固定資產(chǎn)正確計價，入賬及時。
(十)稅務(wù)管理
印花稅計提錯誤。
整改建議：應(yīng)按不同的稅目正確計提稅金。
整改建議：按照企業(yè)檔案管理制度規(guī)定，企業(yè)檔案管理部門應(yīng)該定期接收會計檔案，對封裝整理完畢的會計檔案進行統(tǒng)一編號，歸檔管理，保證會計檔案的安全、保密。
在此次財務(wù)交互檢查工作過程中，我公司也對發(fā)現(xiàn)的問題進行了總結(jié)，避免在日后工作中出現(xiàn)類似錯誤，同時，也對被檢查單位在各項財務(wù)工作中較好的方面進行了學(xué)習(xí)
范文總結(jié)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1