福源食品首次公開發(fā)行ipo項目建議書-閱讀頁
2025-06-04 05:48本頁面
【正文】 URITIES 8. 按上市公司的要求規(guī)范運作 28 按上市公司的要求規(guī)范運作 ?出資合規(guī)、產(chǎn)權(quán)清晰 出資方式合法，不存在出資不實、虛假出資、抽逃資金等情況 股東出資資產(chǎn)（包括房屋、土地、車輛、商標、專利等）的產(chǎn)權(quán)全部過戶在法人實體內(nèi) ?以實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等非現(xiàn)金資產(chǎn)出資的，有合理的資產(chǎn)評估 ?以高新技術(shù)成果出資入股的，有相關(guān)管理部門出具的高新技術(shù)成果認定書 29 按上市公司的要求規(guī)范運作 ?資產(chǎn)的獨立性 資產(chǎn)的獨立性 企業(yè)具備以下完整、合法的財產(chǎn)權(quán)屬憑證并實際占有：商標、專利、版權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)等無形資產(chǎn)以及房產(chǎn)、土地使用權(quán)、主要生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備等主要財產(chǎn)的權(quán)屬憑證、相關(guān)合同等資料 企業(yè)的商標權(quán)、專利權(quán)、版權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)等的權(quán)利期限情況 I不存在法律糾紛或潛在糾紛 企業(yè)不存在資產(chǎn)被控股股東或?qū)嶋H控制人及其關(guān)聯(lián)方控制和占用的情況 30 按上市公司的要求規(guī)范運作 ?控股股權(quán)的穩(wěn)定性 控股股權(quán)的穩(wěn)定性 ? 主要股東所持企業(yè)股份的權(quán)利完整，不存在質(zhì)押、凍結(jié)和其它限制權(quán)利的情況 ? 控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東持有的企業(yè)股份不存在重大權(quán)屬糾紛 ? 主要股東和實際控制人最近三年內(nèi)無重大變化 ? 主要股東不存在影響企業(yè)正常經(jīng)營管理、侵害發(fā)行人及其他股東的利益、違反相關(guān)法律法規(guī)等情形 31 按上市公司的要求規(guī)范運作 ? 財務(wù)的獨立性 財務(wù)獨立性 設(shè)立獨立的財務(wù) 會計部門 獨立在銀行開戶、獨立納稅 規(guī)范的分公司、 子公司的財務(wù) 管理制度 建立獨立的會計 核算體系 規(guī)范的財務(wù) 會計制度 獨立進行 財務(wù)決策 32 按上市公司的要求規(guī)范運作 ?會計政策的合規(guī)性和穩(wěn)健性 —— 發(fā)審委重點關(guān)注的企業(yè)財務(wù)問題 ? 銷售收入 企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)金凈流量的增減變化情況與銷售收入變化情況是否相符 交易產(chǎn)生的經(jīng)濟利益是否真正流入企業(yè) ? 期間費用 營業(yè)收入直接相關(guān)的營業(yè)費用變動趨勢是否存在重大不一致 控股股東、實際控制人或關(guān)聯(lián)方占用資金的相關(guān)費用情況 ? 非經(jīng)營性收入 重大非經(jīng)常性損益項目發(fā)生的合理性和計價的公允性 非經(jīng)常性損益占當期利潤比重，由此產(chǎn)生的風險。關(guān)聯(lián)采購的定價合理，不存在大股東與企業(yè)之間的利潤輸送或資金轉(zhuǎn)移情況 人員獨立性 ? 企業(yè)高管人員不存在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù)，企業(yè)財務(wù)人員不存在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職，高管人員不存在發(fā)行人領(lǐng)取薪酬，不存在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)領(lǐng)取薪酬 業(yè)務(wù)收入獨立性 ? 主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入中不存在重大的關(guān)聯(lián)銷售，關(guān)注高管人員和核心技術(shù)人員、主要關(guān)聯(lián)方或持有企業(yè) 5%以上股份的股東在主要客戶中所占的權(quán)益；關(guān)聯(lián)銷售定價合理，不存在大股東與企業(yè)之間的利潤輸送或資金轉(zhuǎn)移現(xiàn)象 機構(gòu)獨立性 UNITED SECURITIES 9. 發(fā)行費用估算 36 發(fā)行費用估算 費用類別 主 板、 中小企業(yè)板 股改及輔導(dǎo)費 50100萬 上市初費 3萬元 （ 交易所收?。? 承銷費（籌資額的比例） %3%（券商收取，根據(jù)籌資比例、發(fā)行規(guī)模等實際情況在承銷協(xié)議中約定，可能會高于 3%） 保薦人費 200萬元 （ 券商收?。? 法律顧問費 80100萬元 會計師費 100150萬元 資產(chǎn)評估費 2050萬（含土地評估費用） 總成本（籌資額的比例） 4%－ 8% UNITED SECURITIES 10. 服務(wù)團隊介紹 38 服務(wù)團隊 總協(xié)調(diào)人 羅 凌 聯(lián)合證券總裁助理（負責項目總協(xié)調(diào)） 項目保薦人 劉灝 聯(lián)合證券債券業(yè)務(wù)部總經(jīng)理 39 愿我們建立持續(xù)合作關(guān)系 構(gòu)筑共同發(fā)展之路！ 聯(lián)合證券有限責任公司投資銀行總部 地址：深圳市羅湖區(qū)深南東路發(fā)展銀行大廈 22樓 結(jié)束語
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