集團(tuán)公司計(jì)財(cái)部20xx年度財(cái)務(wù)工作總結(jié)與集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部年終總結(jié)及20xx年工作思路匯編-在線瀏覽
2024-11-26 00:26本頁面
【正文】 理企業(yè)和最大程度地實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。（1）、增加預(yù)算編制的客觀性。改變以前預(yù)算編制方法，以前基本是財(cái)務(wù)以歷史指標(biāo)和過去經(jīng)濟(jì)活動(dòng)為基礎(chǔ)，沒有充分考慮剔除現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中不合理的因素和未來變化情況，運(yùn)用增量或減量預(yù)算的方法確定預(yù)算數(shù)。明年每月編制預(yù)算分析表，對(duì)超支的支出和未按預(yù)算完成的進(jìn)行標(biāo)識(shí)預(yù)警或做簡(jiǎn)要說明，每季度編寫預(yù)算執(zhí)行狀況說明書，對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行詳細(xì)的分析，給領(lǐng)導(dǎo)對(duì)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的完成和修正提供有效的參考依據(jù)。根據(jù)集團(tuán)公司要求，明年分公司資金將實(shí)行收支兩條線，分公司的貨款支付、受托辦理等各項(xiàng)投資支出由子公司按照預(yù)算統(tǒng)一支付，費(fèi)用類支出子公司按月按預(yù)算劃撥到各分公司支出賬戶，現(xiàn)金流將通過進(jìn)貨、銷售、應(yīng)收帳款和銀行對(duì)帳單情況進(jìn)行監(jiān)督，通過預(yù)算加強(qiáng)對(duì)資金收支的管理。內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度是指單位為了提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保護(hù)資產(chǎn)的安全完整，保證其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合國(guó)家法律、法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章要求，提高經(jīng)營(yíng)管理效率，防止舞弊，控制風(fēng)險(xiǎn)等而在單位內(nèi)部采取的一系列相互聯(lián)系、相互制約的制度和方法。（1）、流動(dòng)資產(chǎn)類管理。②應(yīng)收款項(xiàng)將按部門（個(gè)人）和客戶建立明細(xì)賬，每季就全市應(yīng)收款項(xiàng)增減變化報(bào)經(jīng)理室，對(duì)手續(xù)不全可能存在壞帳和即將要形成新的長(zhǎng)期欠款作出標(biāo)識(shí)或說明，特別是對(duì)因改制上市而賬銷案存三年以上的應(yīng)收類款項(xiàng)的收款情況，建立個(gè)人責(zé)任制，加大催收貨款力度，保證公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。③庫(kù)存商品應(yīng)建立有效的管理模式，以銷代進(jìn)，以進(jìn)促銷，實(shí)行零庫(kù)存管理，防止再次產(chǎn)生大量的不良資產(chǎn)，分公司粗放式的庫(kù)存管理，可能還給私自進(jìn)貨等違法行為創(chuàng)造條件。對(duì)全市賬內(nèi)資產(chǎn)要登記造冊(cè)實(shí)時(shí)管理并實(shí)行定期或不定期抽查盤點(diǎn)。對(duì)無證房產(chǎn)和土地要督促完善。對(duì)電子類固定資產(chǎn)有的分公司采取開多張發(fā)票，然后逐個(gè)入低值易耗品或費(fèi)用，脫離固定資產(chǎn)管理，日后有的不了了之，形成資產(chǎn)流失，要加強(qiáng)對(duì)低值易耗品和費(fèi)用支出管理，杜絕此類現(xiàn)象發(fā)生。明年每季度根據(jù)集團(tuán)公司要求將對(duì)應(yīng)付帳款按客戶進(jìn)行核對(duì)清查，編制調(diào)節(jié)表，對(duì)在途商品要按單號(hào)逐個(gè)填寫，做到賬賬相符，賬卡相符，賬實(shí)相符。增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)。從09年開始，分公司取消獨(dú)立核算，對(duì)分公司進(jìn)行兩級(jí)核算，我們將按照財(cái)務(wù)管理制度，確保各分公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)可靠、合法有效。（2）、加強(qiáng)對(duì)公司領(lǐng)導(dǎo)服務(wù)。（3）、加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)公司的服務(wù)。（4）、加強(qiáng)對(duì)相關(guān)職能部門的服務(wù)。但是隨著改制上市的縱深推進(jìn)，我們將面臨會(huì)計(jì)核算方式的改變和新會(huì)計(jì)制度的執(zhí)行等問題。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績(jī)。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫(kù)”和虛列（亂列）成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞，并有針對(duì)性地指定整改措施，限期整改到位。加強(qiáng)資金管理的作用為了規(guī)范**集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局（公司）結(jié)算中心，按照市局（公司）結(jié)算中心要求，對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)
畢業(yè)設(shè)計(jì)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1