20xx資產(chǎn)清查工作總結(jié)-在線瀏覽
2024-11-19 00:10本頁面
【正文】 產(chǎn)
通過對貨幣資金、往來款項(xiàng)的清查，需要申報(bào)資金掛賬損失金額為243，326，具體構(gòu)成如下：
(1)銀行存款32，系校財(cái)務(wù)處1996年8月至2002年7月間與原校內(nèi)結(jié)算中心賬面差，校內(nèi)結(jié)算中心已于2002年7月31日撤銷，撤銷時原銀行賬戶余額與開戶行核對一致，并轉(zhuǎn)入校財(cái)務(wù)處，屬歷史遺留內(nèi)部單邊掛賬性質(zhì)。
(3)其它應(yīng)收款165，系原貴州理工職業(yè)技術(shù)學(xué)院的七筆呆賬，掛賬時間長達(dá)十多年，通過收集原始資料，詢問相關(guān)人員并寫出書面材料，初步認(rèn)定為支出掛賬。其中臺件數(shù)和價值由4個方面構(gòu)成：
(1)原學(xué)校電機(jī)廠、無線電廠報(bào)廢報(bào)損的設(shè)備用品臺件數(shù)為85件，賬面原值227，10年前兩廠撤銷關(guān)閉作報(bào)廢處置，殘值已入學(xué)校財(cái)務(wù)，因具體手續(xù)材料不齊而未下賬，本次清查予以清賬。(詳見以下文件：2004年5月27日校字[2004]582號請示、2004年7月29日教育廳黔教[2004]108號函、2004年12月20日省財(cái)政廳黔財(cái)資[2004]81號批復(fù)。
(3)退庫(單臺件輸入資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)庫時輸錯、輸重的)設(shè)備用品臺件數(shù)為163臺件，賬面原值155，本次予以更正。
(二)經(jīng)貴州匯隆會計(jì)師事務(wù)所審核后的資產(chǎn)損益情況
資金掛賬審計(jì)情況 金 額：元
科目
申報(bào)額
審計(jì)額
認(rèn)定原因及依據(jù)
備注
銀行存款
32，
32，
內(nèi)部單掛賬。
預(yù)付賬款
243，128，
243，128，
未轉(zhuǎn)支出掛賬。
其他應(yīng)收款
165，
165，
支出掛賬。
合計(jì)
243，326，
243，326，
資產(chǎn)盤盈審計(jì)情況 金 額：元
科目
申報(bào)額
審計(jì)額
認(rèn)定原因及依據(jù)
備注
儀器設(shè)備
3，251，
3，251，
以實(shí)盤為據(jù)
合計(jì)
3，251，
3，251，
資產(chǎn)盤虧審計(jì)情況 金 額：元
科目
申報(bào)額
審計(jì)額
認(rèn)定原因及依據(jù)
備注
被盜—儀器設(shè)備
29，
29，
被盜。詳見報(bào)損材料
合計(jì)
3，655，
3，655，
(三)申報(bào)核銷損失的處理預(yù)案
我校通過此次資產(chǎn)清查，一共清理出價值243，730，根據(jù)實(shí)盤依據(jù)、報(bào)損材料、專門的技術(shù)鑒定和會計(jì)
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