【正文】 債總額的 23%；各項(xiàng)存款余額為435,513萬元，占負(fù)債總額的58 %；其他非生息負(fù)債余額為4,168萬元，占負(fù)債總額的1%。二、財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情況分析。上半年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入11,303萬元，比上年同期的9,017萬元增加收入2,286萬元，增長25％。僅XX聯(lián)社比同期減少39萬元，下降3%。上半年實(shí)現(xiàn)利息收入6,988萬元，比上年增加1,449萬元，增長26%。僅XX聯(lián)社比同期減少33萬元，下降3%。（2）、立足于“早”字，把握機(jī)遇積極創(chuàng)收。（3）、為活化信貸存量，提高信貸質(zhì)量，化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，加快信貸資金回籠速度，增強(qiáng)自身保付能力，全市各社進(jìn)一步加大了清收到逾期貸款力度，把收貸、收息任務(wù)全部量化分解到人，實(shí)行統(tǒng)一建檔，專項(xiàng)管理，單獨(dú)考核，并做到按天統(tǒng)計(jì)、按旬通報(bào)、按月結(jié)帳，同時(shí)還制定了收貸、收息含量工資制度。為避免在收貸、收息工作中打亂仗，做無用功，切實(shí)提高工作效率，全市各社根據(jù)貸款戶的還款能力、資信程度、家庭收入等多方面狀況對(duì)每筆貸款進(jìn)行分類排隊(duì)，并按照“因形施策，對(duì)癥下藥”的清收原則，實(shí)行多法并舉，做到白天催收與晚上催收相結(jié)合，個(gè)人催收與專班催收相結(jié)合，內(nèi)勤催收與外勤催收相結(jié)合，責(zé)任催收與包干催收相結(jié)合，通知催收與上門催收相結(jié)合，行政催收與依法催收相結(jié)合，收本與收息相結(jié)合，為保全債權(quán)，各社還對(duì)“兩呆”貸款和逾期貸款一律實(shí)行“三個(gè)一”清收辦法，即上一次門，送一張催收通知書，簽一份還款協(xié)議，確保貸款催收回執(zhí)率和上門催收率達(dá)到100%。金融機(jī)構(gòu)往來利息收入。較上年同期增加的有：XX聯(lián)社比同期增加142萬元，增長38%；XX聯(lián)社比同期增加115萬元，增長22%；XX聯(lián)社比同期增加165萬元，增長25%；XX聯(lián)社比同期增加117萬元，增長16%；XX聯(lián)社比同期增加290萬元，增長34%；僅XX聯(lián)社與同期持平；分析金融往來利息收入增加的主要原因是：（1）、各項(xiàng)存款月均余額比上年同期增加6,369萬元，繳存準(zhǔn)備金同時(shí)增加，故準(zhǔn)備金存款利息收入增加97萬元。其原因是：由于貸款投放量的增加，資金不足的信用社需求拆借資金，因此調(diào)入調(diào)劑資金科目月均余額較上年同期增長19,632萬元。手續(xù)費(fèi)收入34萬元，比上年同期增加14萬元。如：各聯(lián)社積極與電信、保險(xiǎn)公司、公證部門等積極溝通達(dá)成協(xié)議，采取根據(jù)代理費(fèi)、保額與公證費(fèi)用的比例提取手續(xù)費(fèi)收入。營業(yè)支出較上年同期減少的有：XX聯(lián)社減少576萬元，下降25％；XX聯(lián)社減少206萬元，下降7％；較上年同期增加的有：XX聯(lián)社增加468萬元，增長14％；XX聯(lián)社增加111萬元，增長5％；XX聯(lián)社增加72萬元，增長2％。利息支出4,616萬元，比上年同期減少513萬元，比同期下降10%。減少的主要原因：（1）、積極吸收低成本資金，存款結(jié)構(gòu)日趨合理。即低成本存款比例的增高，相對(duì)存款付息減少。由于XX、XX部分信用社沒有按季提取應(yīng)付未付利息，原因是怕當(dāng)期利潤虧損增加，資本充足率減少，而影響本年信用社票據(jù)置換。金融機(jī)構(gòu)往來支出4,545萬元，比上年同期增加410萬元，支出增長10％。主要原因是：（1）、＃＃年9月末央行支農(nóng)再貸款月均余額61,967萬元，比上年同期月均余額增加4,767萬元，增長9％。（2）、調(diào)劑資金利息支出增加。調(diào)入調(diào)劑資金的增加，使此項(xiàng)利息支出增加395萬元。原因是由于拆入資金月均余額比同期減少23,263萬元，拆入資金的減少故使拆借資金利息支出比同期減少。手續(xù)費(fèi)支出297萬元，比上年同期減少34萬元，支出下降11％。營業(yè)費(fèi)用支出6,713萬元比上年增加213萬元，支出比同期增長4％。僅有XX和XX聯(lián)社營業(yè)支出比上年同期減少，分別是32萬元和8萬元，下降3％和1%。但前三季度營業(yè)費(fèi)用較上年同期增加213萬元。（2）、職工工資比上年增加102萬元。（3）、低值易耗品攤銷較上年同期增加36萬元；遞延資產(chǎn)攤銷增加30萬元。由于地方稅務(wù)部門征收的稅種增加，稅率上調(diào)，信用社需繳納地方稅種有車船使用稅，印花稅、契稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅等，承擔(dān)稅種較多，故稅金支出增加。（6）、各縣（市）聯(lián)社結(jié)合自身實(shí)際在嚴(yán)格費(fèi)用開支的方面都采取了有效措施，如實(shí)行指標(biāo)控制、限額管理、公用費(fèi)用集中報(bào)聯(lián)社審批等，收到了顯著效果。如：安全保衛(wèi)費(fèi)比上年減少7萬元；差旅費(fèi)比上年減少24萬元；租賃費(fèi)比上年減少25萬元；取暖及降溫費(fèi)比上年減少62萬元等等。其他營業(yè)支出918萬元，比上年同期減少158萬元。（三）、利潤分析截止＃＃年9月末末全轄125個(gè)信用社（含縣、市級(jí)聯(lián)社），盈余21個(gè)信用社，比上年同期增加19個(gè)社，盈余金額677萬元，比上年同期增加675萬元；虧損104個(gè)信用社，比上年下降19個(gè)，虧損面84%；虧損金額6,677萬元，比上年同期減少虧損1,863萬元；盈虧軋差后虧損5,999萬元，分析原因：存貸規(guī)模均衡擴(kuò)張，業(yè)務(wù)發(fā)展?jié)摿κ?。從上述?shù)據(jù)比較分析，可以看出＃＃年前三季度工作做到了“一盤棋”格局，整體推進(jìn)，整體發(fā)展，為完成全年經(jīng)營目標(biāo)打下了夯實(shí)的基礎(chǔ)。前三季度，不良資產(chǎn)急劇下降，資產(chǎn)質(zhì)量不斷優(yōu)化。二是合理匡算資金頭寸，為暫時(shí)富余資金找出路，主要是積極爭取上存定期存款，取得相對(duì)高額回報(bào)，同比增收2,286萬元。全體員工新年伊始，牢樹過緊日子的思想，克難奮進(jìn)、真抓實(shí)干。核算意識(shí)不斷增強(qiáng)，防微杜漸謹(jǐn)慎經(jīng)營。尤其在各種費(fèi)用的計(jì)提上，做到計(jì)算準(zhǔn)確，防微杜漸，例如在應(yīng)付利息、累計(jì)折舊的計(jì)提上，做到真實(shí)準(zhǔn)確。四季度的工作思路主要是：加大力度清收不良貸款。同時(shí)加大對(duì)清收不良貸款的考核力度，制定具體的工作措施，通過依法清收、落實(shí)債務(wù)、完善手續(xù)、扶持活化等辦法積極清收活化不良貸款。為使我市農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作的順利進(jìn)行，保證“中央銀行專項(xiàng)票據(jù)”及時(shí)兌付，各聯(lián)社財(cái)務(wù)部門要認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)政策，反復(fù)測算好資本充足率和不良貸款降幅，做到合規(guī)合法，把好關(guān)，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手。各聯(lián)社和信用社要積極尋找市場，拓展中間業(yè)務(wù)，增加資金實(shí)力，降低資金成本，增加收入。清理和壓縮非營性占款，提高生息資金比例。著手研究明年的工作思路。第四篇：財(cái)務(wù)三季度工作總結(jié)財(cái)務(wù)三季度工作總結(jié)一、債權(quán)債務(wù)的清理。二、準(zhǔn)確及時(shí)出具各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表，提供月、季度預(yù)算分析。根據(jù)各單位的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況，對(duì)各單位的預(yù)算的執(zhí)行與完成情況進(jìn)行月度與季度分析，配合績效考核出具準(zhǔn)確無誤的財(cái)務(wù)信息，財(cái)務(wù)部在9月下旬協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)召開了預(yù)算分析會(huì)議，就各考核單位預(yù)算完成情況提供了參考信息和考核分析意見。對(duì)xx三家醫(yī)院的財(cái)務(wù)核算進(jìn)行了內(nèi)部稽核，發(fā)現(xiàn)x的會(huì)計(jì)科目使用有個(gè)別科目不符合財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，有個(gè)別費(fèi)用報(bào)銷不符合費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，沒有經(jīng)過公司董事長審批，財(cái)務(wù)對(duì)倉庫的監(jiān)控不是很到位。加強(qiáng)單據(jù)的審核，對(duì)于各項(xiàng)費(fèi)用支出建立支出數(shù)據(jù)庫，對(duì)超出預(yù)算的支出及時(shí)提醒各單位辦理預(yù)算調(diào)整申請，發(fā)現(xiàn)不合理的支出則必須經(jīng)過審計(jì)程序，及時(shí)糾正不符合財(cái)務(wù)手續(xù)的事項(xiàng)，規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在集團(tuán)各單位之間根據(jù)配比和權(quán)責(zé)發(fā)生制合理分配各項(xiàng)發(fā)票，并根據(jù)油品行業(yè)的特點(diǎn)建立了稅負(fù)平衡表，通過電子表格的分析手法，平衡稅負(fù)指標(biāo)；完善發(fā)票入賬手續(xù)，按照規(guī)定開具發(fā)票，合理規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。五、和相關(guān)部門溝通與協(xié)調(diào)，配合相關(guān)部門處理相關(guān)的事務(wù)。配合資金部合理安排各項(xiàng)資金的收付。財(cái)務(wù)部肩負(fù)著監(jiān)督和服務(wù)的重要職能。監(jiān)督與服務(wù)是統(tǒng)一的，監(jiān)督促進(jìn)服務(wù)，服務(wù)為了更好的監(jiān)督。一、加強(qiáng)財(cái)務(wù)收入管理，超額完成三季度經(jīng)營目標(biāo)截止三季度末，各項(xiàng)業(yè)務(wù)總收入xxxx萬元，較去年同期增加xxxx萬元， %。中間業(yè)務(wù)收入xxxxx萬元，較去年同期增加xxxxx萬元，%。二、加強(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，努力提升員工業(yè)務(wù)素質(zhì)。、臨柜人員、客戶經(jīng)理等相關(guān)人員，分兩期共有126人參加反洗錢知識(shí)培訓(xùn)，并組織觀看人民銀行總行反洗錢培訓(xùn)視頻，進(jìn)一步提升了全員的反洗錢業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作技能?！稑?biāo)準(zhǔn)基層行社創(chuàng)建規(guī)范及評(píng)分細(xì)則(20xx版)》，組織會(huì)計(jì)主管及部分新員工進(jìn)行會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范培訓(xùn)，逐條講解，規(guī)范操作，并組織集體討論，編發(fā)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范?？M(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作，有力提升會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理水平，不斷推動(dòng)我行創(chuàng)建工作再上新臺(tái)階。規(guī)范業(yè)務(wù)操作，防控操作風(fēng)險(xiǎn)三季度依據(jù)銀監(jiān)部門、省聯(lián)社、省物價(jià)部門及人民銀行的有關(guān)文件精神，會(huì)同稽核部、合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理等部門組織開展存款業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查、20xx反洗錢工作檢查、金融服務(wù)收費(fèi)業(yè)務(wù)自查、人民幣收付業(yè)務(wù)及反假貨幣等會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)檢查，通過檢查，及時(shí)糾正了存在問題，落實(shí)整改措施，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)格處罰，進(jìn)一步加強(qiáng)警示，教育廣大員工，增強(qiáng)合規(guī)意識(shí)、責(zé)任意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，杜絕違規(guī)操作行為，確保檢查工作成效，有力防范各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營，促進(jìn)我行穩(wěn)健經(jīng)營和健康發(fā)展。規(guī)范人民幣收付行為，確保人民幣收付業(yè)務(wù)合規(guī)有序。《關(guān)于開展20xx年反假貨幣宣傳月活動(dòng)的通知》(3號(hào))文件通知，持續(xù)深入開展反假貨幣宣傳活動(dòng)，城區(qū)網(wǎng)點(diǎn)于9月18日組織集中宣傳，農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)選擇集市日開展宣傳，宣傳方式以led電子屏滾動(dòng)宣傳，并在營業(yè)廳外擺設(shè)宣傳臺(tái)，宣傳展板，向過往群眾發(fā)放反假貨幣宣傳折頁，通過此次宣傳活動(dòng)，切實(shí)幫助廣大群眾了解反假貨幣相關(guān)法律法規(guī)，促進(jìn)公眾樹立法制意識(shí)，有力打擊假幣違法犯罪行為。六、積極拓展代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)工作，規(guī)范代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)行為。提高了員工代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)素質(zhì)和法規(guī)意識(shí)。二是加強(qiáng)費(fèi)用管理，保障經(jīng)營必需的支出，嚴(yán)格控制不合理開支，不斷增強(qiáng)核算意識(shí)，防微杜漸謹(jǐn)慎經(jīng)營。(二)加強(qiáng)資金營運(yùn)，提高資金使用效益為推動(dòng)和做好全國銀行間市場業(yè)務(wù)，以促進(jìn)我行盡快掌握銀行間拆借和債券市場業(yè)務(wù)，擬于四季度組織賬務(wù)部、電子銀行部、營業(yè)部相關(guān)人員赴馬鞍山農(nóng)商行考察學(xué)習(xí)，主要學(xué)習(xí)崗位設(shè)置、具體操作、風(fēng)險(xiǎn)防控及當(dāng)前業(yè)務(wù)重點(diǎn)，通過學(xué)習(xí)將積極開展全國銀行間市場業(yè)務(wù)，在滿足信貸資金支持“三農(nóng)”、“中小企業(yè)”、“縣域經(jīng)濟(jì)”服務(wù)的前提下，進(jìn)一步拓展富余資金運(yùn)作，提高資金使用效益。四季度將清理核對(duì)過渡性資金賬戶，清點(diǎn)盤查固定資產(chǎn)、低值易耗品，并對(duì)其進(jìn)行編號(hào)。(四)強(qiáng)抓會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范，提高會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作管理水平努力提升全行會(huì)計(jì)人員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)，增強(qiáng)會(huì)計(jì)人員工作責(zé)任意識(shí)、創(chuàng)建意識(shí)、合規(guī)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)，提高經(jīng)營管理水平。(1)根據(jù)人民銀行明光支行10月份組織反洗錢知識(shí)競賽的通知，我行將積極組織員工參加，加強(qiáng)反洗錢“一法四規(guī)”即《反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等相關(guān)規(guī)章制度和反洗錢業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)。(2)組織開展反洗錢宣傳月活動(dòng)。，嚴(yán)防業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，貫徹執(zhí)行防范操作風(fēng)險(xiǎn)的“六個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)”：即授權(quán)卡(柜員卡)、印章、重要空白憑證、金庫尾箱、查詢對(duì)賬、輪崗休假六個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)。嚴(yán)格執(zhí)行《安徽明光農(nóng)村合作銀行綜合業(yè)務(wù)柜員制實(shí)施細(xì)則》、《安徽明光農(nóng)村合作銀行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)綜合柜員授權(quán)管理辦法》，臨柜柜員實(shí)行一人一卡，做到人走卡收，嚴(yán)禁由他人代保管和一人多卡、一卡多人操作業(yè)務(wù)，柜員卡的領(lǐng)用、保管、銷毀應(yīng)視同重要空白憑證管理。柜員短期離崗時(shí)，柜員卡應(yīng)封存、入庫保管，在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)上作離崗狀態(tài)處理。授權(quán)業(yè)務(wù)必須由各級(jí)授權(quán)人親自操作，不得擅自將授權(quán)柜員卡和密碼授予他人代為操作。嚴(yán)格柜員交接手續(xù)，柜員交接班、輪休、請假離崗或調(diào)離時(shí)，必須辦理交接手續(xù)。(2)加強(qiáng)印章(押)管理。印章啟用前領(lǐng)用人員必須在會(huì)計(jì)專用印章使用保