公司財(cái)務(wù)制度-在線瀏覽
2024-11-16 02:59本頁面
【正文】 作假，財(cái)務(wù)部門應(yīng)重新審核報(bào)銷人以前所有報(bào)銷單據(jù)，除虛報(bào)金額不許報(bào)銷外，另處以12倍罰款和行政處分，甚至開除處理，情況嚴(yán)重者需交司法部門處理。，必須嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)定，審核票據(jù)的合法性。、學(xué)校每月的費(fèi)用開支實(shí)行費(fèi)用預(yù)算制，財(cái)務(wù)人員要嚴(yán)格控制預(yù)算外支出。：申請(qǐng)人填寫相應(yīng)的費(fèi)用報(bào)銷單和支出明細(xì)表，注明對(duì)應(yīng)的人和事件及原因，和活動(dòng)的證明文件（如會(huì)議通知等），簽名及日期；同時(shí)應(yīng)分類粘貼原始票據(jù)，分類計(jì)算金額。注釋：各簽字人審核權(quán)限及責(zé)任：——確認(rèn)是否本部門合理必要支出，是否預(yù)算內(nèi)，支出價(jià)格是否符合市場價(jià)格及公司的要求。——確認(rèn)部門負(fù)責(zé)人及總監(jiān)是否簽字，審核票據(jù)是否符合國家相關(guān)財(cái)稅法規(guī)規(guī)定，是否符合公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定，復(fù)核是否預(yù)算內(nèi)，支出價(jià)格是否符合市場價(jià)格及公司的要求，根據(jù)公司財(cái)務(wù)資金狀況給出是否同意支付建議。E．出納——確認(rèn)各級(jí)審核人是否審核簽字，復(fù)核票據(jù)是否符合國家相關(guān)財(cái)稅法規(guī)規(guī)定，是否符合公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定，復(fù)核是否預(yù)算內(nèi)，支出價(jià)格是否符合市場價(jià)格及公司的要求。各級(jí)審核人簽字確認(rèn)為對(duì)支出承擔(dān)責(zé)任，即為：責(zé)任人。辦理程序“出差申請(qǐng)表”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金及用款計(jì)劃，經(jīng)部門經(jīng)理簽署意見、報(bào)公司分管副總裁以上批準(zhǔn)后方可出差。，并填寫出差報(bào)告到相關(guān)負(fù)責(zé)人，差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)需提供各支出明細(xì)表，出差申請(qǐng)表，報(bào)銷項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的正式發(fā)票，各項(xiàng)費(fèi)用分開列明，超標(biāo)及超范圍費(fèi)用不予報(bào)銷。（如復(fù)印、購買辦公用品、宴請(qǐng)送禮、小型會(huì)議費(fèi)等）不屬差旅費(fèi)報(bào)銷范疇，需另行辦理費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)。費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及報(bào)銷辦法總體原則：對(duì)出差人員的補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行“按章支出，超支不補(bǔ)”。報(bào)銷時(shí)需提供住宿水單。C、出差人員住宿費(fèi)報(bào)
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