【正文】 “金額”欄改為“本月流量”，增加“本年累計流量”一欄。經(jīng)過一系列的實際操作，對總賬系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理的整個流程有了一定的了解，結(jié)合平時學(xué)的會計專業(yè)知識，對會計日常的業(yè)務(wù)也有了一個比較清晰的把握。掌握銀行對賬單的獲取方法或者錄入方法，銀行對賬方法和技巧，傳統(tǒng)手工記賬與運用會計信息系統(tǒng)記賬的區(qū)別與聯(lián)系，同時學(xué)會企業(yè)財務(wù)鏈中各項業(yè)務(wù)的操作流程與方法，比較熟悉各項會計業(yè)務(wù)操作，最終獨立完成資產(chǎn)負(fù)債表、貨幣資金表、利潤表、現(xiàn)金流量表。有時做的時間太久很容易頭昏腦脹，特別是第二章期初余額的輸入和第三章有關(guān)憑證的操作讓人有些心煩。當(dāng)然，在這個過程中，我也存在一些不足，比如：在設(shè)置總賬控制參數(shù)時一時找不到“選項”，通過一番曲折才找到；設(shè)置“憑證類別”時出現(xiàn)障礙，弄了一翻才知道要雙擊“無限制”項；在“指定核算科目”時看不到“生產(chǎn)成本”項，后來退出系統(tǒng)后重新進(jìn)入才看到；在“定義項目目錄”時，不知道“102 憑證套打紙—8X”項目檔案的分類碼選1還是選2（課本沒說）,最后自己還是前面的一項樣選1；輸入期初余額時多錄在應(yīng)付股利這一項錄入了數(shù)據(jù)，因而導(dǎo)致試算不平衡，通過一項一項地檢查才找到原因；在填制憑證時分不清哪些業(yè)務(wù)該填什么憑證，所以又重新找會計學(xué)課本看了相關(guān)的內(nèi)容；在填制業(yè)務(wù)3的憑證時不知不覺竟多填了一張，經(jīng)檢查后發(fā)現(xiàn)并將其作廢；由于不夠細(xì)心，在填制記賬憑證和錄入期初余額時，偶爾會看錯數(shù)字，導(dǎo)致計算結(jié)果出錯，引起一連串的錯誤。同時我發(fā)現(xiàn)了自己專業(yè)知識的漏洞，對此也重新回顧了一下會計知識。雖然這個學(xué)習(xí)的過程很艱辛，但是卻也很充實。其中在知識層面，我經(jīng)過上機記賬，加深對會計理論的理解，把握會計內(nèi)部控制的基本要求，彌補課堂學(xué)習(xí)中對實踐不足的缺陷，將所學(xué)的理論和實踐相結(jié)合；在技能層面，熟練操作對賬簿的設(shè)置、原始憑證的填制，記賬憑證的填制和審核、賬簿的登記、財務(wù)報表的編制；在精神層面，我體會到無論是企業(yè)的管理者還是財務(wù)人員都要對本企業(yè)的業(yè)務(wù)非常熟悉，而且要有非常嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度才能把工作做好。無論將來我從事什么工作都應(yīng)該有這種精神，我相信經(jīng)過不斷地學(xué)習(xí)學(xué)習(xí)，一定會為我畢業(yè)走上工作崗位奠定堅實的基礎(chǔ)。（2）設(shè)置各操作員時要牢記口令密碼，同時需要了解各個用戶的權(quán)限與職能并正確設(shè)置，否則會影響后面的操作。（4）在以下幾個階段需要進(jìn)行系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份。（5）在各系統(tǒng)時間的設(shè)置時，啟動總賬系統(tǒng)的時間必須大于或等于賬套系統(tǒng)的啟用時間，不然系統(tǒng)會出現(xiàn)“不能超前建賬時間”或“不能滯后建賬時間”。憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自己進(jìn)行。審核人和制單人不能是同一個人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標(biāo)記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標(biāo)記后才能審核。進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成之前，先將相關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的記賬憑證登記入賬。以賬套主管身份將生成的自動轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行審核、記賬。（10）會計信息系統(tǒng)操作需要認(rèn)真，細(xì)心，耐心，多練習(xí)，多與別人討論交流，互相幫助。ERP財務(wù)管理軟件系統(tǒng)主要涵括了用友ERPU8管理軟件的使用基礎(chǔ)——系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置與最重要和最基礎(chǔ)的總賬、報表、薪資管理、固定資產(chǎn)、應(yīng)收款管理和應(yīng)付款管理等幾個子系統(tǒng)的基本功能?；A(chǔ)設(shè)置包括基本信息、基礎(chǔ)檔案、數(shù)據(jù)權(quán)限和單據(jù)的設(shè)置。（3）實驗三：總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理主要包括填制憑證、審核憑證、出納憑證、記賬以及查詢和匯總記賬憑證。主要任務(wù)是設(shè)計報表的格式和編制公式，從總賬系統(tǒng)或從其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)中取得有關(guān)會計信息，自動編制各種會計報表，對報表進(jìn)行審核、匯總，生成各種分析圖，并按預(yù)算格式輸出各種會計報表。（6）實驗六：固定資產(chǎn)系統(tǒng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)主要提供資產(chǎn)管理、折舊計算、統(tǒng)計分析等功能。（8）實驗八：應(yīng)付款系統(tǒng)應(yīng)付款管理系統(tǒng)主要實現(xiàn)企業(yè)與供應(yīng)商之間往來賬款的核算與管理，在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，以采購發(fā)票、其他應(yīng)付單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄采購業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的往來款項，處理應(yīng)付款項的支付、轉(zhuǎn)賬等情況，提供票據(jù)處理功能，實現(xiàn)對應(yīng)付款的管理。⑦賬套輸出保存常見的一些問題：（1）各系統(tǒng)時間的設(shè)置。（2）權(quán)限的設(shè)置。如果沒有設(shè)置用戶權(quán)限，在后面的操作中用戶就不能進(jìn)入賬套。當(dāng)打開單據(jù)設(shè)置時，沒有出現(xiàn)應(yīng)收款管理和應(yīng)付款管理等分類，只有啟動相應(yīng)的系統(tǒng)才會有相應(yīng)的單據(jù)分類，此時在系統(tǒng)啟用中啟動應(yīng)付和應(yīng)收，再進(jìn)入單據(jù)設(shè)置就會出現(xiàn)應(yīng)收和應(yīng)付款管理。具體操作，對于不同的設(shè)置步驟不需要依次完成，但是對于我們初學(xué)者來說，應(yīng)該一步一個腳印的做下去！常見的一些問題：（1）會計科目設(shè)置這是一步關(guān)鍵的設(shè)置，也是容易忽略的地方。其實這就是沒有指定會計科目的原因，將現(xiàn)金總賬科目中的待選科目中的現(xiàn)金轉(zhuǎn)到已選科目中，再將銀行總賬科目中的銀行存款選到已選科目中，問題就可以解決了。在填制憑證中會出現(xiàn)“不符合憑證必有”等 象，處理此現(xiàn)象的方法在于憑證類別的設(shè)置。在進(jìn)行這這個系統(tǒng)操作前，需要啟動工資管理系統(tǒng)。首先先啟動固定資產(chǎn)系統(tǒng)。常見的一些問題：（1）對賬。如果固定資產(chǎn)賬套原值小于1224000，那么說明漏增加了固定資產(chǎn)卡片。需要修改電腦的時間到1月份，計提1月份的固定資產(chǎn)折舊應(yīng)收和應(yīng)付款系統(tǒng)的功能較為全面，需要花很多的時間在上面，實訓(xùn)的重點主要在設(shè)置基礎(chǔ)科目、設(shè)置開戶銀行、處理壞賬發(fā)生業(yè)務(wù)等。錄入應(yīng)收科目時出現(xiàn)“本科目應(yīng)為應(yīng)收受控科目”，處理這樣的現(xiàn)象需設(shè)置應(yīng)收科目其輔助核算內(nèi)容為“客戶往來”，并且其受控系統(tǒng)為“應(yīng)收系統(tǒng)”，否則不能被選中。目的是熟悉總帳管理系統(tǒng)銀行對帳，期末結(jié)轉(zhuǎn)，對帳，結(jié)帳等業(yè)務(wù)處理流程。（1）資產(chǎn)負(fù)債表：資產(chǎn)負(fù)債表是反映企業(yè)在某一個特定日期內(nèi)財務(wù)狀況的報表，是根據(jù)“資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益”，在資產(chǎn)負(fù)債表中，有時表中的“資產(chǎn)≠負(fù)債+所有者權(quán)益”，一般出現(xiàn)這樣的現(xiàn)象在于沒有結(jié)轉(zhuǎn)制造費用和期間損益所造成的。是根據(jù)“收入－費用＝利潤”。實習(xí)主要成果2．1 實驗過程及截圖 實習(xí)主要收獲（一）宏觀地認(rèn)識了用友ERP財務(wù)管理系統(tǒng)我的專業(yè)是財務(wù)管理，之前修學(xué)過初、中級財務(wù)會計學(xué)等相關(guān)財會類課程，熟悉會計行業(yè)的手工做賬。同時，也加深了對專業(yè)知識在企業(yè)用友軟件的運用的體會，鞏固了專業(yè)基礎(chǔ)知識。傳統(tǒng)的手工做賬也將會逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)殡娝慊僮?。企業(yè)對ERP系統(tǒng)的引入必須高度重視，認(rèn)真做好流程重組、員工培訓(xùn)等工作，并選擇適合自身的ERP軟件。在實習(xí)的過程中，由于電腦中毒，重裝電腦之后帳套消失了，好在，我有每章實驗都備份帳套的習(xí)慣，才避免重新開始的麻煩。只能把前面填制的憑證刪除掉，再重新填制所有的憑證。清楚各個操作員的權(quán)限要清楚了解各個操作員的權(quán)限和操作次序，憑證的制單、審核、簽字的操作員不能選錯。如果漏了上面的工作，接下來的UFO報表系統(tǒng)中的資產(chǎn)負(fù)債表也就會出現(xiàn)年末的資產(chǎn)≠負(fù)債+所有者權(quán)益。自己必須根據(jù)前面學(xué)過的類似知識，自己到企業(yè)應(yīng)用平臺的“設(shè)置”/“基本檔案”/“存貨”中補充“存貨單位”、“存貨檔案”及“存貨類別”等信息，這樣才能繼續(xù)操作下去。（四）總結(jié)實驗通過這次的實驗,我對ERP有了更深的了解，同時也有了一些自己的一些看法： 在上機操作過程中，首先，要明確實驗?zāi)康摹Ｈ缓髮τ趯嶒炛笇?dǎo)書中給出的實驗原理，我們要認(rèn)真思考，我們要做到盡量真正地理解，并能自己將它們形象地想象出來實際工作中是什么情形，而不應(yīng)不加思索地實驗指導(dǎo)書中的步驟做出來。在上機中要對不懂的地方積極相互請教，而我覺得在進(jìn)行實驗之前，也應(yīng)積極參與討論，對于一些問題，應(yīng)仔細(xì)聽取其他同學(xué)的看法以及老師的講解以加深對實驗的理解。對于實驗過程中出現(xiàn)的問題，不懂的地方，一定要自己認(rèn)真思索或請教老師，以便搞懂整個實驗過程。用友ERP財務(wù)管理系統(tǒng)是時代發(fā)展的產(chǎn)物。這要求我們要與時俱進(jìn)，不斷提高專業(yè)知識和素質(zhì)，適應(yīng)高速發(fā)展的經(jīng)濟形勢和適合企業(yè)現(xiàn)代管理的要求，成為社會上真正有用的人才。做實訓(xùn)是為了讓我們對平時學(xué)習(xí)的理論知識與實際操作相結(jié)合，在理論和實訓(xùn)教學(xué)基礎(chǔ)上進(jìn)一步鞏固已學(xué)基本理論及應(yīng)用知識并加以綜合提高，學(xué)會將知識應(yīng)用于實際的方法，提高分析和解決問題的能力。有些題目書本上沒有提及，所以我就沒有去研究過，做的時候突然間覺得自己真的有點無知，雖所現(xiàn)在去看依然可以解決問題，但還是浪費了許多時間，這一點是我必須在以后的學(xué)習(xí)中加以改進(jìn)的地方，同時也要督促自己在學(xué)習(xí)的過程中不斷的完善自我。所謂“當(dāng)局者迷,旁觀者清”，有些東西感覺自己做的是時候明明沒什么錯誤，偏偏對賬的時候就是有錯誤，讓其同學(xué)幫忙看了一下，發(fā)現(xiàn)其實是個很小的錯誤。這在以后的工作或生活中也是很關(guān)鍵的。此次實訓(xùn)，我深深體會到了積累知識的重要性。兩個星期的實訓(xùn)結(jié)束了，收獲頗豐，同時也更深刻的認(rèn)識到要做一個合格的會計工作者并非我以前想像的那么容易，最重要的還是細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)。用友軟件是一個較為規(guī)范的管理軟件，學(xué)習(xí)與掌握它也可為將來學(xué)習(xí)與掌握其他類型的財務(wù)軟件打下良好的基礎(chǔ)。三、實習(xí)地點中南林業(yè)科技大學(xué)西校區(qū)科技樓四樓商學(xué)院企業(yè)管理特色專業(yè)實驗室計算機房。五、實習(xí)步驟1．系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)管理的主要功能是對于用友U8管理系統(tǒng)的各個產(chǎn)品進(jìn)行統(tǒng)一的操作管理和數(shù)據(jù)維護(hù)，主要包括了帳套管理、帳管理、用戶及權(quán)限的集中管理與系統(tǒng)運行安全的統(tǒng)一管理?？傎~系統(tǒng)初始化是為總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理工作做準(zhǔn)備，主要包括設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)、設(shè)置會計科目體系、錄入期初余額、設(shè)置憑證類別、設(shè)置結(jié)算方式等。主要任務(wù)是設(shè)計報表的格式和編制公式，從總賬系統(tǒng)或從其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)中取得有關(guān)會計信息，自動編制各種會計報表，對報表進(jìn)行審核、匯總，生成各種分析圖，并按預(yù)算格式輸出各種會計報表。5．固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)系統(tǒng)主要提供資產(chǎn)管理、折舊計算、統(tǒng)計分析等功能。六、實習(xí)中注意的事項1．實習(xí)與實際應(yīng)用系統(tǒng)在分工上會有所不同，因此，學(xué)生在實習(xí)中是一個多角色主體，要根據(jù)不同的要求，適時地變換自己的角色。3．要重視系統(tǒng)初始化工作。所以處理的基本原則是：嚴(yán)格按資料上的要求進(jìn)行設(shè)置，沒有的一般取默認(rèn)設(shè)置或請問老師。同學(xué)之間不要刪除他人的備份數(shù)據(jù)。這學(xué)期剛好能學(xué)習(xí)用友E