【正文】 七條 本辦法所稱(chēng)農(nóng)業(yè)、工業(yè)、商貿(mào)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、建筑安裝類(lèi)客戶按中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類(lèi)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分。第九條 本辦法所稱(chēng)事業(yè)法人是指由國(guó)家許可設(shè)立，從批準(zhǔn)成立之日起具有法人資格并取得執(zhí)業(yè)許可證或依法經(jīng)核準(zhǔn)登記取得法人資格的事業(yè)單位。第十一條 本辦法所稱(chēng)證券公司是指經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中資、中外合資、外資證券公司和基金管理公司。第十三條 本辦法所稱(chēng)綜合類(lèi)客戶指跨行業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)或其他難以歸并類(lèi)別的客戶。第三章 評(píng)價(jià)指標(biāo)與信用等級(jí)設(shè)置第十四條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定指標(biāo)分為信用履約評(píng)價(jià)、償債能力評(píng)價(jià)、盈利能力評(píng)價(jià)、經(jīng)營(yíng)及發(fā)展能力評(píng)價(jià)和綜合評(píng)價(jià)等5個(gè)方面。第十五條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定實(shí)行百分制（特殊加分后超過(guò)100分的按100分計(jì)算）。第十六條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)的核心定義： AAA+級(jí)（實(shí)力雄厚，風(fēng)險(xiǎn)很?。荷a(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)優(yōu)異，各類(lèi)信用記錄為滿分；負(fù)債遠(yuǎn)低于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)水平，經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量充足；違約風(fēng)險(xiǎn)較小，發(fā)展前景很好；生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模達(dá)到國(guó)家頒布的大型企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。AA+級(jí)（實(shí)力較強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)較低）：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)較好，各類(lèi)信用記錄、資產(chǎn)負(fù)債率為滿分；現(xiàn)金流量較充足，具有較強(qiáng)償債能力；違約風(fēng)險(xiǎn)較低，發(fā)展前景良好。A+級(jí)（實(shí)力中下，風(fēng)險(xiǎn)趨升）：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)一般，信用記錄較好；經(jīng)營(yíng)實(shí)力中下，應(yīng)付較大風(fēng)險(xiǎn)能力明顯不足，現(xiàn)金流量基本能夠保證；經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的影響增強(qiáng)；違約風(fēng)險(xiǎn)趨升，發(fā)展前景一般。B級(jí)（實(shí)力衰弱，風(fēng)險(xiǎn)可疑）：管理層難以改變經(jīng)營(yíng)困境，經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)管理存在重大缺陷，有重大違約行為；經(jīng)營(yíng)實(shí)力和財(cái)務(wù)實(shí)力嚴(yán)重削弱，現(xiàn)金流量衰減；經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)非常嚴(yán)重，償債能力嚴(yán)重?fù)p害，不具備發(fā)展前景，有違約損失風(fēng)險(xiǎn)。第十七條 信用等級(jí)與客戶分類(lèi)。第十八條 農(nóng)、工、商、綜合類(lèi)客戶信用等級(jí)設(shè)置：（一）AAA+級(jí)。上述一項(xiàng)指標(biāo)達(dá)不到要求，必須下調(diào)信用等級(jí)，直至分值和限制性條件全部滿足為止（下同）。90≤得分＜95分，且資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分，經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量＞0。85≤得分＜90分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分，經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量或現(xiàn)金凈流量＞0。80≤得分＜85分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分，經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量或現(xiàn)金凈流量＞0。75≤得分＜80分，資產(chǎn)負(fù)債率≤75％，利息償還記錄為滿分。（六）A級(jí)。（七）B級(jí)。（八）C級(jí)。第十九條 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)客戶信用等級(jí)設(shè)置：（一）AAA+級(jí)。（二）AAA級(jí)。（三）AA+級(jí)。滿足上述條件但連續(xù)2年經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量出現(xiàn)負(fù)值，最高只能評(píng)為AA級(jí)，連續(xù)2年現(xiàn)金凈流量和經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量均出現(xiàn)負(fù)值的，最高只能評(píng)為A級(jí)。80≤得分＜85分，資產(chǎn)負(fù)債率≤80％，利息和到期信用償還記錄為滿分。（五）A+級(jí)。滿足上述條件但連續(xù)2年現(xiàn)金凈流量和經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量均出現(xiàn)負(fù)值的，最高只能評(píng)為A級(jí)。70≤得分＜75分，資產(chǎn)負(fù)債率≤85％，利息償還記錄為滿分。60≤得分＜70分。得分＜60分或得分≥60分，但符合直接認(rèn)定為C級(jí)客戶條件之一的。得分≥95分，利息和到期信用償還記錄為滿分，資產(chǎn)負(fù)債率≤60％，客戶資質(zhì)等級(jí)在二級(jí)以上，經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量＞0，所有者權(quán)益≥2億元。90≤得分＜95分，經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量＞0，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄均為滿分。85≤得分＜90分，資產(chǎn)負(fù)債率≤75％，利息和到期信用償還記錄為滿分，經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量或現(xiàn)金凈流量＞0。80≤得分＜85分，資產(chǎn)負(fù)債率≤75％，利息和到期信用償還記錄為滿分，經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量或現(xiàn)金凈流量＞0。75≤得分＜80分，資產(chǎn)負(fù)債率≤80％，利息償還記錄為滿分。（六）A級(jí)。（七）B級(jí)。（八）C級(jí)。第二十一條 外資客戶信用等級(jí)設(shè)置：（一）AAA+級(jí)。（二）AAA級(jí)。（三）AA+級(jí)。（四）AA級(jí)。（五）A+級(jí)。滿足上述條件但連續(xù)2年現(xiàn)金凈流量和經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量出現(xiàn)負(fù)值的，最高只能評(píng)為A級(jí)。70≤得分＜75分，資產(chǎn)負(fù)債率≤85％，利息償還記錄為滿分。60≤得分＜70分，資產(chǎn)負(fù)債率≤90％。得分＜60分或得分≥60分，但符合直接認(rèn)定為C級(jí)客戶情況之一的。得分≥95分，資產(chǎn)負(fù)債率≤50％，利息和到期信用償還記錄為滿分，年綜合收入≥3億元，且近三年收支結(jié)余＞0。90≤得分＜95分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分。85≤得分＜90分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分。80≤得分＜85分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分。75≤得分＜80分，利息償還記錄為滿分。70≤得分＜75分，利息償還記錄為滿分。60≤得分＜70分。得分＜60分或得分≥60分，但符合直接認(rèn)定為C級(jí)客戶的。得分≥95分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄、資本充足率為滿分，所有者權(quán)益≥20億元。90≤得分＜95分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分。85≤得分＜90分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分。80≤得分＜85分，利息和到期信用償還記錄為滿分。75≤得分＜80分，利息和到期信用償還記錄為滿分。70≤得分＜75分，利息和到期信用償還記錄為滿分。60≤得分＜70分或得分≥70分，但有以下情形之一的：（1）利息償付記錄低于9分。（八）C級(jí)。（2）到期信用償還率低于4分。第二十四條 證券公司信用等級(jí)設(shè)置：（一）AAA+級(jí)。（二）AAA級(jí)。（三）AA+級(jí)。（四）AA級(jí)。（五）A+級(jí)。（六）A級(jí)。（七）B級(jí)。（八）C級(jí)。（2）證券公司提供的擔(dān)保額超過(guò)其凈資產(chǎn)額的20％。（4）到期信用償還率低于3分。（6）有逃廢銀行債務(wù)的行為。得分≥95分，資產(chǎn)負(fù)債率、到期信用償還記錄、利息償還記錄為滿分，所有者權(quán)益≥10億元。90≤得分＜95分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分。85≤得分＜90分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分。80≤得分＜85分，利息和到期信用償還記錄為滿分。75≤得分＜80分，利息和到期信用償還記錄為滿分。70≤得分＜75分，利息償還記錄為滿分。60≤得分＜70分。得分＜60分或得分≥60分，但符合直接認(rèn)定為C級(jí)客戶條件之一的。每一個(gè)信用級(jí)別必須同時(shí)滿足分值和資產(chǎn)負(fù)債率、利息償付記錄、到期信用償付記錄、現(xiàn)金流量等限制性條件的規(guī)定，有一項(xiàng)達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)，需下調(diào)信用級(jí)別，直至分值和限制性條件全部滿足為止。以合并報(bào)表整體評(píng)級(jí)的企業(yè)集團(tuán)所有者權(quán)益超過(guò)30億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。（三）建筑安裝客戶所有者權(quán)益≥4億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分，利潤(rùn)總額≥l億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。（五）事業(yè)法人客戶年綜合收入≥4億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分；收支節(jié)余≥5000萬(wàn)元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。（七）證券公司所有者權(quán)益≥50億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分；利潤(rùn)總額≥1億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。進(jìn)行特殊加分后，客戶的信用等級(jí)仍要受資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄、現(xiàn)金流量等條件的限制。（二）銷(xiāo)售收入或利潤(rùn)率連續(xù)2年下跌（年平均下跌率≥10％）的，扣3分。（四）擬評(píng)為AAA級(jí)（含）以上的客戶所有者權(quán)益或銷(xiāo)售收入不足500萬(wàn)元的，扣3分。第二十九條 滿足下列情況之一，經(jīng)一級(jí)分行貸審會(huì)審議，可視風(fēng)險(xiǎn)程度和經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀直接認(rèn)定為AAA級(jí)（含）以上客戶（不受資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄、現(xiàn)金流量等條件限制，下同）。（一）對(duì)由標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪、惠譽(yù)國(guó)際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)認(rèn)定為A級(jí)（含）以上的世界500強(qiáng)（由《財(cái)富》雜志最新評(píng)出）在華控股子、分公司。（三）綜合效益好，屬?lài)?guó)家三級(jí)甲等醫(yī)院或進(jìn)入國(guó)家 211工程的重點(diǎn)高等院校。（五）壟斷優(yōu)勢(shì)明顯，全市GDP（含下轄區(qū)縣，下同）≥1000億元的本級(jí)土地儲(chǔ)備機(jī)構(gòu)。（一）世界1000家大銀行（由英國(guó)《銀行家》雜志最新評(píng)出）及其在華分支機(jī)構(gòu)。（三）壟斷優(yōu)勢(shì)明顯，400億元≤全市GDF＜1000億元的本級(jí)土地儲(chǔ)備機(jī)構(gòu)。（五）壟斷優(yōu)勢(shì)明顯，全市GDP≥400億元的城市供熱、供水、供電、供氣等市政基礎(chǔ)設(shè)施客戶。（二）生產(chǎn)設(shè)備、技術(shù)或產(chǎn)品屬?lài)?guó)家明令禁止或限制發(fā)展的客戶。（四）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不正常、管理混亂，連續(xù)三年虧損已無(wú)法編制財(cái)務(wù)報(bào)表的淘汰客戶。（二）擬建或在建項(xiàng)目公司。上述可不評(píng)級(jí)客戶如需評(píng)定信用等級(jí)的，可不評(píng)分，由經(jīng)營(yíng)行客戶部門(mén)根據(jù)客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀進(jìn)行事實(shí)認(rèn)定，撰寫(xiě)客戶信用等級(jí)初評(píng)報(bào)告，信貸管理部門(mén)審查，行長(zhǎng)（或主管行長(zhǎng)）審批后逐級(jí)報(bào)有權(quán)審批行信貸管理部門(mén)審定，有權(quán)審批人審批同意后確定。注冊(cè)資本必須達(dá)到：擬評(píng)為AAA+級(jí)客戶的，注冊(cè)資本或開(kāi)辦資金需在4000萬(wàn)元（含）以上，其中外商獨(dú)資企業(yè)、中外合資、中外合作企業(yè)資本金在500萬(wàn)美元（含）以上。擬評(píng)為AA+級(jí)客戶的，注冊(cè)資本或開(kāi)辦資金需在1000萬(wàn)元（含）以上，其中外商獨(dú)資企業(yè)、中外合資、中外合作企業(yè)資本金在300萬(wàn)美元（含）以上。資本金按照法律規(guī)定到位。符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)展前景良好。對(duì)申請(qǐng)建立信用關(guān)系的新拓展客戶可隨時(shí)評(píng)級(jí)，原則上使用財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)。第三十四條 對(duì)AAA+級(jí)客戶信用等級(jí)評(píng)定，財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)（事業(yè)法人除外，下同）；對(duì)AAA級(jí)、AA+級(jí)、AA級(jí)客戶信用等級(jí)評(píng)定，財(cái)務(wù)報(bào)表原則上應(yīng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。對(duì)有保留意見(jiàn)或不確定的審計(jì)報(bào)告，由客戶部門(mén)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。第三十五條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定的程序?yàn)椋航?jīng)營(yíng)行客戶部門(mén)調(diào)查核實(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表，搜集客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等相關(guān)資料，按照本辦法規(guī)定的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)算、填寫(xiě)信用等級(jí)測(cè)評(píng)表，撰寫(xiě)初評(píng)報(bào)告，同級(jí)信貸管理部門(mén)審查初定，行長(zhǎng)（或主管行長(zhǎng)）審核同意后，逐級(jí)上報(bào)有權(quán)審批行信貸管理部門(mén)審定，有權(quán)審批人審批。（二）A+、A級(jí)客戶信用等級(jí)由經(jīng)營(yíng)行客戶部門(mén)調(diào)查、初評(píng)、撰寫(xiě)初評(píng)報(bào)告，同級(jí)信貸管理部門(mén)審查初定、行長(zhǎng)（或主管行長(zhǎng)）審核同意后報(bào)二級(jí)分行信貸管理部門(mén)審定，有權(quán)審批人審批。信用等級(jí)評(píng)定為AAA+、AAA級(jí)的需將評(píng)級(jí)結(jié)果報(bào)總行備案。第三十六條 客戶部門(mén)信用評(píng)級(jí)的調(diào)查內(nèi)容包括：走訪客戶，實(shí)地查看經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和設(shè)施狀況，了解客戶經(jīng)營(yíng)管理及財(cái)務(wù)狀況，收集、整理、分析財(cái)務(wù)報(bào)表和信用記錄等相關(guān)資料，根據(jù)調(diào)查情況和財(cái)務(wù)分析撰寫(xiě)信用等級(jí)評(píng)級(jí)報(bào)告。第三十七條 新拓展客戶的信用評(píng)級(jí)評(píng)定，原則上要測(cè)算客戶在其它金融機(jī)構(gòu)的信用履約情況。新拓展客戶在他行有信用記錄的，存貸比、自主收入歸行份額與貸款份額等指標(biāo)不計(jì)分，滿分按剔除后的分?jǐn)?shù)計(jì)算，最后換算為百分制。第三十九條 集團(tuán)客戶信用等級(jí)評(píng)定，可采取整體評(píng)級(jí)和獨(dú)立評(píng)級(jí)兩種方式。整體評(píng)級(jí)原則上由母公司所在地行以集團(tuán)客戶的合并報(bào)表組織評(píng)定。該比例低于60％，則采用綜合類(lèi)客戶標(biāo)準(zhǔn)值進(jìn)行評(píng)級(jí)。獨(dú)立評(píng)級(jí)由集團(tuán)客戶中與我行有信貸關(guān)系或即將建立信貸關(guān)系的獨(dú)立法人所在地行進(jìn)行評(píng)級(jí)。集團(tuán)客戶中各獨(dú)立法人的評(píng)級(jí)原則上不超過(guò)集團(tuán)客戶的整體評(píng)級(jí)，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性較強(qiáng)的，其信用等級(jí)可不受集團(tuán)客戶整體評(píng)級(jí)影響。A級(jí)（含）以上客戶每半年復(fù)測(cè)一次信用等級(jí)，其他客戶可不復(fù)測(cè)。第四十一條 復(fù)測(cè)信用等級(jí)時(shí)發(fā)生以下情況的，必須做降級(jí)處理。（一）客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)資料明顯失實(shí)。（三）客戶法人代表及主要管理人員涉嫌重大貪污、受賄、舞弊、抽逃資本金等違法經(jīng)營(yíng)案件的；客戶對(duì)我行或其他債權(quán)人發(fā)生重大違約行為。（五）客戶資本金不能按期足額到位，行業(yè)發(fā)展前景不樂(lè)觀。（七）被人民銀行或銀監(jiān)會(huì)列入黑名單或被銀行同業(yè)協(xié)會(huì)公布為不守信譽(yù)客戶。（九）母公司或其他關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)困難，或其所在國(guó)家或地區(qū)有政局不穩(wěn)、宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)較大等潛在風(fēng)險(xiǎn)因素，可能對(duì)客戶產(chǎn)生重大不利影響的。第四十二條 客戶信用評(píng)級(jí)也可委托有資格的咨詢(xún)?cè)u(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)定，評(píng)定結(jié)果須經(jīng)有權(quán)審批行認(rèn)定。第六章 附 則 第四十四條 本規(guī)定由總行負(fù)責(zé)制定、解釋和修訂。附件：1．中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)測(cè)評(píng)計(jì)分表（適用于農(nóng) 業(yè)、工業(yè)、商貿(mào)、綜合類(lèi)客戶）2．中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)客戶信用等級(jí)測(cè)評(píng)計(jì)分表 3．中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行建筑安裝客戶信用等級(jí)測(cè)評(píng)計(jì)分表 4．中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行外資客戶信用等級(jí)測(cè)評(píng)計(jì)分表 5．中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行事業(yè)法人客戶信用等級(jí)測(cè)評(píng)計(jì)分表 6．中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行銀行類(lèi)客戶信用等級(jí)測(cè)評(píng)計(jì)分表 7．中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行證券公司信用等級(jí)測(cè)評(píng)計(jì)分表8．中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行非銀行金融機(jī)構(gòu)類(lèi)客戶信用等級(jí)測(cè)評(píng)計(jì)分表 9．客戶信用等級(jí)測(cè)評(píng)表、客戶信用等級(jí)評(píng)定意見(jiàn)表附件2中