關(guān)于城東村干部任期經(jīng)濟責任審計報告-在線瀏覽
2024-10-17 21:56本頁面
【正文】 庫券尚未落實去處，信用社股金1500元據(jù)查在XXX手中，應抓緊落實沖其內(nèi)部往來賬戶。本期村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等工程項目未實行投標承包和簽訂協(xié)議，缺乏工程質(zhì)量、資金的透明度。在爭取上級資金財物等費用過大，以后應予糾正。四、評價與建議評價：XX村2006年4月至2009年3月村干部任職期間：一是能積極籌措資金抓收入，爭取上級補助收入，%，也是歷屆收入最高的。三是所籌集村財收入能積極投入為民辦公益事業(yè)，如XX自來水，XX自來水，一、二組村水泥路，XX電視聯(lián)網(wǎng)、自來水等。五是財務(wù)管理方面村干部基本能夠自覺遵守財務(wù)制度，內(nèi)容、票據(jù)基本清楚。依然存在村主干向外收取現(xiàn)金抵支發(fā)票代行報賬員權(quán)利，違反現(xiàn)金管理制度的要求。二是嚴格控制非生產(chǎn)性支出，特別是招待費、會議費要認真按規(guī)定用餐限額支出制度。四是村主干突擊發(fā)獎金5860元、發(fā)降溫費1200元，合計7060元要追繳?，F(xiàn)將審計結(jié)果報告如下:一、基本情況村集體經(jīng)濟責任目標完成情況 該村有xx人，耕地面積xx畝，以種植經(jīng)濟作物收入、和外出務(wù)工收入是該村的主要經(jīng)濟來源。審計組以3年來預算執(zhí)行審計結(jié)果為基礎(chǔ)，調(diào)閱了局黨組會議紀要、局辦公會議紀要及重要工作報告等有關(guān)經(jīng)濟決策文件，召開了領(lǐng)導班子成員、部分司局級干部和處級干部三個層次的座談會，聽取了各方面的情況和意見，并對局的內(nèi)控制度進行了測試。審計組在局已經(jīng)撤消，原分管財務(wù)工作的領(lǐng)導及財務(wù)人員已赴新工作崗位的特定情況下，得到了L同志及有關(guān)職能部門的積極支持與配合，工作進展順利?，F(xiàn)將審計結(jié)果報告如下：一、審計評價L同志任職期間，認真貫徹執(zhí)行中央經(jīng)濟政策努力實施國務(wù)院“三定方案”所確定的職責，積極調(diào)整工作思路，在制定行業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、指導所屬企事業(yè)單位改革、促進所轄行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)升級、淘汰技術(shù)落后小企業(yè)及使所轄行業(yè)扭虧增盈等方面目標明確措施有利，為所在行業(yè)可持續(xù)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)；在撤銷局過程中，采取的一系列措施保持了工作的穩(wěn)定、國有資產(chǎn)的安全劃轉(zhuǎn)；對重大經(jīng)濟事項的決策，L同志注意征求多方面的意見，并通過局黨組會議或局辦公會議集體討論通過，審計中未發(fā)現(xiàn)違反民主決策程序或個人擅自決策造成重大經(jīng)濟損失的問題；這次審汁，沒有發(fā)現(xiàn)該同志個人經(jīng)濟問題和違反廉政規(guī)定方面的問題。二、主要業(yè)績(一)認真貫徹執(zhí)行國家宏觀經(jīng)濟政策，深化行業(yè)改革1．貫徹政企（事）分開原則．推進所屬單位脫鉤改制工作。2．淘汰技術(shù)落后“五小”企業(yè)，促進了行業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整。1998年至2000年，局成立了清理整頓“五小”辦公室，核定下達了各地區(qū)淘汰“五小”的任務(wù)，并向部分省、區(qū)、市派駐了聯(lián)絡(luò)員，加大了整頓力度。3．促進了行業(yè)國有大中型企業(yè)的改革脫困目標的實現(xiàn)。一方面充分利用國家現(xiàn)有的各項脫困政策，積極推進國有大中型企業(yè)債轉(zhuǎn)股及企業(yè)資產(chǎn)重組工作；另一方面在全國組織開展了學習邯鋼活動，對推動企業(yè)加強內(nèi)部管理，增收節(jié)支及提前實現(xiàn)全行業(yè)扭虧為盈發(fā)揮了重要作用。（二）重大經(jīng)濟事項決策效果良好1．成立資金管理機構(gòu)，避免借款單位逃廢銀行債務(wù)。但由于1995年之后．行業(yè)連續(xù)出現(xiàn)虧損，企業(yè)還貸困難，造成局欠銀行的債務(wù)與日俱增，截止審計之日，局欠中國建設(shè)銀行(1999年第四季度債權(quán)人變更為中國信達資產(chǎn)管理公司)(、)，（本金4億元、），這些資金分布在全國23個省、區(qū)、市的132個單位，其中，省、市行業(yè)局22家，占37％；原局屬單位29家，借款本息2億元，占22％；其它單位81家，借款本息3．7億元，占41％。2．實施“撥改貸”資金委托管理，確保了中央資產(chǎn)的延續(xù)性。1998年局機構(gòu)改革后，為管好這部分資產(chǎn)，局黨組研究決定，將42億元“撥改貸”資金轉(zhuǎn)為資本金的工作及相應經(jīng)營管理權(quán)委托給中國新型集團公司等四家中央企業(yè)或作為出資人或經(jīng)營管理。3．落實撤局改革方案，確保干部隊伍的穩(wěn)定及國有資產(chǎn)的安全劃轉(zhuǎn)。同時，為最大限度地盤活局的現(xiàn)有資產(chǎn)，按照財政部文件要求，對產(chǎn)權(quán)屬國管局的固定資產(chǎn)及局自有資金投資所形成的股權(quán)、債權(quán)按規(guī)定分別劃轉(zhuǎn)給機關(guān)服務(wù)中心、離退休干部局和中國協(xié)會，保證了國有資產(chǎn)的安全劃轉(zhuǎn)。預算外收入與其它收入能夠按照有關(guān)規(guī)定實行收支兩條線管理，支出較為嚴格。三、主要問題(一)預算執(zhí)行不夠嚴格1998年至2000年預算執(zhí)行審計中發(fā)現(xiàn)，L同志任職期間，、．，其余違紀違規(guī)問題均依據(jù)審計要求進行了糾正。經(jīng)審計核實，山東休養(yǎng)所、江蘇休養(yǎng)所、離退休干部樓、長期未納入局財務(wù)核算，形成帳外資產(chǎn)。1993年國務(wù)院辦公廳發(fā)出通知，要求各級行政機關(guān)一律不，得為國內(nèi)企事業(yè)單位間的經(jīng)濟活動提供擔保，已經(jīng)提供擔保的，要立即采取有效措施給以糾正，局未采取相應的糾正措施。2001年2月，北京市高級人民法院在判決局對此擔保無效的同時，判決局對中國公司逾期本息承擔賠償責任。對上述四個問題，L同志負有一定的領(lǐng)導責任。在審計過程中，我們實施了包括抽查會計記錄、實物盤點、比較分析等必要
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1