4某年度內(nèi)部審計工作計劃范本-在線瀏覽
2024-09-06 16:10本頁面
【正文】 集團本部及所有成員企業(yè)內(nèi)控體系建立健全的完善性和執(zhí)行的有效性進行評價，根據(jù)財務(wù)報告的重要性水平、集團公司要求、公司行業(yè)特性以及公司經(jīng)營業(yè)務(wù)新變化、新趨勢確定納入評價范圍的業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。 二、工作重點 （一）繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。 （ 二）繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。 （四）認真抓好跟蹤審計。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。加強審計隊伍建設(shè)，提高審計人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識，繼續(xù)發(fā)揚 依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻 的審計精神。強化管理、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位 。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。 嚴謹細致、一絲不茍 的作風(fēng)，把它貫穿到審計業(yè)務(wù) 第 5 頁 共 9 頁 的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。在工作中要自覺遵守、嚴格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性。醫(yī)院由于經(jīng)營規(guī)模的擴大，經(jīng) 營業(yè)務(wù)的日趨復(fù)雜，使得內(nèi)審對象及內(nèi)審面逐步擴展。 改進審計計劃管理，使審計年度計劃要和我院的經(jīng)濟工作計劃在時間上錯位半年，使審計計劃能確實落到實處，建立健全規(guī)章制度，提高財務(wù)管理水平。不斷更新審計人員整體知識結(jié)構(gòu)、提高綜合素質(zhì)，做好審計人員的教育培訓(xùn)。 二、更新審計理念，提高審計工作層次 內(nèi)部審計對所審查的活動向院領(lǐng)導(dǎo)提供分析、評價、建議和咨詢，幫助他們更有效地管理醫(yī)院。審計工作不能停留在揭露問題上，要站在醫(yī)院發(fā)展的前沿，立足于縱觀全局的基點上，扣緊為醫(yī)院經(jīng)濟決策、經(jīng)濟管理服務(wù)、促進醫(yī)院經(jīng)濟健康，樹立起服務(wù)第一理念，采取參與式的審計策略。為醫(yī)院加強管理、完善決策機制發(fā)揮參謀助手作用，更好地
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