【正文】 業(yè)績管理體系對組織戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)具有多重意義 提供客觀、公正衡量 個人貢獻(xiàn)的標(biāo)準(zhǔn) 通過強(qiáng)化、分解戰(zhàn) 略，明確個人使命 通過個人發(fā)展計劃與 業(yè)績指導(dǎo)幫助個人進(jìn)步 業(yè)績管理體系 組織 意義 戰(zhàn) 略 意 義 長遠(yuǎn) 發(fā)展 意義 與薪酬等人力資源相連，塑造積極向上的企業(yè)文化和端正的價值觀，實現(xiàn)對人的激勵 賦予員工明確的方向感和與戰(zhàn)略使命相連接的責(zé)任 推動個人在組織中的成長及其價值的實現(xiàn) 3 目標(biāo) ： 實施科學(xué)的管理程序，以建立有效的為業(yè)績所驅(qū)動的經(jīng)營和管理模式 業(yè)績管理程序的設(shè)計原則 設(shè)計原則 描述 ? 以價值為驅(qū)動 ? 流程系統(tǒng)化 ? 業(yè)績透明性 ? 創(chuàng)造足夠激勵 ? 可行性高 ? 淘汰機(jī)制 ?聯(lián)結(jié)股東回報與公司經(jīng)營業(yè)績 ?建立以價值創(chuàng)造為核心的企業(yè)文化 ?坦率的、公平的、跨越組織等級的業(yè)績審核和溝通 ?系統(tǒng)地、客觀地評估業(yè)績 ?與戰(zhàn)略規(guī)劃、資本計劃、經(jīng)營 /預(yù)算計劃、人力資 管理等管理程序緊密相連 ?系統(tǒng)的有層次的計劃和審核流程與會議 ?使考核結(jié)果與薪酬和非物質(zhì)獎懲等激勵機(jī)制緊密 相連 ?拉大業(yè)績突出者與其他人的薪酬比例 ?對業(yè)績考核成績不過關(guān)，能力不足以勝任工作的 員工及時發(fā)現(xiàn)，提醒，并進(jìn)行調(diào)職或淘汰 ?參考國外先進(jìn)管理經(jīng)驗，并結(jié)合中國實際情況 ?通過合理的過渡方案逐步解決現(xiàn)行實施障礙 4 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)和業(yè)績合同是業(yè)績管理程序的關(guān)鍵 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 業(yè)績合同 效益指標(biāo) ?投資資本回報 率 ?息稅前利潤 ?股東回報率 ?凈利潤 營運(yùn)類指標(biāo) 組織類指標(biāo) KPI 權(quán)重 目標(biāo) 實際分值 財務(wù) 指標(biāo) 運(yùn)營 指數(shù) 組織 指標(biāo) ?投資資本 回報率 20％ ?利潤總額 10％ ?自由現(xiàn)金流 10％ ?生產(chǎn)量 20％ ?生產(chǎn)成本 20％ ?營運(yùn)資本 15％ 周轉(zhuǎn) ?員工滿意度 5% 綜合業(yè)績分值 薪酬機(jī)制和 激勵機(jī)制 5 主要內(nèi)容 ? 建立業(yè)績管理體系的意義和目的 ? 建立業(yè)績管理體系的準(zhǔn)備工作 ? 業(yè)績管理的流程 建立業(yè)績管理體系的先期決策 有業(yè)績合同的管理人員 無業(yè)績合同的員工 6 建立業(yè)績管理體系的準(zhǔn)備工作 182。 明確了解組織結(jié)構(gòu)及部門工作使命 182。 建立業(yè)績體系的必備要素 7 組織結(jié)構(gòu)圖可提供的信息 一目了然地表明工作持有人的位置及周邊工作關(guān)系，包括他的直接 下屬，上司及向其上司匯報的其他同事等。 ? 協(xié)調(diào)預(yù)算概算過程，確定 財務(wù)目標(biāo)及運(yùn)行計劃，以 最低成本保證經(jīng)營中的資 金供給并使資金使用效益 最大化 ? 協(xié)高管理地區(qū)分公司海外 分公司及國外中糧參與投 資的關(guān)聯(lián)企業(yè)。其下屬人員可由受約人按自身的業(yè)績合同分解成不同職責(zé)分工人員的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)以督促、考核下屬人員，不必須簽定業(yè)績合同 推薦簽署范圍 13 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（ KPI） 與工作目標(biāo)設(shè)定（ GS)在業(yè)績管理體系中互相配合 共同點 不同點 在中糧的 應(yīng)用 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 工作目標(biāo)設(shè)定 ? 針對目標(biāo)崗位的工作職責(zé)與工作性質(zhì)設(shè)定 ? 由對公司戰(zhàn)略目標(biāo)分解得出，基于關(guān)鍵價 值驅(qū)動因素 ? 反映關(guān)鍵經(jīng)營活動的效果，而非全部操作過程 ? 由主管經(jīng)理設(shè)定，并經(jīng)員工認(rèn)同 ? 定量衡量經(jīng)營活動 量化結(jié)果 ? 由客觀計算公式得 出 ? 側(cè)重考察當(dāng)期業(yè)績 ? 側(cè)重考察最終成果 ? 側(cè)重考察對經(jīng)營成 果有直接控制力的 工作 ? 定性衡量主要工作不 易量化的效果 ? 由主管經(jīng)理評分得出 ? 可以考察長期性工作 ? 可以考察工作的過程 ? 可以考察對經(jīng)營成果 無直接控制力的工作 ? 所有員工 ? 職能部門人員 KPI與 GS相互結(jié)合，實現(xiàn) ? 主管領(lǐng)導(dǎo)對公司價值關(guān) 鍵驅(qū)動活動的清晰了解 ? 主管領(lǐng)導(dǎo)對經(jīng)營中存在 問題的及時發(fā)現(xiàn) ? 各層各類人員對各職位 使命與工作重點的明確 認(rèn)識 ? 業(yè)績管理的客觀基礎(chǔ)與 全面衡量標(biāo)準(zhǔn) 14 ? 建立業(yè)績管理體系的意義和目的 ? 建立業(yè)績管理體系的準(zhǔn)備工作 ? 業(yè)績管理的流程 建立業(yè)績管理體系的先期決策 有業(yè)績合同的管理人員 無業(yè)績合同的員工 主要內(nèi)容 15 業(yè)績合同是業(yè)績管理的主要手段 業(yè)績合同是 目的 集團(tuán)公司中高級干部與董事 會、總裁之間的內(nèi)部合同，它 ? 定義公司各管理層的主要考 核方面及關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) ? 確定各主要考查方面及關(guān)鍵 業(yè)績指標(biāo)的權(quán)重 ? 參照歷史業(yè)績、行業(yè)水平及 未來策略重點量化每個關(guān)鍵 業(yè)績指標(biāo) ? 是決定合同受約人浮動薪 酬與非物質(zhì)獎懲的基礎(chǔ) ? 保證公司總體戰(zhàn)略的具體實施 ? 使高層管理者把精力集中在對 公司價值最關(guān)鍵的經(jīng)營決策上 ? 使被考核者把精力放在對公 司價值最關(guān)鍵的經(jīng)營決策上 ? 在全公司創(chuàng)造業(yè)績至上的企業(yè) 文化 ? 以合同的方式體現(xiàn)達(dá)成被承諾 的業(yè)績的嚴(yán)肅性 16 高層管理層 業(yè)績合同 ? 包括成本、服務(wù) 水平、工作效果和效 率等各個方面的目標(biāo) 業(yè)務(wù)群 業(yè)務(wù)單元 職能 /服務(wù)單元 業(yè)績合同 ? 包括生產(chǎn)、銷售增加、成 本、資本運(yùn)作等各個方面 的目標(biāo) ? 依照協(xié)議的完成情況而定 與國際 最佳做法比較 服務(wù) 水平協(xié)議： 包括服務(wù)的方便程度 \成本 \質(zhì)量與業(yè)績回報 與外部職能、服務(wù) 參照比較 高層管理層與業(yè)務(wù)單元及職能單元之間通過業(yè)績合同界定彼此的業(yè)績承諾 17 業(yè)績合同具有兩個作用：激勵集體業(yè)績和明確個人責(zé)任 激勵集體業(yè)績 ?明確中每個部門的分工 以及為公司創(chuàng)造最大價值的方式方法 ?實現(xiàn)集團(tuán)公司內(nèi)部資源的合理化配置，將資源集中從事最具潛力的業(yè)務(wù) ?提高公司內(nèi)部管理的透明度，對業(yè)績進(jìn)行監(jiān)督和及時反饋 明確個人責(zé)任 ?制定明確的目標(biāo)和評估方法，并根據(jù)考核結(jié)果決定各部門領(lǐng)導(dǎo)對公司的貢獻(xiàn) ?將個人對業(yè)績負(fù)責(zé)的做法制度化 ?建立有效的激勵機(jī)制，促使管理者改變行為，使他們的利益與股東的利益相一致 18 樣本業(yè)績合同的形式 中糧酒業(yè)部總經(jīng)理 受約人姓名： 職位：酒業(yè)部總經(jīng)理 職等： 業(yè)務(wù)群：中國食品 業(yè)務(wù)單元：酒業(yè)部 合同有效期： 受約人簽名 簽署日期： 發(fā)約人姓名： 職位： 副發(fā)約人姓名： 職位： 權(quán)重類別 效益類指標(biāo)： 40％ 營運(yùn)類指標(biāo)： 55％ 組織類指標(biāo)： 5％ 1. 職位描述（關(guān)鍵職責(zé)）： 2. 領(lǐng)導(dǎo)實施戰(zhàn)略計劃 3. 整合銷售渠道 ，建立品牌形象 4. 。其中定量指標(biāo)部分包括效益類指標(biāo)、營 運(yùn)類指標(biāo)和組織類指標(biāo)。 247。 一 + 職責(zé) 具體目標(biāo) 業(yè)績驅(qū)動因素分解 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（舉例） 35 業(yè)務(wù)關(guān)鍵成功因素是選擇關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的出發(fā)點 確定關(guān)鍵成功因素 ? 確定戰(zhàn)略業(yè)務(wù)單元 /戰(zhàn)略 單元的關(guān)鍵成功因素 ? 根據(jù)關(guān)鍵成功因素的重 要性對其進(jìn)行排序 ? 設(shè)定目標(biāo) 使關(guān)鍵成功因素與關(guān)鍵業(yè)績指 標(biāo)相匹配 ? 確定每個關(guān)鍵成功因素對應(yīng) 的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) ? 確保完整性 ? 避免重復(fù) 確保適用性 ? 從上至下保持 一致 ?模塊化 ? 控制與衡量一致 ? 從上到下可獲得數(shù)據(jù) 舉例 ? 成為市場規(guī)模的領(lǐng)導(dǎo)者 ? 成為低成本營運(yùn)者 ? 提供優(yōu)質(zhì)一流服務(wù) ? 提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品 ?每個產(chǎn)品均形成一 定 的市場份額 /銷售額 ? 成本占收入的比例 ? 雇傭交易商 ? 客戶對服務(wù)的滿意度 指數(shù) ? 客戶對產(chǎn)品的滿意度 指數(shù) ? 數(shù)量增長率 ? 每個地區(qū)的銷售額 ? 每種產(chǎn)品的銷售額（或在可獲得數(shù)據(jù)的情況下，市場份額是多少 ? 每個地區(qū)、每種產(chǎn)品渠道的銷售 成本 /收入 ? 次級交易商的銷售所占的比例 ? 反應(yīng)時間 ? ? ? 產(chǎn)品質(zhì)量 ? 安裝時間 ? 機(jī)器正常運(yùn)行的時間 36 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的選擇原則 選擇原則 ? 效益類指標(biāo)以投資資本回報率、自由現(xiàn)金 流和利潤總額為核心。其中息稅前利潤剔除了融資成本和水手因素。業(yè)務(wù)群總裁則用利潤凈額 44 中糧營運(yùn)性管理人員關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的選用通則 —營運(yùn)類指標(biāo) 選擇要旨 經(jīng)營問題舉例 相應(yīng)可采用的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 驅(qū)動戰(zhàn)略重 點的實現(xiàn) ? 肉食品部需大力開發(fā)利潤高、潛 力好的深加工產(chǎn)品 ? 包裝實業(yè)部力求利用印鐵產(chǎn)品優(yōu) 勢，集中為大客戶提高優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品 ? 深加工產(chǎn)品占總產(chǎn)量的比例 ? 印鐵產(chǎn)品平均銷售 ? 國際國內(nèi)大企業(yè)客戶占總銷售量 的比例 督促克服經(jīng) 營問題 ? 中糧黃酒的應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率是 同行競爭者的 3倍多 ? 糧谷貿(mào)易部的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)非常分 散，創(chuàng)利產(chǎn)品未得到充分重視 ? 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率 ? 平均利潤率 ? 最主要三種產(chǎn)品的銷售額 受約人有足 夠的影響力 ? 統(tǒng)營產(chǎn)品部對銷售量沒 有控制權(quán) ? 改組后工廠不擁有銷售 渠道 ? 不應(yīng)考察收入，而應(yīng)考察利潤 率和價格 ? 應(yīng)重點考察生產(chǎn)運(yùn)作能力 45 中糧營運(yùn)性管理人員關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的選用通則 —組織類指標(biāo) 考核目的 考核形式 考核內(nèi)容 ? 綜合體現(xiàn)員工對 企業(yè) 文化建設(shè)及 工作環(huán)境的意見 和看法 ? 由人事部設(shè)計民意測驗問卷，每年 進(jìn)行兩次公司范圍的民意測驗 ? 問卷將分為公司總體和直屬單位兩 部分；每個問題有 15個滿意程度， 相同權(quán)重 ? 按問卷結(jié)果分別為公司和直屬單位 計算分?jǐn)?shù) ? 集中對任一業(yè)務(wù)單位的所有測試分 數(shù)，加和平均，得到此單位的總得 分 ? 按民意測驗得分將單位排名，張榜 公布 ? 企業(yè) 文化 集體協(xié)助 價值驅(qū)動 有效的激勵體制 ? 工作環(huán)境 廉政建設(shè) 公平競爭 明確的事業(yè)發(fā)展 途徑 46 中糧職能性管理人員關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的選用通則 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)選擇根據(jù) 權(quán)重設(shè)置根據(jù) ? 投資資本回報率 ? 自由現(xiàn)金流 效益類指標(biāo) 組織類指標(biāo) 工作目標(biāo) 完成 效果評價 ? 督促公司所有部門以創(chuàng)造價值， 實現(xiàn)效益為經(jīng)營重點，故而用 于總部所有職能部門總監(jiān) 和經(jīng) 理 ? 對不涉及組織管理的職能部門可 將組織類指標(biāo)取消 ? 職能部門職責(zé)無法用量化指標(biāo)完全 體現(xiàn)，所以都加此欄目 ? 對經(jīng)營結(jié)果有直接影響 的職能部門效益指標(biāo)權(quán) 重較大，反之則較小， 效益類指標(biāo)中又以投資 回報率最高 ? 按照業(yè)績指標(biāo)可量化程度 不同 47 確定工作目標(biāo)完成效果評價 中各項目標(biāo)占全體目標(biāo)的相 對權(quán)重 業(yè)績合同組成部分三：關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的權(quán)重 一 同時包括業(yè)績指標(biāo)及工作目標(biāo)完成效果 評價的合同