國(guó)企在境外間接上市-在線瀏覽
2025-02-24 20:35本頁(yè)面
【正文】 ，鵬潤(rùn)投資在香港收購(gòu)上市公司 京華自動(dòng)化 ，并更名為 中國(guó)鵬潤(rùn) ，而國(guó)美上市的計(jì)劃也在同年正式展開(kāi)。其次，黃光裕在 BVI成立兩家境外公司，并先將北京億福所持國(guó)美電器 65％的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給 Ocean Town，使國(guó)美電器變成一家中外合資零售企業(yè)；再由 Gome Hodings Limited全資擁有 OceanTown。 二、國(guó)美電器的借殼過(guò)程 ? 尋找殼公司，鎖定香港上市公司 京華自動(dòng)化 ? 增發(fā)公眾股，加強(qiáng)對(duì)殼公司的實(shí)際控制力度 ? 京華自動(dòng)化購(gòu)入地產(chǎn)，悄然轉(zhuǎn)型 ? 明減暗增，逢低加注 —— 不斷增加股權(quán) ? 權(quán)衡利弊，先將地產(chǎn)裝入殼中 ? 一箭雙雕，既實(shí)現(xiàn)地產(chǎn)借殼上市，又得到大筆回籠資金，殼公司更名為中國(guó)鵬潤(rùn) ? 重組電器零售業(yè)務(wù)，買入國(guó)美的控股公司，國(guó)美電器正式借殼上市 三、國(guó)美電器借殼上市的資本運(yùn)作技巧 為了規(guī)避商務(wù)部關(guān)于組建中外合資商業(yè)零售企業(yè)，外方股份比例必須在 65%以下的限制，黃成立了獨(dú)資的“北京鵬潤(rùn)億福網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司”。而新注冊(cè)的“北京鵬潤(rùn)億福網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司”，除了持有國(guó)美電器的股權(quán)，并沒(méi)有任何實(shí)際業(yè)務(wù)，之所以變身成黃從來(lái)沒(méi)有涉足過(guò)的 IT高科技產(chǎn)業(yè)，是為了借用國(guó)內(nèi)高科技企業(yè)免稅的優(yōu)惠政策，回避出售股權(quán)需要支付的巨額所得稅。 2023年 6月，中國(guó)鵬潤(rùn)停牌后 15天，公告宣布鵬潤(rùn)以83億港元的代價(jià)，通過(guò) BVl全資子公司 China Eagle，從Gome Holdings手中買下 Ocean Town而成為了“國(guó)美電器”的第一大股東。 中國(guó)鵬潤(rùn)發(fā)行 4410萬(wàn)股的代價(jià)股是為了繞過(guò)香港無(wú)條件收購(gòu)的規(guī)定。收購(gòu)前黃光裕持有中國(guó)鵬潤(rùn) ％的股份，國(guó)美電器是由黃光裕 100％持有股份，收購(gòu)國(guó)美電器后，加上這 4410萬(wàn)股的代價(jià)股，則黃光裕共持有中國(guó)鵬潤(rùn) ％的股份，正好繞過(guò)了無(wú)條件收購(gòu)的規(guī)定。 ? 香港聯(lián)交所新修訂的《
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