【正文】 礦全面市場化管理辦法 明確了市場化管理組織領(lǐng)導(dǎo)、保障制度、市場層級及主體、市場化管理部門職責(zé)、考核項(xiàng)目、市場層級間核算運(yùn)作流程和核查制度等內(nèi)容。 礦級市場運(yùn)作 煤礦規(guī)章制度 煤礦考核結(jié)算管理辦法 明確了對礦控、管理線預(yù)算指標(biāo)完成情況的核查驗(yàn)收和結(jié)算流程等內(nèi)容 礦級市場運(yùn)作 煤礦規(guī)章制度 煤礦科室績效管理考核辦法 明確了對科室實(shí)行績效考核的具體辦法，并根據(jù)科室工作職責(zé)，對各項(xiàng)聯(lián)責(zé)指標(biāo)進(jìn)行了量化。成本費(fèi)用按照市場主體的管控程度，分為相對可控成本費(fèi)用和相對不可控成本費(fèi)用?？上鄬刂剖褂玫某杀举M(fèi)用主要指材料費(fèi)、工資、電費(fèi)、修理費(fèi)和其他等。 相對不可控成本費(fèi)用主要指各項(xiàng)社會保險費(fèi)用、折舊費(fèi)、井巷維簡費(fèi)。 成本費(fèi)用分解落實(shí) 礦級市場運(yùn)作 （礦控） 礦控成本費(fèi)用預(yù)算金額為 53734萬元，測定原煤結(jié)算單價為 /噸。詳見結(jié)算單價測定表。 一、相對可控成本費(fèi)用 28362 23644 材料費(fèi) 2636 361 工資 19574 19733 電費(fèi) 528 538 修理費(fèi) 3729 1063 其他費(fèi)用 1896 1948 二、相對不可控成本費(fèi)用 20453 30090 礦級市場運(yùn)作 （礦控） 其中： ⑴材料費(fèi)結(jié)算單價 煤礦 20年礦控材料費(fèi)結(jié)算單價測定表 項(xiàng) 目 上年度實(shí)際完成 20年預(yù)算 比上年度實(shí)際完成 金額 （萬元） 單價 （元 /噸） 金額 （萬元） 單價 （元 /噸） 金額 （萬元） 單價 （元 /噸） 礦控 材料 ⑵ 工資結(jié)算單價 煤礦 20年礦控工資結(jié)算單價測定表 項(xiàng) 目 上年度實(shí)際完成 20年預(yù)算 比上年度實(shí)際完成 總額 （萬元） 單價 （元 /噸） 總額 （萬元） 單價 （元 /噸） 總額 （萬元） 單價 （元 /噸） 礦控工資 礦級市場運(yùn)作 （礦控） ⑶ 電費(fèi)結(jié)算單價 煤礦 20年礦控電費(fèi)結(jié)算單價測定表 項(xiàng)目 上年度實(shí)際完成 20年預(yù)算 比上年度 實(shí)際完成 電費(fèi) (萬元 ) 單價 (元 /噸 ) 電費(fèi) (萬元 ) 單價 (元 /噸 ) 電費(fèi) (萬元 ) 單價 (元 /噸 ) 礦控電費(fèi) 工資部門 財(cái)務(wù)部門 供應(yīng)分部 保衛(wèi)部門 辦公大樓 工區(qū)樓 立井排水 水處理廠 礦級市場運(yùn)作 （礦控） ⑷ 修理費(fèi)結(jié)算單價 煤礦 20年礦 修理費(fèi)結(jié)算單價測定表 項(xiàng)目 上年度實(shí)際完成 20年預(yù)算 比上年度 實(shí)際完成 總額 (萬元 ) 單價 (元 /噸 ) 總額 (萬元 ) 單價 (元 /噸 ) 總額 (萬元 ) 單價 (元 /噸 ) 礦控修理費(fèi) 一 、 加工維修費(fèi) 自制加工費(fèi) 礦內(nèi)設(shè)備修理 非煤及其他修理 外委設(shè)備修理 二 、 零星基建工程 礦級市場運(yùn)作 （礦控） ⑸ 其他費(fèi)用結(jié)算單價 煤礦 20年礦控其他費(fèi)用結(jié)算單價測定表 項(xiàng)目 上年度實(shí)際完成 20年預(yù)算 比上年度實(shí)際完成 總額 （萬元） 單價 （元 /噸） 總額 （萬元） 單價 （元 /噸） 總額 （萬元） 單價 （元 /噸） 礦控其他費(fèi)用 水費(fèi) 運(yùn)費(fèi) 辦公費(fèi) 印刷費(fèi) 計(jì)算機(jī)易耗品 報刊雜志費(fèi) 差旅費(fèi) 車費(fèi) 招待費(fèi) 會務(wù)費(fèi) 1 綠化費(fèi) 1 出國人員經(jīng)費(fèi) 1 警衛(wèi)消防費(fèi) 1 試驗(yàn)檢驗(yàn)費(fèi) 1 其他支出 1 內(nèi)部核算費(fèi)用 ⑴ 電話費(fèi) ⑵ 報刊雜志費(fèi) ⑶ 宣傳費(fèi) ⑷ 技術(shù)服務(wù)費(fèi) ⑸ 其他 ⑹ 試驗(yàn)檢驗(yàn)費(fèi) 礦級市場運(yùn)作 （礦控） ⑹ 不可控成本費(fèi)用結(jié)算單價 煤礦 20年不可控費(fèi)用結(jié)算單價測定表 項(xiàng) 目 上年度實(shí)際完成 20年預(yù)算 比上年度實(shí)際完成 總額 （萬元） 單價 （元 /噸） 總額 （萬元） 單價 （元 /噸） 總額 （萬元） 單價 （元 /噸） 不可控費(fèi)用 一 、 統(tǒng)籌費(fèi)用 養(yǎng)老統(tǒng)籌金 離退休人員住房補(bǔ)貼 在職醫(yī)療保險 在職補(bǔ)充醫(yī)療保險 離退休補(bǔ)充醫(yī)療保險 離退休人員醫(yī)療保險金 失業(yè)保險 工傷保險金 企業(yè)年金 在職非因工遺屬統(tǒng)籌 礦級市場運(yùn)作 （礦控） 1 住房公積金 1 離退休活動經(jīng)費(fèi) 1 離退休管理經(jīng)費(fèi) 1 職工喪葬補(bǔ)助費(fèi) 1 傷殘津貼 1 生育保險費(fèi) 1 辭退福利 1 收其他單位保險 1 非貨幣性福利 采掘職工人身保險 二 、 上繳費(fèi)用 融資租賃利息 占用集團(tuán)資金利息 救護(hù)經(jīng)費(fèi) 井巷費(fèi) 維簡費(fèi) 安全費(fèi)用 安全服務(wù)費(fèi) 安全技術(shù)咨詢服務(wù)費(fèi) 辭退福利攤銷 收非煤占用利息 三 、 其他不可控費(fèi)用 工會經(jīng)費(fèi) 教育經(jīng)費(fèi) 福利費(fèi) 折舊費(fèi) 保險費(fèi)索賠費(fèi) 資源稅 城建稅及教育費(fèi)附加 水利建設(shè)基金 礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi) 礦級市場運(yùn)作 （礦控） 1 地面塌陷賠償費(fèi) 1 班中餐 1 獨(dú)生子女費(fèi) 1 排污費(fèi) 1 技術(shù)開發(fā)費(fèi) 1 咨詢費(fèi)及審計(jì)費(fèi) 1 環(huán)衛(wèi)服務(wù)費(fèi) 1 無形資產(chǎn)攤銷 1 成本稅金 價格調(diào)節(jié)基金 2 營業(yè)稅 2 供電管理費(fèi) 2 長期待攤費(fèi)用 2 工人榮譽(yù)金 2 系統(tǒng)安裝改造 2 其他業(yè)務(wù)收支 2 營業(yè)外收支 2 稅費(fèi)調(diào)整 2 集團(tuán)公司負(fù)擔(dān)獎勵及安全押金 設(shè)備租賃費(fèi)扣除折舊 3 設(shè)備租賃費(fèi)扣除租賃費(fèi) （ 利息 ） 3 礦井水處理項(xiàng)目 3 蒸汽管網(wǎng)工程 （ 鋼管 、 保溫材料 ） 礦級市場運(yùn)作 （礦控） 礦控交易量主要包括產(chǎn)量、進(jìn)尺、材料領(lǐng)用數(shù)量、電量、修理量、其它費(fèi)用發(fā)生金額、不可控成本費(fèi)用發(fā)生金額等。 礦級市場運(yùn)作 （礦控） 根據(jù)月度實(shí)際驗(yàn)收原煤產(chǎn)量 96842噸和實(shí)際支出計(jì)算礦控結(jié)算工資總額。 計(jì)劃內(nèi)提取 40028672 二、支出 35643749 35261414 382335 ㈠可控成本 13228700 12999314 229386 材料費(fèi) 269221 257800 11421 電費(fèi) 400926 380090 20836 修理費(fèi) 792168 890000 97832 其他費(fèi)用 1451662 1156700 294962 各類津補(bǔ)貼、安全獎勵及零支獎 10314724 10314724 0 ㈡不可控成本 22415049 22262100 152949 礦級市場運(yùn)作 （礦控） 解： 計(jì)算公式： 礦控結(jié)算工資總額 =礦控結(jié)算工資 +津補(bǔ)貼 ㈠根據(jù)礦控當(dāng)月實(shí)際收入、支出確定礦控留存或借支。據(jù)此計(jì)算礦控結(jié)算工資。 獎罰 177。 ㈢結(jié)算工資總額 =767258元 +133200元 =900458元 用圖表表述如下： 礦級市場運(yùn)作 （礦控） 每月初各職能科室根據(jù)上月實(shí)際考核結(jié)果，按各自分工范圍，對各類礦控成本費(fèi)用預(yù)算完成情況進(jìn)行分析，查找各類礦控成本費(fèi)用預(yù)算節(jié)超原因，提出改進(jìn)措施，報財(cái)務(wù)部門匯總形成預(yù)算完成情況及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況分析報告，報礦長、書記了解、掌控。 二、支出 25223620 35261414 276930 三、盈余額 4000000 使用留存或還款 本月借支或留存 4000000 四、結(jié)算工資 767258 加：津補(bǔ)貼 133200 五、工資總額 900458 生產(chǎn)線的考核項(xiàng)目主要是與其相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)（原煤產(chǎn)量、掘進(jìn)進(jìn)尺等）和生產(chǎn)線可相對控制使用的材料費(fèi)、工資、電費(fèi)、修理費(fèi)、設(shè)備租賃費(fèi)、其他費(fèi)用等成本費(fèi)用。詳見結(jié)算單價測定表。 其中：設(shè)備租賃費(fèi)原煤權(quán)重系數(shù)為， 延米權(quán)重系數(shù)為 ；其他成本費(fèi)用原煤權(quán)重系數(shù)均為， 延米權(quán)重系數(shù)均為 。 產(chǎn)量、進(jìn)尺由調(diào)度室牽頭，組織經(jīng)營考核部門、技術(shù)部門、地測部門到施工現(xiàn)場通過拉尺量面，依據(jù)采高、煤厚、原煤容重、進(jìn)度、回收率等參數(shù)，計(jì)量確定原煤產(chǎn)量，通過拉尺測量巷道，計(jì)量有效長度；材料領(lǐng)用數(shù)量依據(jù)相關(guān)區(qū)隊(duì)、經(jīng)營考核部門填寫的收料單據(jù)核定；電量依據(jù)機(jī)電管理部門抄取的電表計(jì)量數(shù)據(jù)核定；修理量依據(jù)機(jī)電管理部門現(xiàn)場鑒定量核定；設(shè)備租賃費(fèi)金額依據(jù)設(shè)備的使用時間核定；其他費(fèi)用金額依據(jù)財(cái)務(wù)部門實(shí)際入賬金額核定。（附生產(chǎn)線收支明細(xì)表） 月份生產(chǎn)線收支明細(xì)表 項(xiàng)目 原煤單價 （元 /噸） 延米單價 （元 /米） 計(jì)劃收支 （元） 實(shí)際收支 （元） 節(jié) 超 + （元） 備注 一、收入 25160451 原煤產(chǎn)量 96842噸 ， 掘進(jìn)進(jìn)尺 。生產(chǎn)線當(dāng)月經(jīng)營狀況較好，經(jīng)生產(chǎn)線分管領(lǐng)導(dǎo)研究決定留存 20萬元，用于以豐補(bǔ)欠。 生產(chǎn)線結(jié)算工資 =原煤產(chǎn)量 原煤結(jié)算單價 +延米進(jìn)尺 延米結(jié)算單價 +其它收入 生產(chǎn)線各項(xiàng)費(fèi)用支出177。盈余額 =96842噸 /噸 + 11842元 /米 14595796元 +20230元 202300元 =10384655元