【正文】 日趨成熟。攀鋼集團(tuán)鋼城企業(yè)總公司發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū) 北大縱橫財(cái)務(wù)顧問(wèn)有限公司1報(bào)告摘要 —— 基本框架戰(zhàn)略需求 戰(zhàn)略制訂與 選擇戰(zhàn)略分析 公司戰(zhàn)略歷史回顧現(xiàn)狀分析問(wèn)題初探外部環(huán)境分析內(nèi)部能力分析子行業(yè)分析基本思路資源支持作用其他因素總體戰(zhàn)略目標(biāo)階段戰(zhàn)略目標(biāo)目標(biāo)分解目標(biāo)實(shí)施發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)在第一部分 —— 戰(zhàn)略需求中，通過(guò)對(duì)公司歷史和現(xiàn)狀的回顧，初步提出幾大戰(zhàn)略問(wèn)題n 產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面n 產(chǎn)權(quán)改革方面n 管理改進(jìn)方面發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)在第二部分 —— 戰(zhàn)略分析中，對(duì)外部和內(nèi)部環(huán)境、子行業(yè)進(jìn)行了分析通過(guò)對(duì)外部的宏觀環(huán)境和具體環(huán)境分析，得出如下結(jié)論機(jī)會(huì)環(huán)境支持公司進(jìn)一步快速發(fā)展。 ，為企業(yè)公司發(fā)展提供了良好的基礎(chǔ)。威脅發(fā)展獨(dú)立性不強(qiáng)。，不解決產(chǎn)業(yè)獨(dú)立性問(wèn)題，未來(lái)資源性枯竭將使公司面臨生存危機(jī)。發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)階段性目標(biāo)及實(shí)施步驟第一層面業(yè)務(wù)：傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)集中力量重點(diǎn)發(fā)展鋼鐵、資源綜合利用，強(qiáng)化資源優(yōu)勢(shì)，維持行業(yè)的高贏利能力第二層面業(yè)務(wù)：新興產(chǎn)業(yè)2023年，在環(huán)保、冶金原輔料行業(yè)形成優(yōu)勢(shì)，借助產(chǎn)業(yè)政策優(yōu)勢(shì)，加大資本投入力度，力爭(zhēng)成為公司未來(lái)的新核心競(jìng)爭(zhēng)力第三層面業(yè)務(wù)：根據(jù)企業(yè)發(fā)展情況調(diào)整2023年，借助資本市場(chǎng)，以資本運(yùn)作拉動(dòng)產(chǎn)業(yè)擴(kuò)張， 選擇繼續(xù)相關(guān)多元化或涉足其他產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)為了保障以上戰(zhàn)略的順利實(shí)施，公司必須在以下方面實(shí)施相關(guān)的職能配套戰(zhàn)略n 管理體系和模式n 財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制n 人力資源管理n 企業(yè)文化建設(shè)n 營(yíng)銷體系和方式n 企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū) 導(dǎo) 讀戰(zhàn)略需求 戰(zhàn)略制訂與 選擇戰(zhàn)略分析 公司戰(zhàn)略歷史回顧現(xiàn)狀概況問(wèn)題初探發(fā)展歷程概述三項(xiàng)指標(biāo)增長(zhǎng)發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)歷史回顧n ? 1971年，攀鋼集團(tuán)為解決全民職工家屬的生活問(wèn)題，開(kāi)辦了由職工家屬組成的 23個(gè) “五七 ”連，開(kāi)展生產(chǎn)自助。n ? 1979年 10月 10日，攀鋼集團(tuán)成立了 “攀鋼集體企業(yè)生產(chǎn)服務(wù)公司 ”，對(duì)各二級(jí)廠礦的 “五七 ”連和知青隊(duì)實(shí)行統(tǒng)一管理。n ? 1997年 7月，攀枝花市政府和攀鋼集團(tuán)聯(lián)合會(huì)審確認(rèn)總公司集體凈資產(chǎn)總額 、個(gè)人股東凈資產(chǎn) 。至此，總公司的凈資產(chǎn)全部屬于集體資產(chǎn)。n 預(yù)計(jì)在今后 5－ 10年內(nèi)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)在沒(méi)有不可抗拒因素的干擾下仍將保持高速增長(zhǎng)。發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)中國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速增長(zhǎng)（三）n 我國(guó)城鎮(zhèn)居民人均可支配收入從 1999年的 5854元增長(zhǎng)到 2023年的8472元，增長(zhǎng)了 ﹪ 。全國(guó)城鎮(zhèn)居民人均可支配收入（元）發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū) WTO對(duì)中國(guó)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的影響n 另外一些產(chǎn)業(yè)具有相當(dāng)規(guī)模投資，但競(jìng)爭(zhēng)力相對(duì)較弱，如石化、冶金、汽車及汽車零部件。因?yàn)橹袊?guó)入世后，經(jīng)過(guò)五年過(guò)渡期，平均關(guān)稅將從目前的百分之十五降到百分之九點(diǎn)一。 總體而言，加入 WTO，對(duì)勞動(dòng)密集型、資源型及低技術(shù)型產(chǎn)業(yè)不但不會(huì)造成沖擊，而且會(huì)帶來(lái)很多機(jī)會(huì)；但對(duì)多數(shù)技術(shù)型產(chǎn)業(yè)， WTO將會(huì)造成一定的沖擊。我國(guó)城市化進(jìn)程加快，機(jī)場(chǎng)、車站、會(huì)展中心、舊城改造等設(shè)施紛紛上馬將有力的推動(dòng)我國(guó)城市對(duì)鋼產(chǎn)品的需求西電東送青藏鐵路發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)Global FDI Inflows Declining 發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)國(guó)外直接投資對(duì)中國(guó)鋼鐵行業(yè)的拉動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)鋼鐵行業(yè)市場(chǎng)前景依然樂(lè)觀按西方發(fā)達(dá)國(guó)家的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)來(lái)看 ,人均國(guó)民所得在 10002023美元時(shí) ,鋼鐵消費(fèi)將進(jìn)入成長(zhǎng)最快的階段預(yù)計(jì)今后 10年間 ,全國(guó)鋼材消費(fèi)需求的年均增長(zhǎng)幅度將在 8%左右 ,初步預(yù)計(jì)到 2023年 ,全國(guó)鋼材消費(fèi)量將達(dá)到 發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)政府為防止經(jīng)濟(jì)過(guò)熱采取的行業(yè)限制措施對(duì)行業(yè)的市場(chǎng)空間影響不大今年一季度，中國(guó) GDP增長(zhǎng)%，固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng) 47%，出現(xiàn)過(guò)熱苗頭政府對(duì)鋼鐵、水泥、電解鋁等四行業(yè)采取行政干預(yù)，并通過(guò)調(diào)低 GDP 預(yù)期來(lái)為經(jīng)濟(jì)降溫目前干預(yù)初見(jiàn)成效，鋼鐵價(jià)格比年初下跌 17%宏觀調(diào)控見(jiàn)效使政府進(jìn)一步壓制需求的預(yù)期下降，未來(lái)行業(yè)需求趨勢(shì)將不會(huì)出現(xiàn)太大變化發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)宏觀環(huán)境分析 之政治法律環(huán)境分析中國(guó)民營(yíng)化的深入 ——“ 國(guó)退民進(jìn) ”的領(lǐng)域變化三大變化由中小型國(guó)有企業(yè)向大型國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)移由邊緣型產(chǎn)業(yè)向堡壘型產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移由競(jìng)爭(zhēng)型國(guó)有企業(yè)向壟斷型國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)移發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)中國(guó)民營(yíng)化成為不可逆轉(zhuǎn)的趨勢(shì)民營(yíng)化的進(jìn)程不斷深入各地改革經(jīng)驗(yàn)不斷豐富改革政策不斷完善改革的力度將不斷加強(qiáng)，改革成為任何人都必須面對(duì)的問(wèn)題，包括鋼鐵行業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)宏觀環(huán)境分析 之技術(shù)環(huán)境分析技術(shù)對(duì)勞動(dòng)力的替代使中國(guó)就業(yè)問(wèn)題日益嚴(yán)重，第二產(chǎn)業(yè)尤其如此技術(shù)進(jìn)步加劇了產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)宏觀環(huán)境分析 之社會(huì)文化環(huán)境分析 國(guó)際化、現(xiàn)代化帶來(lái)投資觀念消費(fèi)觀念的轉(zhuǎn)變，對(duì)產(chǎn)業(yè)形成拉動(dòng) 市場(chǎng)化的深入使 現(xiàn)代企業(yè)雇員對(duì)“變化 ”的認(rèn)識(shí)程度加深，應(yīng)變能力提高 社會(huì)福利體系的 全面變革引發(fā)公 民社會(huì)意識(shí)的全 面調(diào)整 發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)一般環(huán)境分析攀鋼與攀枝花市工業(yè)總產(chǎn)值對(duì)比單位：億元發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)攀枝花市特征描述? 封閉經(jīng)濟(jì)特征? 計(jì)劃經(jīng)濟(jì)特征? 資源性經(jīng)濟(jì)特征攀枝花市民營(yíng)經(jīng)濟(jì)占經(jīng)濟(jì)總量的比重攀鋼地方改革力度過(guò)去落后于全國(guó)，出于政績(jī)壓力，未來(lái)改革力度會(huì)加大，改革速度將加強(qiáng)發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)攀鋼與企業(yè)公司的關(guān)系公司攀鋼供應(yīng)商領(lǐng)導(dǎo)重要顧客未來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)者來(lái)自攀鋼 。 ，為企業(yè)公司發(fā)展提供了良好的基礎(chǔ) 。 威脅發(fā)展獨(dú)立性不強(qiáng)；分離帶來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)威脅；，不解決產(chǎn)業(yè)獨(dú)立性問(wèn)題，未來(lái)資源性枯竭將使公司面臨生存危機(jī)。目前，企業(yè) 公司是攀枝花市最大的地方 企業(yè)， 2023年工業(yè)總產(chǎn)值 占全市 7%、工業(yè)增加值占 全市 6%，是全市僅次于攀鋼的第二納稅大戶。 發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)劣勢(shì)和不足產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理產(chǎn)業(yè)能力參差不齊 主導(dǎo)產(chǎn)品少，項(xiàng)目分散資產(chǎn)效率不高，分布不合理?經(jīng)營(yíng)范圍太廣、戰(zhàn)線太長(zhǎng)；內(nèi)部單位間經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相互交叉重復(fù)。?冶金原輔料領(lǐng)域所占用的資產(chǎn)總額高達(dá)，但產(chǎn)生的凈利潤(rùn)總額卻只有 元，凈利率 %；發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)營(yíng)銷能力評(píng)價(jià)營(yíng)銷手段 市場(chǎng)來(lái)源發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)總體評(píng)價(jià)：營(yíng)銷能力不強(qiáng)營(yíng)銷手段單一營(yíng)銷渠道低效市場(chǎng)開(kāi)發(fā)能力差營(yíng)銷戰(zhàn)略模糊?偏重于依靠?jī)r(jià)格和其他特殊關(guān)系 ?各單位多頭對(duì)外，浪費(fèi)了營(yíng)銷資源， 影響了對(duì)目標(biāo)市場(chǎng)的統(tǒng)籌開(kāi)發(fā) ?內(nèi)部市場(chǎng)比重實(shí)際高達(dá) 80%以上， 外部市場(chǎng)開(kāi)發(fā)不夠 ?缺乏系統(tǒng)的市場(chǎng)決策機(jī)制和新產(chǎn)品 開(kāi)發(fā)計(jì)劃，對(duì)于市場(chǎng)需求的變化大多是被動(dòng)地接受和適應(yīng) 發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)研發(fā)能力評(píng)價(jià)公司技術(shù)開(kāi)發(fā)主要從新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、新技術(shù)引進(jìn)與應(yīng)用、技術(shù)攻關(guān)三個(gè)方面開(kāi)展 自 2023年以來(lái)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目立項(xiàng)的有 63項(xiàng)，通過(guò)總公司鑒定的 33項(xiàng)，通過(guò)（集團(tuán)）公司和市科技局、環(huán)保局鑒定的有 14項(xiàng)，獲集團(tuán)公司三等獎(jiǎng) 1項(xiàng)，獲市三等獎(jiǎng) 3項(xiàng)、四等獎(jiǎng) 1項(xiàng)。新產(chǎn)品創(chuàng)產(chǎn)值 12023多萬(wàn)元，創(chuàng)利潤(rùn) 560多萬(wàn)元，累計(jì)科技投入 1700多萬(wàn)元。企業(yè)公司從 1998年開(kāi)始關(guān)注發(fā)展戰(zhàn)略，當(dāng)年組織了建司以來(lái)的首次 “戰(zhàn)略研究 ”；2023年企業(yè)公司引進(jìn)咨詢公司進(jìn)行管理咨詢，經(jīng)過(guò)對(duì)新管理體系的積極推進(jìn)，已基本形成了系統(tǒng)的、基本能滿足戰(zhàn)略要求并具有自我完善功能的企業(yè)管理體系。 ， 二級(jí)公司財(cái)權(quán)自由度低。?作為安置型企業(yè)，公司冗員率高，多數(shù)二級(jí)企業(yè)冗員率高于 30%， ?由于員工勞動(dòng)知識(shí)技能差，可轉(zhuǎn)移性低。從公司財(cái)務(wù)指標(biāo)看，公司總體財(cái)務(wù)狀況良好。雖然大量的帳面資金表明公司的現(xiàn)金流狀況十分良好，但從側(cè)面也反映出總公司對(duì)資金的使用缺乏計(jì)劃，沒(méi)有及時(shí)尋找到適合的投資項(xiàng)目，財(cái)務(wù)管理能力有待提升。 激勵(lì)的短期性導(dǎo)致行為的短期性，進(jìn)而可能導(dǎo)致企業(yè)價(jià)值的降低。 由于監(jiān)督者沒(méi)有足夠的責(zé)任心，企業(yè)的發(fā)展可能 缺乏效率。 與公司沒(méi)有產(chǎn)權(quán)關(guān)系的攀鋼集團(tuán)卻是公司的主管單位。 治理結(jié)構(gòu)的特征決定了企業(yè)文化的特征 。 發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)因素 優(yōu)勢(shì) 劣勢(shì) 綜合判斷生產(chǎn)能力 ? 生產(chǎn)能力強(qiáng)? 攀鋼資源支持? 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理? 資產(chǎn)配置不合理 ? 產(chǎn)業(yè)獨(dú)立性不強(qiáng)優(yōu)勢(shì)營(yíng)銷能力 攀鋼的特殊關(guān)系 營(yíng)銷能力劣勢(shì) 劣勢(shì)研發(fā)能力 研發(fā)能力劣勢(shì) 劣勢(shì)基礎(chǔ)管理能力 ? 有較明確的計(jì)劃? 有改革魄力的領(lǐng)導(dǎo)層? 組織機(jī)構(gòu)不適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展需要 偏劣勢(shì)人力資源能力 ? 人力資源結(jié)構(gòu)性失調(diào)? 缺乏系統(tǒng)的人力資源戰(zhàn)略劣勢(shì)財(cái)務(wù)狀況 財(cái)務(wù)狀況良好 優(yōu)勢(shì)體制因素 如果順利實(shí)施產(chǎn)權(quán)改革將大幅提升企業(yè)價(jià)值現(xiàn)階段制約企業(yè)發(fā)展 劣勢(shì)發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)核心競(jìng)爭(zhēng)力核心競(jìng)爭(zhēng)力 定義 現(xiàn)狀描述 持久性 現(xiàn)階段權(quán)重特殊關(guān)系special relationships 除了保持與現(xiàn)有客戶和供應(yīng)商的良好關(guān)系之外，與要人、企業(yè)及政府保持良好關(guān)系可以獲得那些沒(méi)有這層關(guān)系就無(wú)法獲得的良好的發(fā)展機(jī)遇。?能力稀缺性強(qiáng)?！铩铩铩铩飪?yōu)勢(shì)資產(chǎn)privileged assets優(yōu)勢(shì)資產(chǎn)是指那些難以復(fù)制并能為企業(yè)帶來(lái)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的有形或無(wú)形的資產(chǎn)。 并形成如內(nèi)部營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)、品牌等無(wú)形資產(chǎn)?能力稀缺性強(qiáng)?！铩铩锟稍鲩L(zhǎng)技能growthenabling skills 在啟動(dòng)和保持增長(zhǎng)中擁有很大的優(yōu)勢(shì)的技能。?近年企業(yè)總公司的高速發(fā)展進(jìn)一步證明了這種能力。專家們提出將建筑鋼結(jié)年發(fā)展規(guī)劃綱要及建筑鋼結(jié)構(gòu)工程技術(shù)政策。住宅鋼結(jié)構(gòu)五大類。期間應(yīng)以住宅鋼結(jié)構(gòu)為發(fā)展的重點(diǎn)。區(qū)域性政府形象工程。中國(guó)政府有關(guān)部門、企業(yè)和研究機(jī)構(gòu)最近提出：目標(biāo)。％。同時(shí)要攻克一批關(guān)鍵技術(shù)、培育一批優(yōu)勢(shì)企業(yè)、淘汰一批落后設(shè)備。提供良好的大環(huán)境。國(guó)內(nèi)汽車消費(fèi)持續(xù)升溫。國(guó)外競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手主要是日本、韓國(guó)和俄羅斯鋼鐵廠商。板帶需求與 1990年相比，增長(zhǎng) 10%，生產(chǎn)量增長(zhǎng) 5%；預(yù)計(jì)到 2023年，板帶需求比例將達(dá)到 44%。O1在西部大開(kāi) 發(fā) 的形 勢(shì) 下，本地及周 邊 建筑 鋼 材市 場(chǎng) 需求充足；O2攀西地區(qū) 經(jīng)營(yíng) 半徑內(nèi) 暫時(shí) 沒(méi)有 強(qiáng) 大的 競(jìng) 爭(zhēng) 對(duì) 手。O1在西部大開(kāi) 發(fā) 的形 勢(shì) 下，本地及周 邊 建筑 鋼 材市 場(chǎng) 需求充足；O2攀西地區(qū) 經(jīng)營(yíng) 半徑內(nèi) 暫時(shí) 沒(méi)有 強(qiáng) 大的 競(jìng) 爭(zhēng) 對(duì) 手。T1涼 鋼 （ 連鑄連軋 生 產(chǎn)線 ）正式投 產(chǎn) 后，企 業(yè) 公司（多火成材）缺乏 競(jìng) 爭(zhēng)力；T3西南幾家大型建筑 鋼 材生 產(chǎn)企 業(yè)擴(kuò) 能后，其 產(chǎn) 品會(huì)沖 擊 攀西及周 邊 市 場(chǎng) 。T1涼 鋼 （ 連鑄連軋 生 產(chǎn)線 ）正式投 產(chǎn) 后，企 業(yè) 公司（多火成材）缺乏 競(jìng) 爭(zhēng)力；T3西南幾家大型建筑 鋼 材生 產(chǎn)企 業(yè)擴(kuò) 能后，其 產(chǎn) 品會(huì)沖 擊 攀西及周 邊 市 場(chǎng) 。 發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)稅收優(yōu)惠增值稅優(yōu)惠：?企業(yè)生產(chǎn)的原料中摻有不少于 30%的煤矸石、石煤、粉煤灰及其他工業(yè)廢渣生產(chǎn)的建材產(chǎn)品，免征增值稅。?廢舊物資回收經(jīng)營(yíng)企業(yè)增值稅實(shí)行先征后返 70%的政策所得稅優(yōu)惠：企業(yè)利用廢水、廢氣、廢渣等廢棄物為主要原料進(jìn)行生產(chǎn)的，可在 5年內(nèi)減征或者免征所得稅。 ……國(guó)家鼓勵(lì)資源綜合利用，出臺(tái)了相關(guān)稅收優(yōu)惠政策發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)資源綜合利用規(guī)模不斷擴(kuò)大，水平逐年提高 發(fā)展戰(zhàn)略建議書(shū)鋼鐵